Gemeinde Gutach i. Br.
Jahresrechnung 2005
Gemeinderatssitzung am 21.11.2006
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
Haushaltsvolumen
Gesamthaushaltsvolumen 2005
Plan: 6.732.300,00 €
Ergebnis: 8.307.375,38 €
+ 1.575.075,38 €
Verwaltungshaushalt
Plan: 5.787.800,00 €
Ergebnis: 6.143.678,14 €
+ 355.878,14 €
Vermögenshaushalt
Plan: 944.500,00 €
Ergebnis: 2.163.697,24 €
+ 1.219.197,24 €
Gemeinde Gutach i.Br.Einnahmen Verwaltungshaushalt
Innere Verrechnungen6,46%
Zinseinnahmen0,16%
Einnahmen aus Verkauf, Mieten
5,88%
Erstattungen0,19%
Zuweisungen und Zuschüsse
6,23%
Gewinnanteile und Konzessionen
2,13%
Ausgleichleistung n. Familienleistungs-
ausgleich1,57%
Kalkulatorische Einnahmen
12,80%
Gebühren und ähnliche Entgelte9,52%
Weitere Finanzeinnahmen
0,07%
Anteil an der Umsatzsteuer
1,07%
Andere Steuern, steuerähnliche
Einnahmen0,23%
Schlüsselzuweisungen16,78%
Anteil an der Einkommenssteuer
18,79%
Gewerbesteuer12,05%
Grundsteuer A und B6,07%
Jahresrechnung 2005
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Mindereinnahmen
Verwaltungshaushalt
Gewerbesteuer + 268.971 €
Konzessionsentgelte + 22.594 €
Gemeindeanteil Einkommensteuer + 15.968 €
Zinsen von Kreditinst. + 8.035 €
Erstattung aus M. der Abw.Abg. - 30.000 €
Kurtaxe - 4.464 €
Wassergebühren - 8.421 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung der
Gewerbesteuer
0 €
200.000 €
400.000 €
600.000 €
800.000 €
1.000.000 €
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Ergebnis Plan
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung der
Landeszuschüsse (FAG) (inc. Familienlastenausgleich und
UST-Anteil)
0 €200.000 €
400.000 €600.000 €
800.000 €1.000.000 €
1.200.000 €1.400.000 €
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Ausgaben
Verwaltungshaushalt
Zinsausgaben2,14%
Gewerbesteuerumlage2,51%
Verzinsung Gewerbesteuer
0,02%
Finanzausgleichs- umlage9,15%
Zuweisungen an Zweckverbände u.ä.
10,25%
Kalkulatorische Kosten12,80%
Innere Verrechnungen6,46%
Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand
14,07%
Kreisumlage16,12%
Personalaufwand19,78%
Zuführung zum Vermögenshaushalt
6,34%
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Minderausgaben
Verwaltungshaushalt
Gewerbesteuerumlage + 52.340 €
Abwasserbeseitigung Unterh. Kanäle + 38.179 €
Unterhaltung Wassernetz + 15.146 €
Personalausgaben - 40.140 €
Zuführung zum VmH + 361.621 €
Kreisumlage - 26.350 €
Wasserversorgung – Unterh. Hochb. - 22.574 €
Zuschuss Wald an FFW - Bleibach - 15.000 €
Gemeindewohnungen Unterhaltg. - 13.729 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Zuführungsrate an den
Vermögenshaushalt
Ergebnis 389.520,70 €
Plan 27.900,00 €
Überschuss +361.620,70 €
Muss-Zuführung (= Tilgung) 235.813,27 €
Tatsächliche Zuführung 389.520,70 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Zuführungsrate an den
Vermögenshaushalt
Gegenüberstellung von Musszuführung und tatsächlicher Zuführung 1990 - 2005
0 €100.000 €200.000 €300.000 €400.000 €
500.000 €600.000 €700.000 €800.000 €900.000 €
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
tats. Zuführung
Musszuführung
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
884.
316
€85
5.06
2 €
914.
201
€92
5.49
0 €
992.
982
€1.
013.
466
€1.
067.
762
€1.
092.
230
€1.
141.
447
€1.
209.
493
€1.
221.
336
€1.
231.
340
€1.
215.
