FLO
Telecom Liechtenstein AG
Kostenrechnungsmodell Basis 1st 2015
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FLDInhaltsverzeichnis
1. Übersicht Organisationsstruktur.......................................................................... 3
1.1. Organigramm................................................................. 32. Struktur Kostenrechnung.................................... 3
2.1. Kostenstellen............................... 32.2. Kostenträger..........................................................................................................................................4
2.2.1. Produkthauptgruppen.................................................................................................................. 42.3. Netzelement (Anlagenbuchhaltung)...................................................................................................42.4. Produktfix- und Produktgruppenfixkosten........................................................................................5
3. Wertefluss...................................................................................................................................................... 94. Kostenstellenrechnung................................................................................................................................ 9
4.1. Kostenstellenplan............... 94.1.1. Vorkostenstellen......................................................................................................................... 104.1.2. Hauptkostenstellen....................................................................................................................14
5.2 Netzelemente........................................................................................................................................ 185.2.1 Netzarchitektur............................................................................................................................ 185.2.2 Netzelemente (als Vorkostenstellen)........................................................................................ 185.2.3 Netzelemente (als Hauptkostenstellen)....................................................................................20
6 Kostenträgerrechnung (Produktekalkulation)......................................................................................... 297 Anlagenbuchhaltung........................ 29
7.1 Übersicht Anlagen........................................................................................................ 297.2 Abschreibungen................................................... 30
7.2.1 Nutzungsdauer der Netzelemente.............................................................................................. 307.3 Zinsen................................................................................................................................................... 318 Anhänge...................................................................... 328.1 Übersicht KRM.................................................................................................................................... 328.1.1 Netzelemente................................................................................................................................... 328.1.2 Kostenstellen................................................................................................................................... 328.1.3 Produktfix-yProduktgruppenfixkosten.......................................................................................... 338.2 Auszüge Kostenrechnungsmodell für regulierte Kostenträger..................................................... 348.3 Kostenträger........................................................................................................................................ 378.4 Beschreibung Minuten-Kostenträger............................................................................................... 528.4.1 Anzahl Minuten................................................................................................................................ 538.5 Anzahl Anschlüsse...... ............................................................................... 548.6 Anlagenspiegel per 31.12.2015.......................................................................................................... 568.7 Netzarchitektur (dienstspezifisch)............................................... 58
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FLD1. Übersicht Organisationsstruktur
1.1. Organigramm
Verwattungsrat
Vorsitzender der Geschäftsteitung
Business Development HR&Piocesses PWBrandlng Legal & Reguiatgiy
Market Development Service & Delivery Finance
Shops
Roaming, m2m & W hoitøate
Partnermg A Sales CH
CuakHrø Care
ComnwjrycüUon a Onto«
Digital Transfonnation
Business Support
Accounting & Controlling
BSIing & Reporting
Network
Product Management
Anzahl Mitarbeiter FTE:Stand:
2. Struktur Kostenrechnung
100.531. Dezember 2015
2.1. Kostenstellen
Die Kostenstellen sind der Ort der Kostenentstehung und der Leistungserbringung. Die Kostenstellen orientieren sich am aktuellen Organigramm und werden nach funktionalen Verantwortungsbereichen gebildet. Jede Leistungseinheit ist einer Kostenstelle zugeordnet.
Die Kostenstellen werden mit folgenden Kosten belastet:- Personalkosten- Betriebsaufwendungen (Gemeinkosten)
Die Betriebsaufwendungen wiederum werden in folgende Kostenarten gegliedert:- Sonstiger Personalaufwand- Raumaufwand- Unterhalt, Reparaturen und Ersatz- Verwaltungsaufwand- Informatikaufwand -Werbeaufwand- übriger Betriebsaufwand- Debitorenverluste
Die auf einer Kostenstelle angefallenen Kosten werden mit Umlageschlüsseln verursachergerecht auf
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FLDweitere Kostenrechnungsobjekte (andere Kostenstellen, Netzelemente, Kostenträger) zugewiesen. Für die Ermittlung der Umlageschlüssel werden pro Kostenstelle die Treiber (z.B. Anzahl Anschlüsse, Anzahl Tickets oder Anzahl Minuten) identifiziert. Ist die Bestimmung eines plausiblen Treibers nicht möglich, werden die Gemeinkosten nach Herstellkosten auf die Kostenträger umgelegt.
2.2. Kostenträger
In der Kostenträgerrechnung werden sämtliche von der Telecom Liechtenstein AG (nachfolgend «TU») verkauften Produkte und Dienstleistungen abgebildet und verrechnet. Jedes Produkt bzw. Dienstleistung ist einem Kostenträger zugeordnet. Kostenträger enthalten ein einzelnes Produkt oder fassen verschiedene zusammenhängende Produkte bzw. Dienstleistungen zusammen. Regulierte Dienstleistungen werden als eigene Kostenträger dargestellt und soweit sie noch nicht angeboten werden, von bestehenden Diensten abgeleitet.Die Kostenträger wiederum werden aufgrund der Charakteristik der verkauften Produkte bzw. Dienstleistungen in Produkthauptgruppen (siehe 2.2.1.) summiert.Kosten (Material-, Fremdarbeits- und Dienstleistungskosten) die spezifisch einem Kostenträger zugeordnet werden können, sind in der Kostenträgerrechnung abgebildet. Dabei werden diese differenziert in proportionale Herstellkosten und proportionale Herstellkosten Liecht. Kraftwerke, sowie in Produktfixkosten (siehe 2.4) dargestellt.
Die Kostenträger werden im Weiteren durch Umlageschlüssel mit Gemeinkosten und kalkulierten Abschreibungs- bzw. Zinskosten von Kostenstellen und Netzelementen (siehe 4.1 und 5.2) belastet. Für die Ermittlung der Umlageschlüssel werden pro Kostenstelle bzw. Netzelement die Treiber (z.B. Anzahl Anschlüsse, Anzahl Tickets oder Anzahl Minuten) identifiziert. Ist die Bestimmung eines plausiblen Treibers nicht möglich, werden die Gemeinkosten nach Herstellkosten auf die Kostenträger umgelegt.
Die Kostenträgerrechnung zeigt primär die Herstell- und Selbstkosten für Produkte und Dienstleistungen. Auf deren Grundlage werden Entgelt- und Ergebnisszenarien dargestellt.
2.2.1. Produkthauptgruppen
Die Kostenträger (Produkte und Dienstleistungen) werden in folgende Produkthauptgruppen zusammengefasst:
- Voice Fix- Voice Mobile- Internet Wired (inkl. Voice-Kombiprodukte)- Content- Data- IT Services- Applikationen
2.3. Netzelement (Anlagenbuchhaltung)
Sämtliche Anlagen der TLI werden einem Netzelement zugewiesen. Die Wahl des Netzelementes definiert die jeweilige Nutzungsdauer einer Anlage.Aktivierungen erfolgen bei TLI anhand der Aktivierungsrichtlinie und erfolgen sobald sich die Anlage in betriebsbereitem Zustand befindet und abgenommen ist. Nach der Aktivierung fallen kalkulatorische Abschreibungen und Zinsen an, die auf dem zugewiesenen Netzelement (als Kostenstelle geführt) belastet werden.
Netzelement-Kostenstellen enthalten kalkulatorische Abschreibungen und Zinsen und werden ausserdem mit Personal- und Betriebsaufwendungen (Gemeinkosten) aus den Kostenstellen (siehe 2.1) belastet.Die Entlastung der Netzelemente und damit die Umlage auf die Kostenträgerrechnung erfolgt mittels definierten Umlageschlüsseln.
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FLD2.4. Produktfix- und Produktgruppenfixkosten
Auf sogenannten Strukturkostenstellen (STK) werden Dienstleistungskosten von Dritten zugewiesen, die grundsätzlich mit einem Kostenträger (Produktfixkosten) oder mehrereren Kostenträgern (Produktgruppenfixkosten) direkt in Verbindung stehen.Belastet werden die Strukturkostenstellen mit reinen Dienstleistungskosten von Dritten, die sich nicht proportional mit der verkauften Menge verändern; also entsprechend unabhängig der verkauften Produkte fix anfallen.
Die Entlastung der STK und damit die Umlage auf die Kostenträgerrechnung erfolgt bei Produktfixkosten direkt auf einen Kostenträger. Bei Produktgruppenfixkosten gemäss Umlageschlüssel auf mehrere Kostenträger, die an der zugekauften Dienstleistung partizipieren.
STK11 IP-FeedBeschreibungEinkauf der Anbindung an das Internet über verschiedene Anbieter
TreiberAnzahl Internetanschlüsse
UmlaaebereichRetailebene
UmiageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Internetanschlüsse auf KTR 1221 Xdsl Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet Home, 3171 Acces CH Internet xdsl/BBCS, 3172 Access CH Internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office und 5100 KMUeasy umgelegt.
STK12 Netz fibreBeschreibungNetzeinkauf Fibre von LKW für die Geschäftskunden.
