Date post: | 06-Feb-2018 |
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Businessplan zur Existenzgründung
Bistro „Xxxx“ Xxxx. 2
xxxx Xxxx
Gründerin:
Helga Musterfrau Musterstr. 7
PLZ Ort
Datum
Hans Mustermann Beratung
Musterstrasse 11 +++ xxxxx Musterhausen
Fon: +49(0)xxxxxxxxxxxxxx +++ Fax: +49(0) xxxxxxxxxxxxxx [email protected] +++ www.mustermann.de
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Index:
1. AUFTRAG UND DURCHFÜHRUNG .............................................................. 3
2. SUMMARY ...................................................................................................... 4
3. GESCHÄFTSIDEE .......................................................................................... 5
4. GRÜNDERIN .................................................................................................. 6
5. STANDORT .................................................................................................... 7
6. IMMOBILIE ..................................................................................................... 8
7. EINSCHÄTZUNG DER MARKTSITUATION .................................................. 9
8. MARKETINGSTRATEGIE ............................................................................ 10
9. PERSONALPLANUNG ................................................................................. 12
10. RECHTSFORM ......................................................................................... 13
11. FINANZEN ................................................................................................ 14
12. KALKULATIONSGRUNDLAGEN ............................................................. 17
13. FORECAST ............................................................................................... 18
14. LIQUIDITÄTSPLANUNG .......................................................................... 19
15. MANAGEMENT ........................................................................................ 21
16. SONSTIGES .............................................................................................. 22
17. SCHLUSSBEMERKUNGEN ..................................................................... 23
18. LEBENSLAUF .......................................................................................... 24
19. SELBSTAUSKUNFT UND SCHUFA AUSKUNFT.................................... 25
20. VORVERTRAG ZUM MIETVERTRAG ...................................................... 26
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1. Auftrag und Durchführung
Frau Helga Musterfrau, wohnhaft Musterstr. 7, PLZ Ort, hat
mich am tt.MM.JJJJ beauftragt, ihre Geschäftsidee zur Gründung eines italienischen Bistro mit dem Namen „Xxxx“ in einem Busi-
nessplan darzustellen, die Tragfähigkeit des Konzeptes zu über-prüfen und ein Finanzierungskonzept zu erarbeiten.
Die Beratung wurde in der Zeit vom tt.mm. bis tt.mm.jjjj vor Ort, sowie in den Geschäftsräumen der Unternehmensberatung
Treuhand Beratung durchgeführt.
Die hierfür notwendigen Unterlagen und Auskünfte hat Frau Musterfrau zur Verfügung gestellt bzw. erteilt.
Die Angaben wurden soweit wie möglich nachrecherchiert.
Mit dem Verpächter wurden Gespräche geführt und eine Ortsbe-
sichtigung vorgenommen.
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2. Summary
Frau Helga Musterfrau möchte zum 01. August 2007 in Xxxx unter der Geschäftsbezeichnung „Bistro Xxxx“ in der Xxxxaße 2 ein Bist-
ro mit Biergarten, Spezialitäten Restaurant und Weinverkauf er-öffnen.
Die Verhandlungen mit dem Vermieter über die Eckpunkte des
Mietvertrages wurden durch den Berater begleitet. Notwendige
Umbauten werden durch den Vermieter getätigt.
Der Mietpreis ist dem Objekt angemessen. Der Pachtvertrag soll über 5 Jahre mit einer 5jährigen Verlängerungsoption langfristig
abgeschlossen werden. Der Verpächter ist bemüht der Gründerin alle notwendigen Hilfestellungen zu gewähren.
Die Lage des Gebäudes an der Hauptstrasse von Xxxx mit einer
von der Strasse einsichtbaren höher gelegenen Terrasse und Parkplätzen direkt hinter dem Bistro kann als sehr gut bezeichnet
werden. Es liegt im Ortskern von Xxxx mit weiteren Parkplätzen und entsprechende Busverbindungen.
Die Marktsituation in Xxxx ist sehr gut, ein gesunder Wettbewerb
ist grundsätzlich vorhanden, jedoch verfügt das geplante italieni-
sche Bistro über eine Reihe von Alleinstellungsmerkmalen, die in dieser Form in Xxxx noch nicht vorhanden sind.
Die Geschäftsidee ist dem Bedarf und der Zielgruppe angepasst.
Die Gründerin und ihr Lebenspartner verfügen über die fachlichen
und persönlichen Voraussetzungen zur Führung eines gastronomi-schen Betriebes. Beide haben eine fundierte gastronomische Aus-
bildung und sind seit Jahren in der Gastronomie tätig.