460
€
0 €
200.000 €
400.000 €
600.000 €
800.000 €
1.000.000 €
1.200.000 €
1.400.000 €
19931994
19951996
19971998
19992000
20012002
20032004
2005
Entwicklung der Personalkosten
Ab hier KiGa Schatzkiste
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
Zuführung an die Rücklage
5,18%
Tilgung von Krediten10,90%
Umschuldungen9,30%
Zuweisungen und Zuschüsse
6,97%
Erwerb von Grundstücken
0,64% Erwerb von beweglichem
Vermögen2,00%
Baumaßnahmen65,02%
Ausgaben Vermögenshaushalt
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Minderausgaben
Vermögenshaushalt
Kirchstr. Tiefbau (Eigenumsüberg.) + 262.539 €
Am Hinteracker Tiefbau (Eigentumsü.) + 223.100 €
Quellfassung Siegelau - 24.399 €
Mehrzweckhalle – Hochbau - 9.083 €
Schmutzwasserk. (Eigentumsü.) + 145.254 €
Zuführung an allg. Rücklage + 111.998 €
Wasserl. Kirchstr. (Eigentumsü.) + 107.351 €
Regenw. Kanal Hinteracker (Eigentumsü.)+ 100.823 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Einnahmen Vermögenshaushalt
Veräußerung von Vermögen
5,88%
Zuführung vom Verwaltungshaushalt
18,00%
Beiträge16,19%
Zuweisungen und Zuschüse
50,64%
Umschuldungen9,30%
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Mindereinnahmen
Vermögenshaushalt
Umschuldung Kredite öff. Sonderr. - 201.200 €
Kreditaufnahme - 123.900 €
Zuführung vom Verw.-HH + 361.621 €
Kirchstr. (Eigentumsüberg.) + 266.587 €
Veräusserung von Grundstücken - 105.879 €
Am Hinteracker (Eigentumsüb.) + 223.100 €
Umschuldung Kredite öff. Sonderr. + 201.133 €
Schmutzwasser Kirchstr. – Eigentumsü. + 154.020 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
Rücklagen
Stand 01.01.2005 508.438,74 €
Zuführung 2005 111.998,01 €
Stand 31.12.2005 620.436,75 €
Mindestrücklage 118.759,25 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
Rücklagenentwicklung
-600000
-400000
-200000
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Zuführung/Entnahme
Jahr
Stand
2 Per.GleitenderDurchschnitt (Stand)
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung des
Schuldenstandes
0 €
500.000 €
1.000.000 €
1.500.000 €
2.000.000 €
2.500.000 €
3.000.000 €
3.500.000 €
4.000.000 €
4.500.000 €
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 1 - 1
Anfangsbestand
01.01.2005 Zugang AbgangEndbestand
31.12.2005
Aktiva
Deckungskreis Aktiva 1
0 Anlagevermögen
** Summe Unbebaute Grundstücke
167.609,97 € - € 158,63 €
167.451,34 €
* Summe Grund und Boden
2.058.858,59 € - € 92,03 €
2.058.766,56 €
* Summe Gebäude und andere Bauten
6.154.595,24 € 519.370,53 € 346.530,53 €
6.327.435,24 €
* Summe Straßen, Wege, Plätze
4.384.365,05 € 632.335,02 € 167.439,20 €
4.849.260,87 €
* Summe Grünflächen
129.979,26 € 309,72 € 11,72 €
130.277,26 €
* Summe Wald
1.491.950,93 € 8.280,00 € 63,00 €
1.500.167,93 €
** Summe Bebaute Grundstücke
14.219.749,07 € 1.160.295,27 € 514.136,48 €
14.865.907,86 €
** Summe Betriebsvorrichtungen
4.887.284,00 € 1.817.116,13 € 845.837,13 €
5.858.563,00 €
** Summe Maschinen und Geräte
91.710,51 € 29.337,09 € 23.475,09 €
97.572,51 €
** Summe Betriebs- und Geschäftsausstattung
242.962,00 € 30.443,91 € 72.833,91 €
200.572,00 €
** Summe Fahrzeuge
447.831,00 € 31.737,41 € 69.125,41 €
410.443,00 €
Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 1 - 2
Anfangsbestand
01.01.2005 Zugang AbgangEndbestand
31.12.2005
Aktiva
Deckungskreis Aktiva 1
0 Anlagevermögen
** Summe Beiträge ab 2003 -
60.568,00 € 32.941,00 € 201.261,00 € -
228.888,00 €
*** Summe Sachanlagen
19.996.578,55 € 3.101.870,81 € 1.726.827,65 €
21.371.621,71 €