UmlagebereichGesamtebene
TreiberLeitungslänge der LWL-Anschlüsse
UmlageschlüsselDie Kosten werden zu 100% in die Produkthaupgruppe DATA umgelegt. Dabei erfolgt die Belastung verhältnismässig auf KTR 1021 Glasfaser, 1217 Virtual Leased Lines (VLL) und 1218 Corpnet.
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FLDSTK13 Mietleitungen InternetBeschreibung Einkauf von Mietleitungen
UmlaaebereichRetailebene
TreiberAnzahl Internetanschlüsse
UmlaaeschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Internetanschlüsse auf KTR 1221 Xdsl Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet Home, 3171 Acces CH Internet xdsl/BBCS, 3172 Access CH Internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office und 5100 KMUeasy umgelegt.
STK15 Mietleitungen Voice FixBeschreibungEinkauf von Backbone-Leistungen zur Herstellung der internationalen Interconnection zu den angebundenen Carriern.
UmlaqebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Verbindungsminuten
UmlaoeschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Verbindungsminuten auf KTR 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1131, MOB/ANB nat to fix nat, 1132 MOB/ANB inat to fix nat, 4023 Mobile Verkehr International Fix, 4024 Mobile Verkehr International Mob, 1144 inat to mob nat, 1145 nat/inat to FL1 Mobile, 1151 Hubbing, 1171 Mehrwertdienste nat, 1172 Mehrwertdienste inat, 1196 IP CH to Fix CH, 1197 IP CH to Mob CH, 1198 IP CH to Fix inat, 1199 IP CH to Mob inat, umgelegt.
STK16 Interconnection VoiceBeschreibungEinkauf von Interconnection Services für Dienstleistungen in der Schweiz.
UmlaqebereichRetail- und Wholesaleebene
TreiberAnzahl Verbindungsminuten
UmlaqeschlüsselDer Umlageschlüssel wurde aufgrund von Schätzungen ermittelt. Die Kosten werden auf KTR 1006 Convoip, 5100 KMUeasy Bundle, 1196 IP CH to Fix CH, 1197 IP CH to Mob CH, 1198 IP CH to Fix inat, 1199 IP CH to Mob inat, umgelegt.
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FLOSTK22 MobileBeschreibungNutzungsgebühren für Mobilfunklizenzen.
UmlaaebereichRetail- und Wholesaleebene
TreiberNetznutzung durch eigene Mobilekunden bzw. Roaming Visitors.
UmlaaeschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Netznutzung auf KTR 4100 FL1 Mobile und 4150 Visitor Roaming umgelegt.
STK30 Netzeinkauf VoiceBeschreibungNetzeinkauf von LKW für die Realisierung der ISDN-Primärratenanschlüsse.
UmlaobereichRetailebene
UmlageschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1003 ISDN-Primärratenanschlüsse umgelegt.
STK33 Telehousing / MietleitungseinkaufBeschreibungEinkauf Backbone-Anteil im Ausland für die Standorterschliessung von Kundenniederlassungen
UmlagebereichGesamtebene
UmlageschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1217 Virtual Leased Lines (VLL) umgelegt.
STK34 Netzeinkauf HFCBeschreibungNetzeinkauf der Kanäle (Access) auf dem HFC-Netz von LKW, welche für die Datenübertragung nach DOCSIS für IP basierte Dienste genutzt werden.
UmlagebereichGesamtebene
TreiberDie DOCSIS Kanalnutzung wird nach der Anzahl Internetanschlüsse auf dem HFC-Netz verteilt.
UmlageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Internetanschlüsse auf dem HFC-Netz auf KTR 1231 Powersurf und KTR 5010, 5020, 5030 und 5040 (FL1-Kombiprodukte) umgelegt.
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FLDSTK35 PWLAN (Public Wireless)BeschreibungEinkauf von Dienstleistungen im Bereich PWLAN-Outsourcing für die Authentifizierung der Nutzer.
UmlaaebereichRetailebene
UmlaaeschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1410 PWLAN umgelegt.
STK39 Netzeinkauf ContentBeschreibungNetzeinkauf der Kanäle auf dem HFC-Netz von LKW für die Verbreitung von DVB-C Kanälen.
UmlaoebereichRetailebene
UmlageschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1450 Content umgelegt.
STK40 Voice-KombiprodukteBeschreibungEinkauf von Dienstleistungen für Kombi-Produkte.
UmlagebereichRetailebene
T reiberAnzahl Kombianschlüsse
UmlageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse KTR 5000 bis 5040 (FL1-Kombiprodukte) umgelegt.
STK50 Glas DataBeschreibungEinmalige Netzanschlusskosten und Netzkostenbeiträge LWL.
UmlagebereichRetailebene
UmlageschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1021 Glasfaser umgelegt.
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FLO3. Wertefluss
Erlöse und Material- bzw. Dienstleistungskosten werden dem verursachenden Kostenträger direkt zugeordnet.Personal- und Betriebsaufwendungen (Gemeinkosten) fliessen zuerst in die Kostenstellenrechnung ein. Dies erfolgt nach Kostenarten gegliedert, damit pro Kostenstelle der Kostenanfall transparent dargestellt werden kann. Die Leistungen der Kostenstellen werden mit definierten Umlageschlüsseln oder prozentual nach Herstellkosten auf andere Kostenstellen (bei Vorkostenstellen), auf Netzelemente (für technische Leistungserbringung) oder Kostenträger verteilt.Kalkulierte Abschreibungen und Zinsaufwendungen fliessen ebenfalls zuerst in die Kostenstellenrechnung (Netzelemente) ein. Zusammen mit allfälligen Umlagen von weiteren Kostenstellen werden die aufgelaufenen Kosten auf Netzelementen mit definierten Umlageschlüsseln auf die Kostenträger verteilt.
4. Kostenstellenrechnung
4.1. Kostenstellenplan
fr-»*****
Roaming m2m and Wholesale
Communication and Onttfvt
Vervnltungarat 101-VR
Dqital Transformation
S ^ r t» Svre-vt
jfttátfSUte HMÍBÍBÍ
Vorsitzender derGeschiltsleitung
I iMarket Development Service & Delivery Finance
104-BOSfvtQt»
111-BS
Partner*« 4 CH104-KU
Nttwork111-A
Shoos103-TC
lüiauasaa1110P
113-F
5 -a t P iM i- i113-PI
OvarfiMd113-0
HR& PtQCMW113-HR
113-L
113-OEPL
Stand: 01. Mai 2016
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FLO4.1.1. Vorkostenstel len
101-VR und 121-PR / VerwaltungsratAufgabenVerwaltungsrat / strategisches Führungsorgan
UmlaaebereichKostenstellenebene
TreiberVerwaltungsrat ist als oberstes Führungsorgan für alle Mitarbeiter verantwortlich.
UmlaaeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenstellen 113-F, 113-0, 113-PI, 111 -A, 111-M, 111-BS, 104-BO, 103-TC, 104-SA, 104-KU, 104-BS, 105-A, 111-OP, 112-PM und 112-MK im Verhältnis der Anzahl FTE.
113-F / Accounting und ControllingAufgaben- Debitorenmanagement- Kreditorenmanagement- Anlagenbuchhaltung- Lohnbuchhaltung- Kontakt mit Revisionsstelle, Banken, Versicherungen- Controlling/Reporting- Budget- Finanzielle Berichterstattung an Stakeholder und Shareholder
UmlaqebereichKostenstellenebene
TreiberAnzahl Kunden/Rechnungen und Einkaufsrechnungen, Anzahl Mitarbeiter
UmlaqeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf KST 104-BO Customer Care und | % auf KST 105-A Roaming, m2m and Wholesale. Der prozentuale Schlüssel wiederspiegelt die Aufwand-Aufteilung in Retail und Wholesale.
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FLO113-GEPL / GebäudemanagementAufgaben- keine Personalkostenstelle- Mietkosten- Unterhaltskosten Gebäude- Strom
UmlaaebereichKostenstellen - und Netzelementeebene
TreiberStromverbrauch, Belegung
UmlageschlüsselMietkosten für Verkaufsstellen werden direkt umgelegt auf KST 103-TC Shops.Mietkosten für die CATV-Kopfstation werden direkt umgelegt auf NE 506 CATV Headend.Weitere Mietkosten für andere Standorte werden proportional aufgrund der Belegung auf folgende NE 314 DSLAM (Access), NE 321 RSS (Access), NE 427 IP-Netz umgelegt.Stromkosten für die Mobilfunkantennen-Standorte werden direkt auf NE 392 RAN umgelegt.Die weiteren Energiekosten werden proportional aufgrund des Stromverbrauchs auf NE 205 IT Hardware, NE 311 Ulaf+/Colt (Access), NE 314 DSLAM (Access), NE 321 RSS (Access), NE 421 SDH (Core), NE 422 BRAS (Core), NE 424 CMTS, NE 427 IP-Netz (Core), NE 429 WDM (Core), NE 431 Switch Hardware (Core), NE 443 Haustechnik (Core), NE 506 CATV Headend und NE 510 IPTV umgelegt.