Der Kapitalbedarf von 50 TEUR steht in einem angemessen Ver-hältnis zum Umsatzplan von 210 TEUR, was bei den geplanten
Kostenstrukturen einen Jahresüberschuss nach Zinsen und Ab-schreibungen von über 40 TEUR in 2008 ermöglicht.
Die Finanzierung ist ausreichend besichert. Die Liquidität ist ge-mäß den Planzahlen gegeben.
Insgesamt ist dem Vorhaben bei Umsetzung des vorliegenden Bu-
sinessplanes dauerhafter Erfolg beschieden.
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3. Geschäftsidee Die Gründerin definiert die Geschäftsidee wie folgt:
„Xxxx“ bringt den Leuten italienische Lebensphilosophie und Ess-
kultur näher. Wir wollen die einfache basisorientierte Küche einem breiten Publikum zugänglich machen. Darüber hinaus werden wir
das anspruchsvolle Publikum in einem Gourmet Restaurant ver-
wöhnen.
Das Bistro „enotheca“ mit 20 Sitzplätzen bietet den Gästen hand- und hausgemachte klassische italienische Gerichte. Tagsüber
kann das Gourmet Restaurant „bel epoche“ mit 12 weiteren Sitz-plätzen mit benutzt werden.
Das „bel epoche“ wird als exklusives Gourmet Restaurant betrie-
ben und kann von den Gästen abends ab 2 Personen exklusiv re-serviert werden. Das Menü wird auf Wunsch der Gäste individuell
mit dem Koch festgelegt. Diesen Service gibt es in der Region in dieser Form nicht.
In der offenen Küche mit 8 weiteren Sitzplätzen kann der Gast bei
der Zubereitung der Speisen zusehen. Hier werden zusätzlich er-
lesene italienische Weine und italienische Spezialitäten angebo-ten, die im regulären Handel nicht zu finden sind.
Die Hauptzielgruppe des „bel epoche“ sind gut situierte Paare.
Familien- und Club- und Vereinsfeiern, Firmenevents und weitere Veranstaltungen werden die Kapazitäten der verschiedenen
Räumlichkeiten und der Küche auslasten.
In den Sommermonaten wird die von der Strasse einsehbare hö-her gelegene Terrasse zusätzliche Gäste anlocken, die mit 15 wei-
teren Plätzen auch als Biergarten mit benutzt werden kann.
Das „Xxxx“ wird mit Ausnahme der Terrasse als Nichtraucherlokal betrieben.
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4. Gründerin Frau Helga Musterfrau ist am 26. August 1982 in Weißenburg in
Bayern geboren und hat 1998 an der Hauptschule Nennslingen den Qualifizierten Hauptschulabschluss abgelegt.
Während ihrer Ausbildung zur Hotelfachfrau mit IHK Abschluss hat
Frau Musterfrau die mittlere Reife abgelegt. Sie verfügt über eine
6jährige Berufserfahrung in verschiedenen namhaften Hotels und arbeitet zurzeit als „chef de rang“ im „Xxxx“ im vier Sterne Xxxx
in Ort.
Nun möchte sich Frau Musterfrau mit ihrem langjährigen Lebens-partner Manfred Xxxx, geb. am 21.05.1975 in Xxxx mit einem ei-
genen Bistro selbständig machen.
Herr Xxxx ist ausgebildeter Koch und verfügt über eine 13jährige Berufserfahrung. Er hat mit einem Geschäftspartner in
Italien über 3 Jahre sehr erfolgreich ein italiensches Bistro gelei-tet, seinen Geschäftsanteil aber nach schwerer Krankheit seines in
Deutschland lebenden Vaters verkauft.
In Xxxx und Ort in Bayern hat er das Feinkostgeschäft Don Car-
melo, einen italienischen Lebensmittel- und Wein- Import, ge-gründet und 6 Jahre lang geleitet.
Seit 2003 arbeitet er im Xxxx als Küchenleiter der „Xxxx“, wo er
für die konsequente Umsetzung einer italienischen authentischen Küche verantwortlich ist.
Herr Xxxx beabsichtigt seine Lebenspartnerin bei der Führung ih-
res geplanten italienischen Bistros „Xxxx“ zu unterstützen.
Beide verfügen über zahlreiche Kontakte in der Region. Frau Musterfrau ist für ihre Gastfreundlichkeit und Herr Xxxx für seine
Kochkünste regional bekannt.