** Summe Beteiligungen
6.946,84 € 3,16 € - €
6.950,00 €
** Summe Sonstige Finanzanlagen
44.391,85 € 25.823,13 € 5.004,13 €
65.210,85 €
*** Summe Finanzanlagen
51.338,69 € 25.826,29 € 5.004,13 €
72.160,85 €
*** Summe Immaterielle Vermögensgegenstände
14.650,00 € 2.668,00 € 5.227,00 €
12.091,00 €
**** Summe Anlagevermögen
20.062.567,24 € 3.130.365,10 € 1.737.058,78 €
21.455.873,56 €
1 Abgrenzung zum Anlagevermögen
**** Summe Abgrenzung zum Anlagevermögen
590.900,00 € - 396.000,00 € - €
194.900,00 €
***** Summe Deckungskreis Aktiva 1
20.653.467,24 € 2.734.365,10 € 1.737.058,78 €
21.650.773,56 €
Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 2
Anfangsbestand
01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005
Aktiva
Deckungskreis Aktiva 2
2 Geldanlagen
*** Summe Einlagen bei Kreditinstituten
700.000,00 € 1.470.000,00 € 2.170.000,00 € - €
**** Summe Geldanlagen
700.000,00 € 1.470.000,00 € 2.170.000,00 € - €
4 Forderungen aus laufender Rechnung
*** Summe Kasseneinnahmereste
297.373,90 € 517.020,77 € 297.373,90 € 517.020,77 €
*** Summe Haushaltseinnahmereste
120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €
*** Summe Kassenbestand
70.022,88 € 312.771,01 € 70.022,88 € 312.771,01 €
**** Summe Forderungen aus laufender Rechnung
487.996,78 € 717.891,78 € 367.396,78 € 838.491,78 €
***** Summe Deckungskreis Aktiva 2
1.187.996,78 € 2.187.891,78 € 2.537.396,78 € 838.491,78 €
****** Summe Aktiva
21.841.464,02 € 4.922.256,88 € 4.274.455,56 € 22.489.265,34 €
Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz Passiva DK 1
Anfangsbestand
01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005
Passiva
Deckungskreis Passiva 1
5 Deckungskapital
*** Summe Beiträge u.ä. Entgelte
2.267.493,00 € 446.102,29 € 312.354,29 € 2.401.241,00 €
*** Summe Zuweisungen und Zuschüsse
3.602.776,00 € 1.779.635,28 € 807.215,28 € 4.575.196,00 €
*** Summe Kredite
2.754.841,81 € 402.266,72 € 638.079,99 € 2.519.028,54 €
*** Summe Sonstiges Deckungskapital
11.907.756,43 € 238.851,59 € - € 12.146.608,02 €
**** Summe Deckungskapital
20.532.867,24 € 2.866.855,88 € 1.757.649,56 € 21.642.073,56 €
7 Abgrenzung zum Deckungskapital
*** Summe Haushaltseinnahmereste
120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €
**** Summe Abgrenzung zum Deckungskapital
120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €
**** Summe Deckungskreis Passiva 1
20.653.467,24 € 2.754.955,88 € 1.757.649,56 € 21.650.773,56 €
Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz Passiva DK 2
Anfangsbestand
01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005
Deckungskreis Passiva 2
8 Rücklagen/Sonstige Geldvermögensbindungen
*** Summe Allgemeine Rücklage
508.438,74 € 111.998,01 € - € 620.436,75 €
*** Summe Sonderrücklagen
2.556,46 € - € 2.556,46 € - €
*** Summe Sondervermögen in Geld
1.190,30 € 50,00 € - € 1.240,30 €
**** Summe Rücklagen/Sonstige Geldvermögensb.
512.185,50 € 112.048,01 € 2.556,46 € 621.677,05 €
9 Verpflichtungen aus laufender Rechnung
*** Summe Kassenausgabereste
84.911,28 € 31.087,10 € 94.083,65 € 21.914,73 €
*** Summe Haushaltsausgabereste (VWH u. VMH)
590.900,00 € - 396.000,00 € - € 194.900,00 €
**** Summe Verpflichtungen aus lfd. Rechnung
675.811,28 € - 364.912,90 € 94.083,65 € 216.814,73 €
****** Deckungskreis Passiva 2
1.187.996,78 € - 252.864,89 € 96.640,11 € 838.491,78 €
****** Summe Passiva
21.841.464,02 € 2.502.090,99 € 1.854.289,67 € 22.489.265,34 €
Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.
Vielen Dank
für Ihre
Aufmerksamkeit