113-HR / HR & ProcessesAufgaben- Personalgewinnung- Personalservice- Personalaustritt- Berufsbildung- Personalentwicklung- Vertragsmanagement- Empfang- Prozesse
UmlagebereichKostenstellenebene
T reiber Anzahl FTE
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenstellen 113-F, 113-0, 113-PI, 111 -A, 111-M, 111-BS, 104-BO, 103-TC, 104-SA, 104-KU, 104-BS, 105-A, 111-OP, 112-PM und 112-MK im Verhältnis der Anzahl FTE.
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FLO113-L / LernendeAufgabenLehrlingsausbildung
UmlagebereichKostenstellenebene
Treiber Anzahl FTE
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt mit dem gleichen Umlageschlüssel wie für die Kostenstelle 113-HR.
113-0 / OverheadAufgaben- Geschäftsleitung- Versicherungen (ohne Personal)- Rechtsberatung- Unternehmensberatung
UmlagebereichKostenstellenebene
T reiber Anzahl FTE
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenstellen 113-PI, 111 -A, 111-M, 111-BS, 104-BO, 103- TC, 104-SA, 104-KU, 104-BS, 105-A, 111-OP, 112-PM und 112-MK im Verhältnis der Anzahl FTE.
113-PI / Billing & ReportingAufgaben- Erstellung Telco-Rechnung (Retail und Wholesale)- Reporting aus Kunden- und Vertragsdaten _______________ ________- Betrieb und Weiterentwicklung (inkl. 1. Level-Support) für I ^ ^ ^ H ^ I ^ ^ I u n d sowie div.Umsysteme
UmlagebereichKostenstellenebene
TreiberAnzahl Kunden/Rechnungen und Produkte
UmlaoeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf KST 104-BO Customer Care und | % auf KST 105-A Roaming, m2m and Wholesale. Der prozentuale Schlüssel wiederspiegelt die Aufwand-Aufteilung in Retail und Wholesale.
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FLO111 -A / NetworkAufgaben- Betrieb, Unterhalt und Weiterentwicklung aller Netzwerke (Wireline, Wireless)- Umsetzung von Kundenprojekten im Bereich Vernetzung- Test und Implementierung von neuen Technologien- 2nd und 3rd Level Support und Pikettdienst für alle Netzwerke und Business-Produkte
UmlaaebereichNetzelementeebene
TreiberAnzahl Kundenanschlüsse
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt prozentual nach Aufwand der Leistungserbringer auf NE 311 Ulaf+/Colt (Access), NE 314 DSLAM (Access), NE 321 RSS (Access), NE 323 DSL Business (Access), NE 332 NT (Access), NE 337 Modem Kombi, NE 422 BRAS (Core), NE 424 CMTS, NE 427 IP-Netz (Core), NE 429 WDM (Core), NE 443 Haustechnik (Core), NE 506 CATV Headend und NE 510 IPTV umgelegt.
111-M / Digital TransformationAufgaben-Transformationsprozess innerhalb der FL1 vorantreiben- Interne Effizienzsteigerung und Produktivitätssteigerung- Komplett neue Produkte und Dienstleistungen
UmlagebereichGesamtebene
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf sämtliche Kostenträger im Verhältnis der Herstellkosten der Produkte bzw. Dienstleistungen.
111-BS / ServicesAufgaben- Stellt den Betrieb, Unterhalt und die Weiterentwicklung der Services Voice, ISP, Smart Sim Plattform, Cloud und interne IT sicher- Schnittstellenentwicklung und Betrieb- ist für die interne Datensicherung aller relevanten Plattformen verantwortlich inkl. Monitoring und Alerting der verschiedenen Systemeist Level Support für die interne IT- 2nd und 3rd Level Support für Voice, ISP, Smart Sim Plattform, Cloud und interne IT
UmlagebereichKostenstellen- und Netzelementeebene
TreiberFixe Zuordnung der Mitarbeiter und Anzahl FTE.
UmlageschlüsselLeistungserbringer (H% der Mitarbeiter) werden auf die spezifisch betreuten Netzelemente 211 Internet und NE 431 Switch Hardware auf ein Netzelement zugeteilt werden können, werden entsprechend auf ein Netzelement umgelegt. Die restlichen Leistungserbringer (M% der Mitarbeiter) werden auf die Kostenstellen 104-BO, 103-TC, 104-SA, 104-KU, 104-BS, 105-A, 111-OP, 112-PM und 112-MK im
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FLDVerhältnis der Anzahl FTE verteilt.
4.1.2. Hauptkostenstellen
104-BO / Customer CareAufgaben- System-Erfassung für Bestellungen- Customer Care Lie & CH- 1st Support Team- Prozess Unit für Customer Interaction Prozesse
UmlaaebereichRetailebene
TreiberAnzahl Anschlüsse, gewichtet mit Anzahl Diensten
UmlageschlüsselDie Kosten werden zu | % nach Anzahl Anschlüssen (gewichtet mit Anzahl Diensten) auf die Kostenträger KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003, ISDN Primärratenanschluss (PRA), 1006 Convoip, 5100 KMUeasy Bundle, 4010 LIMO, 4100 FL1 Mobile, 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 2220 Mail/Dial-In Services, 2270 Internet Security Privat, 3171 Access CH internet xDSL/BBCS, 3172 Access CH internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&TV, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office, 5200 FL1 Kombi CH, 1450 Content, 1007 IPTV, 2210, Shared Hosting- /Domainservices (siehe auch Anhang 8.4). | % der Kosten werden aufgrund nutzungsbezogenem Aufwand auf Kostenträger (die mit den Anschlüssen mitlaufen) 1012 Änderung bestehender Anschluss allgemein, 1101 Fix nat to fix nat FL, 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1171 Mehrwertdienste national, 1172 Mehrwertdienste international, 1196 IP CH to Fix CH, 1197 IP CH to Mob CH, 1198 IP CH to Fix int., 1199 IP CH to Mob int., 4021 Mobile Verkehr nat Fix, 4022 Mobile Verkehr nat Mobile, 4023Mobile Verkehr inat Fix, 4024 Mobile Verkehr inat Mob, 4130 Mobile SMS Inbound, 4131 Mobile Data Inbound, 4140 Roaming voice Outbound, 4141 Roaming Data Outbound, 4142 Roaming SMS Outbound, 1020 Kupfer-Doppelader, 1021 Glasfaser, 1211 Nat. Mietleitungen analog, 1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente, 1213 Nat. Mietleitungen ditigal 2 Mbps Äquivalente, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 Virtual Leased Lines (VLL), 1218 Corpnet und 2010 Speedlink (SDSL) proportional zu deren Herstellkosten verteilt.
103-TC/ShopsAufgaben- Verkauf im Shop von Residential & Business Produkten- Betreuung von Kunden aller Segmente- Service und Support 1st Level
UmlagebereichRetailebene
T reiberAnzahl Kundenbesuche
UmlageschlüsselEs erfolgt vorab eine prozentuale Verteilung der angefallenen Kosten auf die Produkthauptgruppen Voice Fix (■% ), Voice Mobile ( |% ) , Internet Wired (B% ) und Content (B%). Innerhalb der Produkthauptgruppe werden die Kosten im Verhältnis der Herstellkosten auf die Kostenträger umgelegt.
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 14/59
FLO
104-SA und 104-KU / Business Sales und Partnering & CHAufgaben- Sales Unit Business Kunden- Betreuung aller Business Kunden- Partnerbetreuung Liechtenstein/Partnerbetreuung Schweiz- Sales Unit für Business Kunden Schweiz- Entwicklung Vermarktungsstrategie Schweiz
UmlaqebereichRetailebene
UmlaaeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenträger (Retailebene) im Verhältnis der Herstellkosten.
104-BS / Business SupportAufgaben- Erarbeiten von Kundenspezifischen ITK Lösungen- Offert- und Vertragserstellung für Business Sales- Projektleitung bei der Realisierung komplexer Kundenprojekte
UmlaqebereichRetailebene
UmlaqeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenträger (Retailebene) im Verhältnis der Herstellkosten.
111-OP / infrastructureAufgaben- Network Control Center- Techn. Grundinfrastruktur bereitstellen- Techn. Support für Premium Kunden -Test für TU Produkte vor Markteinführung- Gesamte Provisionierung derTLI Produkte
UmlaqebereichNetzelement- und Gesamtebene
TreiberAnzahl Tickets für Störungsbehebung, Neuschaltungen und Mutationen nach Produkthauptgruppen spezifischem Aufwand gewichtet.