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5. Standort Xxxx– Die Kulturstadt
Xxxx - ein beschaulicher Marktort, dessen Wurzeln im Mittelalter liegen, hat seine Ursprünglichkeit bewahrt und gilt bis heute als
Inbegriff einer oberbayerischen Kleinstadt: enge, verwinkelte Gassen, ein schöner Marktplatz mit prächtigem Maibaum und die
"boarische Gemütlichkeit" …
Für Abwechslung und Unterhaltung sorgt eine Vielzahl sportlicher
und kultureller Einrichtungen wie Sportpark, Warmfreibad, Eishal-le, Tennis- und Schießanlagen und das Kulturzentrum Waitzinger
Keller.
Kultur und Brauchtum werden in Xxxx groß geschrieben. Der Ver-anstaltungskalender weist eine erstaunliche Vielfalt auf. Jede Jah-
reszeit hat dabei ihre Höhepunkte an Märkten, Brauchtums- und Vereinsfesten, aber auch an Opern, Operetten, Theatern, Kaba-
rettabenden und vieles mehr …
Quelle: http://www.xxxx.de/portrait/01.php
Xxxx liegt 50 km südlich von Xxxx, 12 km nordwestlich vom Xxxx
und 9 km nördlich vom Ort und hat über 100 Vereine, vom Alpen-verein bis zum Veteranen- Reservistenverein.
Einzugsgebiet von Xxxx:
Der Landkreis Xxxx erstreckt sich über 863,5 km² und hat 95.000
Einwohner. Die Stadt Xxxx selbst hat 12.200 Einwohner mit einer Bevölkerungsdichte von 379 Einwohnern je km²
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6. Immobilie Die Immobile liegt verkehrsgünstig mitten in der Stadt und ist für
Einheimische und Mitarbeiter der Behörden, Banken und Betriebe fußläufig erreichbar.
Vorher waren in dem Gebäude der Verkaufsraum der Fliesentech-
nik Greifenberg, ein seit mehreren Generationen alteingesessenes
Unternehmen in Xxxx, sowie ein Blumenladen.
Das Bistro hat einen Zugang von der Straßenseite über die Ter-rasse, sowie einen weiteren Zugang von den Parkplätzen hinter
dem Haus. Die Terrasse liegt auf einer Anhöhe von ca. 2 m paral-lel zur Straße und ist somit von allen vorbeifahrenden Autos gut
zu erkennen.
Das Objekt wurde im 17. Jahrhundert gebaut und steht unter Denkmalschutz. Das Gebäude ist im guten Zustand und bietet ein
ansprechendes Ambiente. Anstehende Umbaumaßnahmen, die im Wesentlichen den Einbau von zwei zusätzlichen WC-Anlagen bein-
halten, sowie das Streichen der Außenfade zur Straßenseite wer-den durch den Vermieter vor Pachtbeginn ausgeführt.
Das Bistro bietet auf 150 m² in zwei ansprechend unterteilten Räumen und einer offenen Küche ca. 40 Gästen Platz, die Außen-
gastronomie (Terrasse/Biergarten) kann bei geeignetem Wetter zusätzlich bis zu 15 Gäste aufnehmen. Insgesamt könnten also
ca. 55 Gäste gleichzeitig bedient werden. Die Küche wird als offe-ne Küche gestaltet und soll zusätzlich als Verkaufsraum für italie-
nische Spezialitäten, insbesondere ausgewählte italienische Weine gestaltet werden.
Eigentümer der Immobilie ist Herr Stefan Greiffenberg, welcher
ein Gewerbe als Fliesentechnik führt. Der Pachtvertrag soll auf fünf Jahre mit Verlängerungsoption über weitere 5 Jahre abge-
schlossen werden. Die Miete einschließlich der Terrasse, den WC-Anlagen, der offenen Doppelgarage und den weiteren 5 Parkplät-
zen ist mit 935 € / Monat dem Objekt angemessen.
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7. Einschätzung der Marktsituation
Das Gästeaufkommen wird sich überwiegend aus Einheimischen
der Stadt und den Stadtteilen sowie aus den umliegenden Orten rekrutieren. Zusätzliches Business ergibt sich aus den hohen
Übernachtungen der beliebten Urlaubsregion.
Das Bistro „Xxxx“ bietet im Gegensatz zu den anderen Lokalitäten
mit meist gut Bürgerlicher Küche für die Gäste eine interessante Abwechslung.