UmlaoeschlüsselMietkosten für Mobile-Standorte werden zu 100% auf NE 391 RAN (Location) umgelegt.Die restlichen Kosten werden auf folgende Produkthauptgruppen im Verhältnis der gewichteten Tickets umgelegt. Gewichtungsfaktoren : Voice Fix : 1, Voice Mobile :1 , Internet Wired : 1.5, Content: 1, Data : 1, IT-Services : 2 und Applikationen : 1. Tickets für Connecta und FL1-Kombi (KTR 5000-5040) werden zu | % der Produkhauptgruppe Voice Fix, zu | % der Produkthauptgruppe Internet Wired und zu | % der Produkthauptgruppe Content zugerechnet.Innerhalb der Produkthauptgruppen werden die Kosten proportional zu den Herstellkosten auf alle Kostenträger umgelegt.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 15/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLD
105-A/ Roaming, m2m and WholesaleAufgaben- Sales Unit für M2M, Roaming und SIM Projekte- Einkauf und Trading von Minuten für Festnetz- Roaming Abrechnung ggü Partner & Controling
UmlaaebereichRetail- und Wholesaleebene
TreiberAnzahl Kunden und Partner, Anzahl Verbindungsminuten
Umlaaeschlüsse!Die Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenträger (Wholesalebene): 1006 VoIP Whitelabel, 1131 Mob/ANB national to fix national, 1132 inat to fix national, 1141 - Mob/ANB national to mob/ANB national, 1144 Inat to mob national, 1145 nat/inat to FL1 Mobile, 1151 Hubbing, 1161 Joining Link (E1), 1171 - Mehrwertdienste national, 1172 - Mehrwertdienste international, 1196 - IP CH to Fix CH, 1197 - IP CH to Mob CH, 1198 - IP CH to Fix Int., 1199 - IP CH to Mob Int., 4150 Visitor Roaming, 4300 Messaging, 4350 Multi IMSI, 4400 FL1 smart SIM Data, 4450 M2M, 1221 - xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1020- Kupfer- Doppelader, 1021 Glasfaser, 1212 - Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente, 1213 - Nat. Mietleitungen digital 2 Mbps Äquivalente, 1214 - Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 — Virtual Leased Lines (VLL) gemäss aufgewendeter Arbeitszeit der MitarbeiterAuf Retailebene werden folgende Verbindungskostenträger 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix national to fix inat, 1104 Fix national to mob inat, 4022 Mobile Verkehr National Mob, 4023 Mobile Verkehr International Fix, 4024 Mobile Verkehr International Mob, gemäss aufgewendeter Arbeitszeit der Mitarbeiter belastet.
112-PM / Product ManagementAufgaben-Trends und Technologieentwicklung in den Bereichen Telefonie (Fix und Mobile), TV und Data Services erkennen und analysieren- Durchführen von Machbarkeits- und Wirtschaftlichkeitsanalysen- Produkt-Entwicklung und Life Cycle Management
UmlaaebereichRetailebene
TreiberAnzahl Anschlüsse, gewichtet mit Anzahl Diensten
UmlaqeschlüsselDie Kosten werden zu f l% nach Produkthauptgruppen aufgrund des Arbeitsaufwandes der Mitarbeiter umgelegt.Innerhalb der Produkthauptgruppen erfolgt die Umlage nach Anzahl Anschlüssen (gewichtet mit Anzahl Diensten) auf KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003, ISDN Primärratenanschluss (PRA), 1006 Convoip, 5100 KMUeasy Bundle, 4010 LIMO, 4100 FL1 Mobile, 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 2220 Mail/Dial-In Services, 2270 Internet Security Privat, 3171 Access CH internet xDSL/BBCS, 3172 Access CH internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&TV, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office, 5200 FL1 Kombi CH, 1450 Content, 1007 IPTV, 2210, Shared Hosting-/Domainservices.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 16/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLOInnerhalb der Produkthauptgruppe Data erfolgt die Belastung nach Herstellkosten der Kostenträger 1020 Kupfer-Doppelader, 1021 Glasfaser, 1211 Nat Mietleitungen analog, 1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente, 1213 Nat Mietlietungen digital 2 Mbps Äquivalente, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 Virtual Leased Lines (VLL), 1218 Corpnet und 2010 Speedlink (SDSL).| % der Kosten werden aufgrund nutzungsbezogenem Aufwand auf die Kostenträger (die mit den Anschlüssen mitlaufen) 1012 Änderung bestehender Anschluss allgemein, 1101 Fix nat to fix nat FL, 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1171 Mehrwertdienste national, 1172 Mehrwertdienste international, 1196 IP CH to Fix CH, 1197 IP CH to Mob CH, 1198 IP CH to Fix int., 1199 IP CH to Mob int., 4021 Mobile Verkehr nat Fix, 4022 Mobile Verkehr nat Mobile, 4023Mobile Verkehr inat Fix, 4024 Mobile Verkehr inat Mob, 4130 Mobile SMS Inbound, 4131 Mobile Data Inbound, 4140 Roaming voice Outbound, 4141 Roaming Data Outbound und 4142 Roaming SMS Outbound proportional zu deren Herstellkosten verteilt.
112-MK / Communications and OnlineAufgaben- Vermarktungskonzepte- Werbung- Online- Homepage- Broschüren, Verkaufshilfen- Magazin
UmlaaebereichRetailebene
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenträger (Retailebene) im Verhältnis der Herstellkosten.
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FLD5.2 Netzelemente
5.2.1 Netzarchitektur
Übersicht über die aktuelle Systemarchitektur für die Leistungserbringung der FL1:
Die Schema mit dienstspezifischer Nutzung sind im Anhang dargestellt.
5.2.2 Netzelemente (als Vorkostenstellen)
NE 200 / Gebäude SchaanerstrasseBeschreibungGebäude an der Schaanerstrasse im Eigenbesitz
UmlaqebereichKostenstellenebene
TreiberGenutzte Raumfläche
UmlaaeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die Kostenstellen 113-F, 113-HR, 113-PI, 111 -A, 111-BS, 104- BO, 104-SA, 104-KU, 104-BS, 105-A, 111-OP, 112-PM und 112-MK im Verhältnis der beanspruchten Raumfläche.
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FLONE 201 / Gebäude InstallationenBeschreibungEinbauten, Elektrik und feste TK Verkabelungen im Gebäude an der Schaanerstrasse
UmlaaebereichKostenstellenebene
TreiberGenutzte Raumfläche
UmlaaeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die gleichen Kostenstellen wie NE 200 im Verhältnis der beanspruchten Raumfläche.
NE 202 / MobiliarBeschreibung Gesamtes Mobiliar
UmlagebereichKostenstellenebene
TreiberGenutzte Raumfläche
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt auf die gleichen Kostenstellen wie NE 200 im Verhältnis der beanspruchten Raumfläche.
NE 204 / Patente, LizenzenBeschreibungMobilfunklizenz
UmlaoebereichNetzelementebene
UmlaaeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu 100% auf NE 492 Mobile Core
NE 3 3 8 /CRM BillingBeschreibung __________________ERP-System und Ratingsystem für Telekommunikationsdienste inkl.Mediationsysteme.
UmlagebereichKostenstellenebene
TreiberAnzahl Kunden und Anzahl Verbindungsminuten
UmlageschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf KST 104-BO Customer Care und | % auf KST 105-A Roaming, m2m and Wholesale.
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FLONE 214/GoodwillBeschreibungFusionsgoodwill entstanden aus der Fusion von Telecom Liechtenstein AG und mobilkom (liechtenstein) AG im Jahr 2014
UmlaaebereichGesamtebene
UmlaoeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf die KTR in der Produkthauptgruppe Voice Mobile und zu | % auf alle Kostenträger. Die Umlage erfolgt im Verhältnis der Herstellkosten der Produkte bzw. Dienstleistungen.
5.2.3 Netzelemente (als Hauptkostenstellen)
NE 205 / IT HardwareBeschreibungClient, Server, Switchen und IT-Umsysteme für den Betrieb der IT Infrastruktur.
UmlaaebereichGesamtebene
UmlaoeschlüsselDie Umlage der Kosten erfolgt auf die Kostenträger im Verhältnis der Herstellkosten.
NE 206 / IT SoftwareBeschreibungSoftware für Client, Server, Switchen und IT-Umsysteme für den Betrieb der IT Infrastruktur
UmlaaebereichGesamtebene
UmlaoeschlüsselDie Umlage der Kosten erfolgt auf die Kostenträger im Verhältnis der Herstellkosten.
NE 211 / InternetBeschreibungIm Netzelement Internet sind vor allem das Radius System, DNS und Hosting enthalten
UmlagebereichGesamtebene
T reiberAnzahl Internet-Anschlüsse
UmlaoeschlüsselDie Kosten in diesem Bereich werden im Verhältnis der Anzahl Internet-Anschlüsse auf KTR 1221 xDSL Private & Business, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office und 2210 Shared Hosting-/Domainservices umgelegt.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenhem Markus 2017-06-01 0000-00-00 20/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT -Konsultation2.docx '
FLDNE 311 / Ulaf+_Colt (Access)BeschreibungDieses Netzelement wird vor allem für die Bereitstellung der PRI/PRA Anschlüsse benötigt. Mit | % geht der Rest an die wenigen noch verbleibenden E1 synchronen Mitleitungen.
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Kundenanschlüsse (TDM)
Umlageschlüssel■ % der Kosten werden KTR 1003 Primärratenanschluss umgelegt. Die restlichen | % werden zu gleichen Teilen auf KTR 1213 und 1214, also auf die wenigen noch verbleibenden E1 synchronen Mitleitungen verteilt.
NE 314 / DSLAM (Access)BeschreibungSystem für den xDSL Access (ADSL2 und VDSL)
UmlagebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Internet-Anschlüsse (ohne HFC Internet-Anschlüsse)
Umlaoeschlüsselder Kosten werden KTR 1217 Virtual Leased Lines (VLL) direkt belastet. Die verbleibenden | % der
Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Internet-Anschlüsse auf KTR 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1240 FL1 Internet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office umgelegt.
NE 315 / PWLANBeschreibungKundenequipment für PWLAN
UmlagebereichRetailebene
UmlaoeschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1410 Public Wireless LAN umgelegt.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 21 /59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLONE 316/ FTTb CPEBeschreibungKundenerschliessung FFTB/h
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Internet-Anschlüsse (Kombi-Produkte)
UmlaqeschlüsselDie Kosten in diesem Bereich werden im Verhältnis der Anzahl Internet-Anschlüsse auf KTR 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV und 5040 FL1 Kombi office umgelegt.
NE 321 / RSS (Access)BeschreibungGateway für die Bereitstellung der analogen Voice Anschlüsse (POTS) und der digitalen Voice Anschlüsse (ISDN).
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl aufgeschaltene Anschlüsse
UmlaqeschlüsselDie Kosten in diesem Bereich werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse auf KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003 ISDN Primärratenanschluss (PRA), umgelegt.
NE 323 / DSL ModemBeschreibungBusiness Endkunden CPE im DSL Bereich
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Business Endkunden CPE im DSL Bereich.
UmlaqeschlüsselDie Kosten in diesem Bereich werden auf KTR 1221 xDSL Private & Business und 1223 IP Uplink umgelegt.
NE 332 / NT (Access)BeschreibungISDN Netzabschlussgeräte
UmlaaebereichGesamtebene
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLOUmlaqeschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 1002 ISDN Basisanschluss umgelegt.
NE 334/ PublifoneBeschreibungBeinhaltet die öffentlichen Sprechstellen
UmlaqebereichGesamtebene
UmlaqeschlüsselDirekte Zuweisung auf KTR 2410 öffentliche Publifone.
NE 335 / Modem und Telefon in MieteBeschreibungMietgeräte welche den Endkunden vermietet werden
UmlaqebereichGesamtebene
UmlaqeschlüsselDirekte Zuweisung auf KTR 1221 xDSL Private&Business.
NE 337 / FritzBoxen Kombi-ProdukteBeschreibungCPE für die Kombiprodukte der FL1
UmlaqebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Kombi-Anschlüsse
UmlaqeschlüsselDie Kosten in diesem Bereich werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse auf KTR 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV und 5040 FL1 Kombi office umgelegt.
NE 339 / Teilnehmervermittlungsanlagen in MieteBeschreibungVermietete Teilnehmervermittlungsanlagen an Endkunden
UmlaqebereichRetailebene
TreiberAnzahl vermietete Anlagen
UmlaqeschlüsselDie U ' Jer Kostenstelle erfolgt im Verhältnis der vermieteten Anlagen auf KTR 2810 und2820
Name20170601 Dokumentation Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
KlassifizierungIntern
AutorLenherr Markus
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 23/59
FLONE 340 / SystemsJTK CloudBeschreibungBeinhaltet alle IT- Systeme welche für den Business Cloud Service benötigt werden
UmlaaebereichGesamtebene
UmlageschlüsselDie Kosten werden vollumfänglich auf KTR 3170 ITK Cloud umgelegt.
NE 391 / RAN (Location)BeschreibungMobilfunksender-Standorte ohne Sendeanlage (Mast, Zutritt, Klima)
UmlaoebereichGesamtebene
TreiberNetznutzung durch eigene Mobilekunden bzw. Roaming Visitors.
UmlageschiüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Netznutzung auf KTR 4100 FL1 Mobile und 4150 Visitor Roaming umgelegt.
NE 392 / RANBeschreibungMobilfunk-Sendeanlage (BTS)
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberNetznutzung durch eigene Mobilekunden bzw. Roaming Visitors.
UmlageschiüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Netznutzung auf KTR 4100 FL1 Mobile und 4150 Visitor Roaming umgelegt.
NE 421 / SDH (Core)BeschreibungDieses Netzelement beinhaltete SDH Komponenten, durch die teilweise Zusammenlegung mit dem IP Netz (427) wird ein Teil des Netzelementes auf IP Dienste umgelegt
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Anschlüsse und Auslastung (Schätzwerte)
UmlageschiüsselDie Umlage der Kosten erfolgt aufgrund der Schätzwerte einerseits auf Anschluss KTR 1001 PSTN
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 24/59
FLOAnschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003 ISDN Primärratenanschluss (PRA) und andererseits auf diverse Verbindungskostenträger 1101 Fix nat to fix nät FL, 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1131 Mob/ANB nat to fix nat, 1132 inat to fix national, 1141 - Mob/ANB national to mob/ANB national, 1144 Inat to mob national, 1145 nat/inat to FL1 Mobile, 1151 Hubbing, 1161 Joining Link (E1), 1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente, 1213 Nat Mietlietungen digital 2 Mbps Äquivalente, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente
NE 422 / BRAS (Core)BeschreibungDer BRAS wird für die Terminierung der IP Session im Bereich DSL und FTTx eingesetzt
UmlagebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Internetanschlüsse am CUDA- und am Glasfaser-Zugangsnetz
UmlageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Internet-Anschlüsse auf KTR 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1240 FL1 Internet, 3171 Access CH Internet xDSL/BBCS, 3172 Access CH Internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office umgelegt.
NE 424 / CMTSBeschreibungTerminierungssystem für Kabelmodems
UmlagebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Internetanschlüsse am HFC-Netz
UmlageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Internet-Anschlüsse auf KTR 1231 Powersurf, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office umgelegt.
NE 426 / FTTb COBeschreibungZentrale Equipment für FTTB/h Produkte
UmlagebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Anschlüsse
UmlageschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse auf KTR 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv und 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office,umgelegt.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 25 / 59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2. docx
FLONE 427 / IP-Netz (Core)BeschreibungIP Backbone mit den dazugehörigen Routinginstanzen
UmlaqebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Anschlüsse, gewichtet mit Portdichte und Portdimension
UmlaqeschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse (gewichtet) auf KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 3171 Access CH Internet xDSL/BBCS, 3172 Access CH Internet FiberNet, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 Virtual Leased Lines (VLL) und 1218 Corpnet, umgelegt.Die Gewichtung richtet sich nach folgenden Faktoren:
POTS / ISDN xdsl Kombis Access CH IP Uplink
NE 4 29 /WDM (Core)BeschreibungWDM Core bildet die Basis für das IP-Netz Core und verschmelzt immer mehr mit diesem
UmlaqebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Anschlüsse und Verbindungskostenträger, gewichtet mit Portdichte und Portdimension
UmlaqeschlüsselDie Kosten werden im Verhältnis der Anzahl Anschlüsse (gewichtet) auf KTR 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 2220 Mail-/Dial-In Services, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office, 5200 FL1 Kombi CH, 1450 Content, 1213, Nat. Mietleitungen digital 2 Mbps Äquivalente, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 Virtual Leased Lines (VLL) und 1218 Corpnet, umgelegt. Folgende Verbindungskostenträger werden mit Kosten belastet: KTR 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1132 inat to fix national, 1142 - Mob/ANB national to fix inat, 1143, Mob/ANB nat to fix inat, 1144 Inat to mob national, 1151 Hubbing, 1161 Joining Link (E1), 1172 Mehwertdienste national.
Die Gewichtung richtet sich nach folgenden Faktoren:
POTS / ISDN xdsl Kombis Access CH IP Uplink
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 26/59
FLONE 431 / Switch HardwareBeschreibungVoice Switch Hardware: Server, Switching/Routing, Gateways und Umsysteme
UmlagebereichGesamtebene
Treiber ______C5: Anzahl Festnetzanschlüsse. Herkömmliche Legacy-Anschlüsse werden ^^^H gew ich te t, da die
Entwicklung aufwendiger war._______C4: Anzahl Verbindungsminuten, ^ ^^^ |G e w ic h tu n g bei Verbindungsarten, die einen originierenden
und terminierenden Anteil (Legs) haben
Umlageschlüssel| % der Kosten werden auf die C5-Ebene im Verhältnis der Anzahl Festnetzanschlüsse umgelegt: KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003, ISDN Primärratenanschluss (PRA), 1006 Convoip, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&TV, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office und 5100 KMUeasy Bundle. Dabei werden KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss und 1003, ISDN Primärratenanschluss (PRA) ^ |^ |g e w ic h te t. | % der Kosten werden im Verhältnis der (gewichteten) Verbindungsminuten verteilt: KTR 1101 Fix nat to fix nat FL, 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1171 Mehrwertdienste national, 1172 Mehrwertdienste international, 4021 Mobile Verkehr nat Fix, 4022 Mobile Verkehr nat Mobile, 4023 Mobile Verkehr inat Fix, 4024 Mobile Verkehr inat Mob, 1131 Mob/ANB national to fix national, 1132 inat to fix national, 1141 - Mob/ANB national to mob/ANB national, 1144 Inat to mob national, 1145 nat/inat to FL1 Mobile, 1151 Hubbing, 1196 - IP CH to Fix CH, 1197 - IP CH to Mob CH, 1198 - IP CH to Fix Int. und 1199 - IPCHtolMob Int.. Dabei werden KTR 1101 Fix nat to fix nat FL, 1151 Hubbing und 1196 - IP CH to Fix CH ^ ^ ^ ^ je w ic h te t.