Übernachtungszahlen (2005)
Ankünfte: 23.986
Übernachtungen: 39.664
Privatübernachtungen: ca. 7.900
Übernachtungen gesamt: ca. 47.564
Quelle: http://www.xxxx.de/portrait/05.php
Für die Mitarbeiter der Verwaltungen, Banken und Betriebe, sowie
die Arbeitnehmer aus den Industriegebieten sollen günstige Mit-tagsessen angeboten werden.
Ein weiterer Gunstfaktor ist die hohe zentralörtliche Bedeutung
der Stadt Xxxx mit einem Einzugsgebiet von 17 Gemeinden und wichtiger Arbeitsplatzort in einem eher ländlich strukturierten Ein-
zugsgebiet.
In Xxxx sind viele öffentliche Verwaltungen, Behörden, Banken
und Institutionen ansässig die zum großen Teil im Innenstadtbe-reich liegen und eine Vielzahl von Beschäftigten und Besuchern
haben.
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8. Marketingstrategie
Der hohe Bekanntheitsgrad der beiden Gründer lassen eine gute Auslastung erwarten.
Für das Spezialitätenrestaurant „bel epoche“ liegen bereits Zusa-
gen für die nächsten Monate vor. Die 12 Plätze sind exklusiven
Anlässen vorbehalten. Hier können sowohl kleinere Geburtstagfei-ern, exklusive Firmenessen, Hochzeiten, candlelight Dinner etc.
ausgeführt werden. Das „bel epoche“ steht nur nach Voranmel-dung zur Verfügung, wobei die Speisekarte bei der Reservierung
auf Wunsch zusammen mit dem Koch festgelegt wird. Das Ange-bot richtet sich auch an die in Xxxx und Umgebung finanziell gut
situierten Einwohner.
Da Frau Musterfrau und Herr Xxxx das italienische „Xxxx“ im Xxxx am Spitzingsee leiten, können Sie auf eine große Anzahl von
Stammgästen zurückgreifen, die in nicht geringem Umfang diese Lokalität wegen der beiden Gründer regelmäßig besuchen.
Für die Mittagesseen und Abendessen im „xxxx“ werden Abo-
Essen und Gutschein- und Bon-Kooperationen mit den umliegen-
den Firmen und Behörden vereinbart, die zusätzlich zur Erhöhung des Bekanntheitsgrades und der Frequenz beitragen und für Gäs-
tebindung sorgen. Auch hier wird die persönliche Ansprache und das Verteilen von Handzetteln und Angeboten konsequent durch-
geführt werden.
Zentrale Unternehmensphilosophie der Betreiber ist die Gästeori-entierung in Bezug auf, Gästeservice, Qualität, Flexibilität und
Freundlichkeit.
Die eigentliche Unternehmensphilosophie wird jedoch im ständi-gen Kontakt mit den Gästen gelebt. Eine langfristige Bindung ba-
siert auf individueller, freundlicher Ansprache und der daraus re-sultierenden persönlichen Bindung der Gäste.
Zusätzliche Werbemaßnahmen
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Direktwerbung: Als Direktwerbung sind Themen- und Angebots- Flyer vorgesehen,
die persönlich an einschlägigen Treffpunkten (wie z.B. Kinos, Fir-men, Verwaltungsgebäuden, Touristeninformation usw.) und di-
rekt an die Zielgruppe verteilt werden.
Printmedien: In den örtlichen Amtsblättern und im „Xxxxer Merkur“ sowie „Gel-
bes Blatt“ sind begleitende Anzeigen zu den geplanten Events vorgesehen.
Internet: Ein ständig aktualisierter eigener Internet-Auftritt wird Gäste und
Interessenten über aktuelle Themen-Events und weitere Angebote informieren. Der Internetauftritt ist für 2008 geplant. Als Web Ad-
resse soll www.pasta-vino.de reserviert werden.
Budgetansatz:
Das Budget beinhaltet für diese Marketing- und Werbeaktionen
einen Betrag von 3.000 € p.a. Für die Beratung zur Gestaltung der Marketingaktionen können die im Budget vorgesehenen Mittel
in Anspruch genommen werden.