NE 432 / Switch SoftwareBeschreibungVoice Switch Software inkl. der Umsysteme
UmlaaebereichGesamtebene
Treiber ______C5: Anzahl Festnetzanschlüsse. Herkömmliche Legacy-Anschlüsse werden ^ ^ ^ |g e w ic h te t, da die
Entwicklung aufwendiger war.C4: Anzahl Verbindungsminuten, ^ ^ ^^ |G e w ic h tu n g bei Verbindungsarten, die einen originierenden
und terminierenden Anteil (Legs) haben.
Umlaaeschlüssel Siehe NE 431
NE 443 / Haustechnik (Core)BeschreibungKlimaanlagen, spezifische Elektroanlagen und Alarmsysteme
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberNach Rackbelegung und Installationsaufwand (Schätzung)
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 27/59
FLDUmlaqeschlüsselDie Umlage erfolgt nach Rackbelegung und Installationsaufwand zu H auf Voice-Produkte (KTR 1001 PSTN Anschluss, 1002 ISDN Basisanschluss, 1003, ISDN Primärratenanschluss (PRA), 1101 Fix nat to fix nat FL, 1102 Fix nat to mob nat FL, 1103 Fix nat to fix inat, 1104 Fix nat to mob inat, 1151 Hubbing, 1161 Joining Link), zu H auf Internet-Produkte (KTR 1221 xDSL Private & Business, 1223 IP Uplink, 1231 Powersurf, 1240 FL1 Internet, 3171 Access CH Internet xDSL/BBCS, 5000 Connecta Bundles, 5010 FL1 Kombi surf&call, 5020 FL1 Kombi surf&tv, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV, 5040 FL1 Kombi office und zu ^ |a u f Umsysteme (KTR 1450 Content, 1007 IPTV, 1201 Herstellung Mietleitung, 1211 Nat Mietleitungen analog, 1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente, 1213 Nat Mietlietungen digital 2 Mbps Äquivalente, 1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente, 1217 Virtual Leased Lines (VLL), 1218 Corpnet, 3170 Cloud Services, 2210 Shares Hosting-/Domainservices und 2290 Telehousing (Colocation).
NE 491 / Mobile Core (Lizenzen)BeschreibungLizenzen für den Betrieb der Mobile Infrastrukturen
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberZugriffe auf Mobile Core
UmlaqeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf KTR 4100 FL1 Mobile und zu | % auf 4400 FL1 smart SIM.
NE 492 / Mobile CoreBeschreibungKomponenten für die Anbindung an den Mobile Core und der BTS
UmlaqebereichGesamtebene
TreiberZugriffe auf Mobile Core
UmlaqeschlüsselDie Umlage der Kostenstelle erfolgt zu | % auf KTR 4100 FL1 Mobile und zu | % auf 4400 FL1 smart SIM.
NE 493 / Silent ForceBeschreibungAnlagen für den Betrieb der neuen Security Services im Bereich Mobile und Netzwerksicherheit
UmlaqeschlüsselDie Umlage erfolgt vollumfänglich auf den KTR für Silent Force
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 28/59
FLDNE 506 / CATV HeadendBeschreibungEmpfangs- und Aufbereitungsanlage für TV, Radio und IPTV Dienste
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberTV-Anschlüsse auf TLI-eigener TV-Plattform
UmlageschlüsselDie Umlage erfolgt im Verhältnis der Anzahl TV-Anschlüsse auf KTR 1450 Content und 1007 IPTV,
NE 510/IPTVBeschreibungBasis System für den Betrieb der IPTV Plattform inkl. der dazu benötigten STBs für Endkunden.
UmlaaebereichGesamtebene
TreiberAnzahl Anschlüsse
UmlaoeschlüsselDie Umlage erfolgt im Verhältnis der Anzahl IPTV-Anschlüsse auf KTR 5020 FL1 Kobi surf&TV, 5030 FL1 Kombi surf&call&TV und 1007 IPTV.
6 Kostenträgerrechnung (Produktekalkulation)
Die Kostenträgerrechnung ist die Ergebnisrechnung für Produkte und Dienstleistungen. Der Gewinn/Verlust wird für jedes Produkt mittels Vollkostenrechnung ausgewiesen.Durch Ergänzung der jeweiligen Mengengerüste bei den Produkten ist es möglich, nach Berücksichtigung der Kostenträger-internen Kostenzuweisung zu den einzelnen Produkten des Kostenträgers, die kalkulierten Herstell- und Selbstkosten pro Produkt bzw. Dienstleistung zu ermitteln.
7 Anlagenbuchhaltung
7.1 Übersicht Anlagen
In der Anlagenbuchhaltung werden alle Anlagen erfasst. Die Anlagewerte (Vermögenswerte) werden in der Bilanz ausgewiesen.
Die Anlagenbuchhaltung erfüllt folgende Aufgaben:Nachweis des Bestandes und der Bewegungen des Anlagevermögens Ermittlung der Abschreibungen Ermittlung der kalkulatorischen Zinsen
Jede Anlage wird mit einer individuellen Nummer geführt und steht in direktem Bezug zu einem Netzelement (siehe Punkt 2.3 und 5.2). Die Aktivierung erfolgt nach Inbetriebnahme der Anlage. Nach der Aktivierung fallen Abschreibungen und Zinsen an, die direkt dem zugeordneten Netzelement belastet
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 29 / 59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLOwerden.
Jede Anlage weist den Anschaffungswert und die kumulierten, totalen Abschreibungen bis zum 31.12.2015 aus. Im Weiteren ist pro Jahrgang der Zugang bzw. Abgang pro Netzelement erfasst.
Bewegliches Anlagevermögen wird gemäss Aktivierungsrichtlinie erst ab einem Wert von CHF 3'000 aktiviert. Ausnahme bildet dabei die Anschaffung von IT-Hardware, wo alle Neuankäufe von PC, Monitoren, Drucker, usw. unabhängig vom Wert aktiviert werden.
Anlagen im Bau sind laufend finanziell erfasst und in der Bilanz ausgewiesen. Diese noch nicht in Betrieb befindlichen Anlagen sind noch nicht in der Anlagenbuchhaltung erfasst.
7.2 Abschreibungen
Mit den Abschreibungen werden die Wertverminderungen der Anlagen erfasst und sind je nach Netzelement unterschiedlich.
Die Abschreibungen werden linear vom Anschaffungswert gerechnet. Die Abschreibungssätze werden aufgrund der vorgesehenen Nutzungsdauer der Anlage resp. der Wahl des Netzelementes festgelegt. Im Besitz von TLI befindliche Grundstücke werden nicht abgeschrieben.
Die finanziellen und kalkulatorischen Abschreibungen werden monatlich berechnet und auf das entsprechende Netzelement verbucht.
7.2.1 Nutzungsdauer der Netzelemente
Stand: 31.12.2015
Netzelement
Bezeichnung Netzelement Beschreibung Nutzungsdauer
(Jahre)
200 Gebäude Schaanerstrasse Gebäude Schaanerstrasse201 Gebäude Installationen Einbauten, Elektro, etc.202 Mobiliar / Einrichtungen Mobiliar, Einrichtungen204 Pat - Lizenzen Lizenzen (inkl. Mobilfunk)205 IT Hardware Server, Client PC, Mobilegeräte206 IT-Software , etc.211 Internet Hosting (alt), Internet-produkte214 Goodwill Fusion mit mkl311 Ulaf+/Colt (Access) Mietleitungsausrüstungen für NP und
PRA314 DSLAM (Access) Accesseinheiten für DSL315 PW LAN PWLAN-Equipment316 FTTb CPE Netzabschlussgerät für FTTb/h
Kunden321 RSS (Access) Voice Access Gateway Systeme323 DSL Modem (Access) Geschäftskunden Modem332 NT (Access) Netzabschlussgerät für ISDN
Anschlüsse
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 30/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLO334 Publifone Öffentliche Telefonsprechstelle335 Modem und Telefon in Miete Kundenausrüstungen Vermietung337 Modem Connecta Modem für FL1 Kombi338 CRM Billing ^stem, Mediation,
339 TVA in Miete Vermietung von Telefon-anlagen an Endkunden
340 Systems/ITK Cloud Cloud Dienste Plattform391 RAN (Loc.) Installationen bei den Sende
standorten392 RAN HW /SW bei den Sendestandorten
und Übertragung421 SDH (Core) SHD Plattform für Mietleitungen und
PRA422 BRAS (Core) IP Routing System für die DSL
Endkunden424 CMTS Modem Terminierungs-system für
HFC Kunden426 FTTb (Core) Einbschubkarten427 IP-Netz (FL-Net) (Core) L2 / MPLS Plattform429 WDM (Core) Übertragungssystem LWL Core431 Switch Hardware (Core) Voice Switch Hardware432 Switch Software (Core) Voice Switch Software443 Haustechnik (Core) Verkabelungen, Klima, Stromver
sorgung, etc.491 Mobile Core (Lizenzen) Software492 Mobile Core Hardware493 Silent Force Schutzschirm/SS7506 CATV Headend Signalaufbearbeitung für das CATV-
Netz510 IPTV IPTV Plattform ( ^ ^ H )
7.3 Zinsen
Die kalkulatorischen Zinskosten werden aufgrund der Verwendung des Kapitals = Investierung berechnet.
Die Berechnung der kalkulatorischen Zinskosten erfolgt einmal jährlich vom durchschnittlichen Buchwert (Zeitwert) und wird auf das entsprechende Netzelement (Kostenstelle) der Anlage verbucht.
Es kommt ein einheitlicher Zinssatz zur Anwendung, welcher derzeit ^ | % (WACC) beträgt.
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 31 /59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLO8 Anhänge
8.1 Übersicht KRM
8.1.1 Netzelemente
8.1.2 Kostenstellen
KST Bezeichnung113-F Accounting & Controlling113-HR HR & Processes I113-0 Overhead113-PI Biilinq & Reporlinq111-A Network111-M Digital Transformation111-BS Services104-BO Customer Care103-TC Shops104-SA Business Sales104-KU Partnerfnq & CH104-BS Business Support105-A Roaminq, m2m and Wholesale!111-OP Infrastructure112-PM Product Management112-fVK Communication and Online
Anzahl FTE Anzahl m2
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FLO8.1.3 Produktfix-/Produktgruppenfixkosten
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017- 06-01 0000- 00-00 33/59
FLO8.2 Auszüge Kostenrechnungsmodell für regulierte Kostenträger
Voice Anschluss (POTS, ISDN), Voice VolP-VorleistungenGe am te bene
prop HK LKW Preis pro TALtheoretische prop HK LKWDB 1 STK 30
Netzetemente 205 - 206
Neizelement 311
Netzelement 321
Netzeiemerrt 332
Neizelement 421
Neizelement 427
Neizelement 431
Netzelement 432
Netzelement 443
Total Her^Bllkosten pro KTRK S T 113-0/ NE 214
K S T 104-BO
KST 103-TC
K S T 1Ü4-SA/104-KU KST 104-BSKST 112-PM/112-MK
variable KostenFix kosten TOTALdavon fudtcwfon Cosamtschlusseldavon Fixkost on Ftatoridavon Fixkosten WholesaleERFOLG pro KTR
Total Kosten
[M engt (12 m onatliche)
R1001 W1001 W1001 VOIP R1002 - ISDN W1002 - ISDN R1003 - ISDN Prtmar-PSTN Anschluss PSTN Anschluss Whitelabel FL Bostsanschluu Basnwnschiuss ralenanschluss (PRA)
1001 1002-ISDNPSTN Anschluss BastsanscWuss
1003- ISDN Pnmsf- ralenanschluss (PRA)
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr Ma-kusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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Bitstream
FLO
prse «X LKW
KST105-A / 105-PR
HrutKir-rret X X ■ 1 9
Netzelement 211
Netzelement 314
Netzelement 323
Netz element 422
Netzelement 424
Netzelement 429
Netzelement 443
Total Her«ttllko«ten pro KTH KST 1130 r NE 214
KST 104-SA/104-KUKST 1D4-BS________KST 112-PM/112-MK
f J »p*tnr TOTAL
ERFOLG pro KTR
Total Kosten
Ímo'V f17 monse>cfni~Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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Voice Verbindungen
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLO
8.3 Kostenträger
Produkthauptgruppe
KTR Beschreibung
Voice Fix 1001 PSTN Anschluss
1002 ISDN-Basisanschluss
1003 ISDN-Primärratenanschluss
1006 Convoip / VoIP Whitelabel CH
1011 Neuanschluss (Herstellung)
1012 Änderung bestehender Anschluss allgemein (Zusatzdienste)
1014 Einrichtung Preselektion
1101 Fix nat to fix nat FL
1102 Fix nat to mob nat FL
1103 Fix national to fix inat
1104 Fix national to mob inat
1131 Mob/ANB national to fix national
1132 inat to fix national
1141 Mob/ANB national to mob/ANB national
1144 inat to mob national
1145 nat/inat to FL1 Mobile
1151 Hubbing
1161 Joining Link (E1)
1171 Mehrwertdienste national
1172 Mehrwertdienste international
1196 IP CH to Fix CH
1197 IP CH to Mob CH
1198 IP CH to Fix int.
1199 IP CH to Mob Int.
2410 Publifone öffentliche
2440 Dienstenummern
2450 Verzeichnisdienste
2460 Sprachauskunft einschl. Vermittlung
2470 Phonecard
2580 Wartung / Reparatur Anschlüsse
3180 Flexnet Abo
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 37/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2,docx
FLDProdukthauptgruppe
KTR Beschreibung
3200 ONP CH
5100 KMUeasy Bundle
Voice Mobile 1410 Public Wireless LAN
2710 |M obile Provisionen
2730 ^ ^ ^ ■ S IM - C a r d
2740 Verkauf Neugeräte
2750 Verkauf Zubehör
2780 Reparatur, Störungsbehebung nach Aufwand
4010 LIMO
4025 ^ ^ ■ C H B2B
4051 FL1 und LIMO SIM-Card
4100 FL1 Mobile Abo
4021 Mobile Verkehr National Fixnet
4022 Mobile Verkehr National Mobile
4023 Mobile Verkehr International
4130 Mobile SMS Inbound
4131 Mobile Data Inbound
4140 Roaming Voice Outbound
4141 Roaming Data Outbound
4142 Roaming SMS Outbound
4150 Visitor Roaming Voice
4151 Visitor Roaming Data
4152 Visitor Roaming SMS
4300 Messaging
4350 Multi IMSI
4400 FL1 smart SIM Data MVNO
4450 M2M
Internet Wired 1221 xDSL Private & Business
1223 IP Uplink
1231 Powersurf
1240 FL1 Internet
2220 Mail- / Dial-In Services
2270 Internet Security Privat
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLOProdukthauptgruppe
KTR Beschreibung
2310 Verkäufe
2370 Wartung / Reparatur (Internet Endgeräte)
3171 Access CH Internet xDSL/BBCS
3172 Access CH Internet FiberNet
5000 Connecta Bundles
5010 FL1 Kombi surf & call
5020 FL1 Kombi surf & tv
5030 FL1 Kombi surf&call&tv
5040 FL1 Kombi office
5200 Kombi-Produkte CH
Content 1007 IP TV
1450 Content
Data 1020 Kupfer-Doppelader
1021 Glasfaser
1201 Herstellung Mietleitung
1211 Nat. Mietleitungen analog
1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente
1213 Nat. Mietleitungen digital 2 Mbps Äquivalente
1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente
1217 Virtual Leased Lines (VLL)
1218 Corpnet
2010 Speedlink (SDSL)
IT Services 2210 Shared Hosting- / Domainservices
2290 Telehousing (Colocation)
3170 IT Cloud Services
Applikationen 2250 Managed Security
2260 Security Checks
2510 Verkauf Neugeräte
2520 Verkauf Zubehör
2540 Verkauf Gebrauchtgeräte
2550 Vermietung Neugeräte
2581 Wartung / Reparatur Endgeräte
2810
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 39/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation.docx
FLOProdukthauptgruppe
KTR Beschreibung
2820
2830
2910 IPC
3130 TVA Solution
3140
3160 IT Solution on Premise
6000 Verkauf Endgeräte UE
6010 Vermietung Endgeräte UE
6020 Verkauf Zubehör UE
KTR Komponenten
KTR Komponenten
R1001F’STN-Anschluss
R1002 ISDN-Basisanschluss
R1003 ISDN-Primärratenanschluss
R1006 Convoip / VoIP Whitelabel
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FLD
R1007IP TV■ __ J h__ UJ
R1011 Neuanschluss (Herstellung)s ™ ■
R1012 Änderung bestehender Anschluss allgemein
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2 docx
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FLO
R1020 Kupfer-Doppelader
R1021 Glasfaser
B B ^ ^ BIB b b i^ ^ b
^ B B ^ BB i^ ^ ^ B
^ ^ B B i
R1201 Herstellung Mietleitung
I ^ B ^ B B ^ ^ B^ ■ i ^ H B ^ B ^ BB I B ^ H B
R1211 Nat. Mietleitungen analog
■ B l ^ B ^ ^ B
R1213 Nat. Mietletigunen digital 2 Mbps Äquivalente
B ^ ^ ^ ^ B B
R1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLD
R1217 Virtual Leased Lines (VLL)
R1218 Corpnet
R1221 xDSL Private & Business
1
■ ■ ■ ■ ■ ■
^ ^ B B B B H B B ^ B
R1223 IP Uplink
^ r t l É Í H t a B
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2 docx
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FLD
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FLO
R1240 FL1 Internet
■
I ^B^^BB^^BIHBBÜ^B^H^B
R1450 ContentI ■
I ^B^^B^HBBHR2210 Shared Hosting- / Domainservices
^^MBI B
■ ■ ■ ■ ■
■ b i h h ^ h
■ I H I H
^H bi b b b
^BBrifeBB^ Bm bbbbbbbb
B B H B B^ ■ B H■B^^B^^■BH■BHB■ B i^ ^ B
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLO
R2220 Mail- / Dial-In Services
R2250 Managed Security
■ ■ ■ ■ ■R2270 Internet Security Privat
1__ ____
R22901relehousing (Colocation)