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9. Personalplanung
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Eintritt / Austritt 2007
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Name, Vor-name Funktion Q1 Q2 Q3 Q4 monatlich jährlich
Xxxx, Manfred Koch 1,00 0,0 0,0 0,7 1,0 0,4 2.000 600 10.855 250 11.105
Aushilfen Küche 0,25 0,0 0,0 0,7 1,0 0,4 400 120 2.171 50 2.221
Aushilfen Service 0,25 0,0 0,0 0,7 1,0 0,4 400 120 2.171 50 2.221
Aushilfen Service 0,25 0,0 0,0 0,7 1,0 0,4 400 120 2.171 50 2.221
Aushilfen Reinigung 0,25 0,0 0,0 0,7 1,0 0,4 400 120 2.171 50 2.221
Summe 2,0 0,0 0,0 3,4 5,0 2,1 3.600 1.080 19.539 450 19.989
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Eintritt / Austritt 2008
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Name, Vor-name Funktion Q1 Q2 Q3 Q4 monatlich jährlich
Xxxx, Manfred Koch 1,00 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 2.000 600 31.200 600 31.800
Aushilfen Küche 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 400 120 6.240 100 6.340
Aushilfen Service 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 400 120 6.240 100 6.340
Aushilfen Service 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 400 120 6.240 100 6.340
Aushilfen Reinigung 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 400 120 6.240 100 6.340
Summe 2,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 3.600 1.080 56.160 1.000 57.160
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Name, Vor-name Funktion Q1 Q2 Q3 Q4 monatlich jährlich
Xxxx, Manfred Koch 1,00 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 2.163 649 33.743 600 34.343
Aushilfen Küche 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 412 107 6.229 100 6.329
Aushilfen Service 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 412 107 6.229 100 6.329
Aushilfen Service 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 412 124 6.427 100 6.527
Aushilfen Reinigung 0,25 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 412 124 6.427 100 6.527
Summe 2,0 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 3.811 1.110 59.056 1.000 60.056
Für die Folgejahre ist eine analoge Personalplanung mit einer jährlichen Lohnsteige-
rung von 3 % vorgesehen. Helga Musterfrau wurde in der Planung nicht mit einbezo-
gen, da Sie sich aus dem Betriebsergebnis finanziert.
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10. Rechtsform
Das Unternehmen wird als Einzelunternehmen geführt.
Ein Eintrag in das Handelsregister ist weder notwendig noch
vorgesehen.
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11. Finanzen
Entwicklung des Anlagevermögens
Anlagevermögen Betrag ND lin AfA 2007
lin AfA 2008
lin AfA 2009
lin AfA 2010
lin AfA 2011
lin AfA 2012
Summe AfA
Restwert AV
Büroausstattung, vorh. 1.000 5 83 200 200 200 200 100 983 17
Telefon, Fax, Modem incl. Inst. 1.000 5 83 200 200 200 200 100 983 17
Registrierkassen 2.500 8 130 313 313 313 313 156 1.536 964
Küche, Spülmaschine, Kühlschrank 18.000 8 938 2.250 2.250 2.250 2.250 2.250 12.188 5.813
Tische, Stühle 9.000 10 375 900 900 900 900 900 4.875 4.125
Werbeschilder / Gebäude 1.500 10 63 150 150 150 150 150 813 688
Weinkühlschrank 2.500 10 104 250 250 250 250 250 1.354 1.146
Töpfe, Pfannen 3.000 5 250 600 600 600 600 300 2.950 50
Gläser, Teller 5.000 5 417 1.000 1.000 1.000 1.000 500 4.917 83
Besteck 4.000 5 333 800 800 800 800 400 3.933 67
Gardinen/Tischdecken 1.500 5 125 300 300 300 300 150 1.475 25
Sonstiges / Deko 1.000 5 83 200 200 200 200 100 983 17
Summe 50.000 2.984 7.163 7.163 7.163 7.163 5.356 36.991 13.009
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Kapitalbedarfsplanung
Investitionen Betrag
Telefon, Fax, Modem incl. Inst. 1.000 €
Registrierkasse 2.500 €
Küche, Spülm., Kühlschrank 18.000 €
Tische, Stühle 9.000 €
Werbeschilder / Gebäude 1.500 €
Weinkühlschrank 2.500 €
Töpfe, Pfannen 3.000 €
Gläser, Teller 5.000 €
Besteck 4.000 €
Gardinen/Tischdecken 1.500 €
Sonstiges / Deko 1.000 €
Summe Investitionen 49.000 €
RA / Beratung 1.000 €
Eröffnungswerbung 1.000 €
Konzession/Behördengebühren 200 €
Betriebsmittel 2.000 €
Summe Kapitalbedarf 53.200 €
./. Eigenkapital Sacheinlage 1.000,00 €
./. Eigenkapital bar 4.200,00 €
Fremdkapitalbedarf 48.000 €
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Finanzierungsplan und Sicherheiten
Finanzierungsplan / Kapitalbedarf Sicherheiten
Gesamt-Volumen 53.200 € 100,0% Bürgschaft A 5.000 € 10,0%
Eigen-Kapital bar 4.200 € 7,9% Bürgschaft B 0,0%
Eigen-Kapital (vorh. AV) 1.000 € 1,9% Abtretung Lebens-versicherung
15.000 € 30,0%
48.000 € 90,2% 0,0%
KK-Rahmen 2.000 € 3,8% Bausparvertrag 5.400 € 10,8%
Gesamt-Fremdmittelbedarf 50.000 € 94,0% Eigene Sicherheiten 25.400 € 50,8%
KfW-Startkapital für Grün-der
48.000 € 5,4% Haftungsfreistellung KfW
38.400 € 80,0%
Kontokorrentrahmen Hausbank
2.000 € 8,50%
Gesamt-Fremdmittel 50.000 € Gesamt-Sicherheiten
63.800 € 127,6%
Ein wesentlicher Baustein der Finanzierung soll das KFW „Start-Geld“ für Existenz-
gründer darstellen. Es ist eine Zinsbindung von 10 Jahren bei zwei tilgungsfreien An-
laufjahren vorgesehen.