R3170 IT Cloud Services
i____ _--------
R3171 Access CH internet xDSL/BBCS
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FLD1 ___________
______
BBVBBB B
^ BB■BBB
B BBBBBR3172 Access CH Internet FiberNet
BBB BI B
^ B BBB B B
rtBBIBBl^BB
B B ^^B
■B^B^HB ^B H
R3180 Flexnet Abo
fl^ ^ B B B BB ^ ^ B
R4010 LIMO
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FLO
R5000 Connecta II
■ ■ ■ ■h H é A h
R5010 FL1 Kombi surf-call
■ É t o H r i l
R5020 FL1 Kombi surf-tv
R5030 FL1 Kombi surf-call-tv
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 -Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLO
^B^B^BBBI H^BR5040 FL1 Kombi office
■BBBB^BBB^B
R5100 KMUeasyn zis . ~ ~ bb bb^ bb^ ^BII BBBBBBBBBB^ ^B^ B
^ ^ ^ BBB B B
I BBBI B^ ■ 1^ BBB■BIBB
11 B__ Bl
b Ab h b ^ b
R5200 Kombi-Produkte CH
IB^B
B B B■ ^ B BB M ^^^B
B i^ ^ ^ B ^ B
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
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FLDW1006 VoIP Whitelabel CH
1 ^
W1007 P TV Whitelabel CH
W1020 (upfer-Doppelader
W1021 Glasfaser
W1161 Joining Link (E1)
W1201 Herstellung Mietleitung
W1212 Nat. Mietleitungen digital 64 kbps Äquivalente
W1213 Nat. Mietleitungen digital 2 Mbps Äquivalente
W1214 Internat. Mietleitungen 2 Mbps Äquivalente
W1217 Virtual Leased Line ( VLL )
W1221 xDSL Private & Business (ISP FL)
1
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FLD
W1223 P Uplink
W2210 Shared Hosting- / Domainservices
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8.4 Beschreibung Minuten-Kostenträger
FLOKTR Bezeichnung Beschreibung1101 Fix nat to fix nat FL Originierung Fix National FL - Terminierung Fix National FL1102 Fix nat to mob nat FL Originierung Fix National FL - Terminierung Mobile National FL1103 Fix nat to fix inat Originierung Fix National FL - Terminierung Fix International1104 Fix nat to mob inat Originierung Fix National FL - Terminierung Mobile International1131 MOB/ANB nat to fix nat Originierung Mobile/Alternativ Provider National FL - Terminierung Fix National FL1132 MOB/ANB inat to fix nat Originierung Mobile/Alternativ Provider International - Terminierung Fix National FL1141 MOB/ANB nat to mob/ANB nat Transit von Mobile/Alternativ Provider National FL auf Mobile/Alternativ Provider National FL1144 inat to mob nat Originierung International - Terminierung Mobile National FL1145 nat/inat to FL1 Mobile Originierung National FL/International - Terminierung Mobile FL11151 Hubbing Transit von International auf International1171 Mehrwertdienste nat Terminierung von International/National FL auf Nationale FL Mehrwertnummern1172 Mehrwertdienste inat Originierung von International/National FL auf International1196 IP CH to Fix CH Terminierung von CH auf Fix CH1197 IP CH to Mob CH Terminierung von CH auf Mobile CH
1198 IP CH to Fix int. Terminierung von CH auf Fix International1199 IP CH to Mob Int Terminierung von CH auf Mobile International4021 Mobile Verkehr National Fix Originierung Mobile FL1 - Terminierung Fix National FL4022 Mobile Verkehr National Mob Originierung Mobile FL1 - Terminierung Mobile National FL4023 Mobile Verkehr International Fix Originierung Mobile FL1 - Terminierung Fix International4024 Mobile Verkehr International Mob Originierung Mobile FL1 - Terminierung Mobile International4140 Roaming Voice Outbound Originierung Mobile FL1im Roamingetz - Terminierung National FL/International4150 Visitor Roaming Originierung eines Visitor Roamers im Mobile FL1 Netz - Terminierung National FL/International
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenhem Markus 2017-06-01 0000-00-00 52 / 59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
8.4.1 Anzahl Minuten
KTR Bezeichnung
1101 Fix nat to fix nat FL1102 Fix nat to mob nat FL1103 Fix nat to fix inat1104 Fix nat to mob inat
1131 MOB/ANB nat to fix nat1132 MOB/ANB inat to fix nat1141 MOB/ANB nat to mob/ANB nat1144 inat to mob nat
1145 nat/inat to FL1 Mobile1151 Hubbing1171 Mehrwertdienste nat1172 Mehrwertdienste inat1196 IP CH to Fix CH1197 IP CH to Mob CH1198 IP CH to Fix int.1199 IP CH to Mob Int.4021 Mobile Verkehr National Fix4022 Mobile Verkehr National Mob4023 Mobile Verkehr International Fix4024 Mobile Verkehr International Mob4140 Roaming Voice Outbound4150 Visitor Roaming
Anzahl Minuten 2015
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am2017- 06-01
FLO
gültig ab0000- 00-00
Seite53/59
8.5 Anzahl Anschlüsse
Kostenträger Anschlüsse2015
PHG Voice Fix
R1001 PSTN Anschluss
R1002 ISDN Anschluss
R1003 ISDN Primärratenanschluss
R1006 Convoip
R3180 Flexnet Abo
R5100 KMUeasy Bundle
PHG Voice Mobile
R4010 - LIMO
R4100 FL1 Mobile
PHG Internet Wired
R1221 - xDSL Private & Business
Vorleistungsanschlüsse
R1223 IP Uplink
R1231 Powersurf
R1240 FL1 Internet
R2220 - Mail- / Dial-In Services
R2270 - Internet Security Privat
R3171 - Access CH internet xDSL/BBCS
R3172 - Access CH Internet xDSL/BBC
R5000 Connecta Bundles
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am2017- 06-01
FLD
gültig ab Seite0000- 00-00 54 / 59
R5010 FL1 Kombi surf&call
R5020 FL1 Kombi surf&TV
R5030 FL1 Kombi surf&call&TV
R5040 FL1 Kombi office
R5200 FL1 Kombi CH
Content
R1450 Content
R1007IPTV
PHG IT Services
R2210 - Shared Hosting- / Domain-services
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenherr MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am2017- 06-01
FLO
gültig ab Seite0000- 00-00 55 / 59
8.6 Anlagenspiegel per 31.12.2015
Nr.Netzelement 200
Netzelement 201
Netzelement 205
Netzelement 206
Netzelement 211
Netzelement 212
Netzelement 213
Netzelement 311
Netzelement 314
Netzelement 315
Netzelement 316
Netzelement 321
Netzelement 322
Netzelement 323
Netzelement 331
Netzelement 332
Netzelement 334
Netzelement 335
Netzelement 337
Netzelement 338
Netzelement 339
Netzelement 340
Netzelement 341
Netzelement 391
Netzelement 392
Netzelement 421
Anschaffungs- Zugang in Verkauf in Anschaffungskosten 31.12.14 Periode Periode kosten 31.12.15
Name20170601 Dokumentation Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
Klassifizierung AutorIntern Lenherr Markus
FLONormal-
Abschr. in
Verkauf Normal-
Abschr. in Buchwert Buchwert
geändert am gültig ab2017- 06-01 0000- 00-00
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Nr.Anschaffungs- Zugang in Verkauf in Anschaffungs
kosten 31.12.14 Periode Periode kosten 31.12.15
Netzelement 422
Netzelement 424
Netzelement 425
Netzelement 427
Netzelement 429
Netzelement 431
Netzelement 432
Netzelement 441
Netzelement 442
Netzelement 443
Netzelement 445
Netzelement 446
Netzelement 447
Netzelement 449
Netzelement 491
Netzelement 492
Netzelement 506
Netzelement 510
Gesam
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
FLDVerkauf
Normal- Normal- Normal- Normal-Abschr. Abschr. in Abschr. in Abschr. Buchwert Buchwert31.12.14 Periode Periode 31.12.15 31.12.14 31.12.15
geändert am gültig ab2017- 06-01 0000- 00-00
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FLD8.7 Netzarchitektur (dienstspezifisch)
Voice Call
Name Klassifizierung Autor20170601 Dokumentation Intern Lenhem MarkusKostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx
geändert am gültig ab Seite2017-06-01 0000-00-00 58/59
Name Klassifizierung Autor geändert am gültig ab Seite20170601 Dokumentation Intern Lenherr Markus 2017-06-01 0000-00-00 59/59Kostenrechnungsmodell 2016 - Definitiv - GESCHWAERZT - Konsultation2.docx