Die Mietkaution von 3 Monatskaltmieten über 2.800 € soll über eine Bankbürgschaft
besichert werden.
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12. Kalkulationsgrundlagen
Kalkulationsgrundlagen 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Tagesumsatz Ge-tränke "enotheca"
300 € 330 € 347 € 364 € 382 € 401 €
Tagesumsatz Ge-
tränke "bel epo-che"
100 € 110 € 116 € 121 € 127 € 134 €
15 Mittagessen
täglich "enotheca" á 7,50 € 113 € 124 € 130 € 136 € 143 € 150 €
30 Abendessen
täglich "enotheca" á 9,50 € 285 € 314 € 329 € 346 € 363 € 381 €
3 Menue täglich "bel epoche"
á 75 € 225 € 232 € 239 € 246 € 253 € 261 €
Summen
Tag 1.023 € 1.109 € 1.160 € 1.213 € 1.269 € 1.327 €
Woche / 5 Tage 5 5.113 € 5.545 € 5.799 € 6.065 € 6.344 € 6.636 €
Monat / 4 Wochen 4 20.450 € 22.180 € 23.196 € 24.261 € 25.375 € 26.543 €
Jahr / 11 Monate 11 224.950 € 243.980 € 255.159 € 266.867 € 279.129 € 291.971 €
Die Umsätze wurden für das Geschäftsjahr 2008 gegenüber 2007 um 10 % und für die
Folgejahre um 5 % erhöht. Die Planung wurde auf 11 Monate aufgebaut, da aufgrund
des im Januar zu erwartenden geringen Umsatzes das Lokal geschlossen werden soll.
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13. Forecast
Forecast / Rentabilität 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Umsatz netto 85.924 € 205.025 € 214.420 € 224.258 € 234.562 € 245.354 €
Sonst. betriebl. Einn. / Weinverkauf 1.000 € 8.000 € 10.000 € 10.500 € 11.025 € 11.576 €
Umsatz gesamt netto 86.924 € 213.025 € 224.420 € 234.758 € 245.587 € 256.930 €
Wareneinkauf 30% 26.077 € 63.908 € 67.326 € 70.427 € 73.676 € 77.079 €
Rohertrag/ Rohgewinn 60.847 € 149.118 € 157.094 € 164.331 € 171.911 € 179.851 €
Mitarbeiter 19.989 € 57.160 € 60.056 € 61.858 € 63.713 € 65.625 €
Raumkosten 5.400 € 12.960 € 13.349 € 13.749 € 14.162 € 14.587 €
Betriebshaftpflicht 250 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
Inhaltsversicherung 625 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 €
Energiekosten 1.750 € 4.200 € 4.200 € 4.200 € 4.200 € 4.200 €
Kfz-Kosten 3.750 € 9.000 € 9.000 € 9.000 € 9.000 € 9.000 €
Marketing/Werbung 2.250 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 € 3.000 €
Rep. / Instandhaltung 500 € 1.000 € 1.200 € 1.440 € 1.728 € 2.074 €
Reisekosten 150 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 €
Fortbildung 250 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
Telefon / Fax / Internet 250 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
Buchführung, Lohnabrechnung 900 € 1.800 € 1.800 € 1.800 € 1.800 € 1.800 €
RA / sonst. Beratung 1.000 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 € 1.500 €
Bürobedarf/Fach-Literatur 250 € 600 € 600 € 600 € 600 € 600 €
Zinsen 1.296 € 2.592 € 2.074 € 1.659 € 1.327 € 1.062 €
Sonstige Aufwendungen / Gema 1.500 € 3.600 € 3.600 € 3.600 € 3.600 € 3.600 €
Gesamt-Kosten 40.110 € 101.012 € 103.978 € 106.006 € 108.230 € 110.647 €
Betriebsergebnis 20.737 € 48.106 € 53.115 € 58.325 € 63.680 € 69.204 €
Abschreibungen 2.984 € 7.163 € 7.163 € 7.163 € 7.163 € 5.356 €
3. Jahresüberschuss 17.753 € 40.943 € 45.953 € 51.162 € 56.518 € 63.848 €
Bei den Personalkosten und Raumkosten wurde ab 2009 eine jährliche Steigerung von
3 % angenommen, für die Rep. / Instandhaltung ab 2009 20 % p.a..
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14. Liquiditätsplanung
4. Liquiditätsüberschuss
Liquidität 2007 2008 2009 2010 2011 2012
GEWINN laut Tz 3. 17.753 € 40.943 € 45.953 € 51.162 € 56.518 € 63.848 €
+ Abschreibungen 2.984 € 7.163 € 7.163 € 7.163 € 7.163 € 5.356 €
+ Gründungszuschuss 5.585 € 6.265 € 0 € 0 € 0 € 0 €
./. Kredittilgung 0 € 0 € -6.000 € -6.000 € -6.000 € -6.000 €
Liquiditäts-Überschuss 26.322 € 54.370 € 47.115 € 52.325 € 57.680 € 63.204 €
Die Geschäftseröffnung zum 01.08.2007 soll mit einem Gründungszuschuss begleitet
werden.
5. Private Aufwendungen
Aufwendungen 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Miete, MNK, Strom, Kommunikation 1.000 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 € 2.400 €
Kranken- + Pflegeversicherung 1.360 € 3.264 € 3.264 € 3.264 € 3.264 € 3.264 €
Unfallversicherung 126 € 303 € 303 € 303 € 303 € 303 €
Lebens-/Berufsunfähigkeits-Versich. 538 € 1.291 € 1.291 € 1.291 € 1.291 € 1.291 €
Bausparvertrag 500 € 1.200 € 1.200 € 1.200 € 1.200 € 1.200 €
Privat-Haftpflichtversicherung 43 € 102 € 102 € 102 € 102 € 102 €
Hausratversicherung 25 € 60 € 60 € 60 € 60 € 60 €
Rentenversicherung 1.000 € 2.400 € 2.880 € 3.456 € 4.147 € 4.977 €
Kfz-Kosten 1.187 € 2.849 € 2.849 € 2.849 € 2.849 € 2.849 €
Lebenshaltung (Kleider, Freizeit etc.) 1.850 € 4.440 € 4.440 € 4.440 € 4.440 € 4.440 €
SUMME private Aufwendungen 7.628 € 18.308 € 18.788 € 19.364 € 20.055 € 20.885 €
Die persönlichen Lebenshaltungskosten sowie die soziale Absicherung sind durch die
betrieblich erwirtschafteten Mittel gesichert.
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Zusammenstellung
Mittelfluss 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Liquiditäts-Überschuss laut Tz 4. 26.322 € 54.370 € 47.115 € 52.325 € 57.680 € 63.204 €
./. Einkommensteuer / SolZ 2.372 € 10.096 € 12.104 € 14.322 € 16.693 € 19.941 €
./.Private Aufwend. laut Tz 5. 7.628 € 18.308 € 18.788 € 19.364 € 20.055 € 20.885 €
./.Private Entnahmen zusätzl. 2.500 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 6.000 €
Mittel-Überschuss 13.821 € 19.966 € 10.223 € 12.639 € 14.932 € 16.378 €
Liquiditätsübertrag von Vorjahr 13.821 € 33.787 € 44.011 € 56.649 € 71.581 €
Mittel-Überschuss 13.821 € 33.787 € 44.011 € 56.649 € 71.581 € 87.959 €
Liquiditätsplan 2007 auf monatlicher Basis
Factor (Umsatzentwicklung pro Monat) 0,75 0,75 1,00 1,25 1,25
2007 Aug Sept Oct Nov Dez
Umsatz 86.924 13.039 13.039 17.385 21.731 21.731
Gründungszuschuss 5.585 1.117 1.117 1.117 1.117 1.117
Summe Liquiditätszugang 92.509 14.156 14.156 18.502 22.848 22.848
Wareneinkauf 26.077 3.912 3.912 5.215 6.519 6.519
Mitarbeiter 19.989 2.998 2.998 3.998 4.997 4.997
Raumkosten 5.400 810 810 1.080 1.350 1.350
Betriebshaftpflicht 250 250
Inhaltsversicherung 625 312 313
Energiekosten 1.750 350 350 350 350 350
Kfz-Kosten 3.750 750 750 750 750 750
Marketing/Werbung 2.250 1.250 250 250 250 250
Rep. / Instandhaltung 500 100 100 100 100 100
Reisekosten 150 30 30 30 30 30
Fortbildung 250 50 50 50 50 50
Telefon / Fax / Internet 250 50 50 50 50 50
Buchführung, Lohnabrechnung 900 180 180 180 180 180
RA / sonst. Beratung 1.000 1.000
Bürobedarf/Fach-Literatur 250 50 50 50 50 50
Zinsen 1.296 648 648
Sonstige Aufwendungen / Gema 1.500 300 300 300 300 300
Privatentnahme 10.128 2.026 2.026 2.026 2.026 2.026
Investitionen/Kredittilgung 52.200 50.000 2.200
Einkommenssteuer / SolZ 2.372 2.372
Summe Liquiditätsabgang 130.888 63.856 14.618 15.077 17.002 20.335
Liquiditätssaldo -38.379 -49.700 -462 3.425 5.846 2.513
Eigenkapital 4.200 3.000 1.200
Fremdfinanzierung 48.000 48.000
Saldo 13.821 1.300 738 3.425 5.846 2.513
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15. Management
Einerseits aufgrund der Ausbildung als Gastronomiefachkraft und der Kenntnisse und langjährigen Erfahrungen in der Gastronomie,
sowie andererseits durch das begleitende Coaching durch die Un-ternehmensberatung Helmut Einig in der Aufbauphase, ist die
Gründerin befähigt und in der Lage, den geplanten Betrieb zu füh-
ren.
Die fachliche Qualifikation der Gründerin ist gewährleistet. Ihr Leistungswillen, Gesundheitszustand und Arbeitseinsatz in der
Vergangenheit lassen darauf schließen, dass Sie zusammen mit ihrem Lebenspartner das Business erfolgreich betreiben kann.
Beide sind bereit zur Verwirklichung ihres Lebenstraums ihren für
diese Branche gut bezahlten Arbeitsplatz in einem gut geführten vier Sterne Hotel aufzugeben.
Sie arbeiten seit mehreren Jahren in der Region und verfügen
über gute Ortskenntnisse und ein großes Netzwerk. Die Unterstüt-zung durch die Verwandtschaft, insbesondere die Eltern und dem
Vermieter der Immobilie ist gewährleistet.
Die Buchführung und die Lohnabrechnung wird ein kompetentes
Buchhaltungsbüro übernehmen.
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16. Sonstiges
Absicherung des Betriebes durch Assekuranz:
Für eine Betriebshaftpflicht-, eine Unfall- und eine Inhalts-Versicherung liegen entsprechende Angebote vor und sollen vor
Beginn der Geschäftseröffnung abgeschlossen werden.
Die Versicherungssummen sind dem Business angemessen. Die
Versicherungsprämien wurden im Budget entsprechend berück-sichtigt.
Die Gebäudeversicherung führt der Verpächter.
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17. Schlussbemerkungen
Die Zielgruppen sind ausreichend groß, um den Betrieb erfolgreich betreiben zu können.
Die Erfahrungen, auch auf internationaler Ebene, ermöglichen es,
zu günstigen Konditionen einzukaufen.
Die Planumsätze sowie die erwartenden Betriebsergebnisse ent-
sprechen den Erfahrungswerten in der Branche bei den vorgege-benen Marktbedingungen und können als realistisch eingeschätzt
werden.
Die Umsetzung des Unternehmenskonzeptes und der vorgeschla-genen Maßnahmen wird dauerhaft zum Erfolg führen.
Die Zusage zur Finanzierung des Business erfolgte Ende Mai durch
die Kreissparkasse Xxxx.
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18. Lebenslauf
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19. Selbstauskunft und Schufa Auskunft
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20. Vorvertrag zum Mietvertrag