,"
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
Jahresabschluss 2005
Inhaltsübersicht:
Bilanz zum 31.12.2005
Gewinn- und Verlustrechnung 2005
Anhang zum Jahresabschluss 2005
Lagebericht zum Jahresabschluss 2005
Geschäftsbericht zum Jahresabschluss 2005
-.
.
BerQbaumuseum Ramsbeck GmbH .,
Bilanz zum 31.12.2005
Aktivseite
A. AnlaQevermöQen1. Sachanlagen
B. UmlaufvermöQenI. Vorräte
1. Waren
11. Forderungen und sonstigeVermögens gegenstände1. Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen
2. Sonstige Vermögensgegenstände
111. Kassenbestand, Guthabenbei Kreditinstituten
Passivseite
A. EiQenkapitalI. Gezeichnetes Kapital
11. Kapitalrücklagen1. Allgemeine Rücklage2. Rücklage für Investitionen'
111. Jahresfehlbetrag
B. RückstellunQen1. Sonstige Rückstellungen
c. Verbindlichkeiten1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen3. Sonstige Verbindlichkeiten -
- davon aus Steuern 830,19 €
Bestw;91" 31.-März,2006/I I VLr,.cie!khäftsführer ~
.
31.12.2005EUR
31.12.2004EUR
48.589,69 51.948,03
16.655,23 15.635,32
146,00 0,00
10.379,18 9.666,58
1.330,03 270,55
1.383,00 1.993,60
78.337.13 79.514.08
25.600,00 25.600,00
20.009,20 30.522,9114.461,34 7.122,72
- 37.103,91 - 39.713,71
48.344,13 47.045,04
3.898,91 6.732,682.981,46 2.204,44
78.337.13 79.514.08
..
t
Gewinn- und VerlustrechnunQ der BerQbaumuseum Ramsbeck GmbHfür das Geschäftsiahr 2005
(01.01. bis 31.12.)
2005EUR
2004EUR
357.060,11
30.646,71
100.4 75,61
15.691,70
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- undBetriebsstoffe und für bezogene Waren 35.145,05 35.681,65
b Aufwendungen für bezogeneLeistungen 3.416,53 4.423,83
4. Personalaufwand
a.b.
Löhne und GehälterSoziale Abgaben
5. Abschreibungen auf Sachanlagen
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
9. Sonstige Steuern
10. Jahresfehlbetrag
Bestwig, den 31. März 2006
LlfÜhr~.~.0
1. Umsatzerlöse
2. Sonstige betriebliche Erträge
3. Materialaufwand
46.102,11 48.605,669.577,74 9.587,54
3.551,78 3.858,32
324.896,90 51.450,69
99,71 52,14
2.113,95 2.219,09
- 36.997,53 - 39.607,33
106.38 106.38
- 37.103.91 - 39.713.71
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
GewinnermittlunQ Teilbereich Kioskverkauf 2005
Verkauf Eintrittskarten+ steuerfreier Kioskumsatz+ steuerpflichtiger Kioskumsatz
Gesamtumsatz
Anteil des steuerpflichtigen Kioskumsatzes am Gesamtumsatz
34.055.61 € x 100357.060,11 €
Gewinnermittlung Kiosk
Steuerpflichtiger Kioskumsatz
./. Wareneinsatz für umsatzsteuerpfl. VerkäufeWarenbestand am 01.01.2005 15.635,32 €+ Einkäufe 16 % 14.500,17 €+ Einkäufe 7 % 365,53 €./. Bestand am 31.12.2005 16.655J23€
Roherlös./. anteiliger Aufwand
40,00 % Personalkosten Kassiererinnen von40,00 % Personalkosten Römer von
9,54 % Geschäfts- und Betriebskosten von
Verlust im Teilbereich Kioskverkauf 2005
=
34.836,75 €12.270,96 €49.159,94 €
'.
321.157,50 €1.847,00 €
34.055.61 €
357.060,11 €
9,54%
34.055,61 €
13.845.79 €
20.209,82 €
13.934,70 €4.908,38 €4.689.86 €
- 3.323.12 €
'.
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbHAnlaae zur Gewinnermittluna Teilbereich Kioskverkauf 2005.
Betr. Ermittlung des anteiligen Aufwandes der Geschäfts- und Betriebskosten
Kontobezeichnung abzugsfähige davon abzugsfähige davonVorsteuern 9,54% Kosten 9,54%
€ € € €
Roh-, Hilfs-und Betriebsstoffe 202,95 1.471,30
Fremdleistungen 471,25 3.416,53
Mieten 0,00 2.822,28
Heizung 1.405,76 10.191,79
Instandhaltung 0,00 0,00
Gas, Strom, Wasser 0,00 8.986,04
Reinigung 273,76 1.984,96
Verwaltungskosten 165,71 18.236,89
Grundsteuer 0,00 106,38
Versicherungen 0,00 1.153,59
Beiträge 0,00 236,13
Telefon 76.73 554.02
Summen: 2.596.16 247.67 49.159.94 4.689.86
<:
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
AnhanQ zum Jahresabschluss 2005'
I. AnQaben zur Form und DarstellunQ von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlust-rechnunQ
Die Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der zur Zeit geltenden Fassung über denJahresabschluss wurden für das Geschäftsjahr 2005 beachtet. Die Wertansätze der Bi-lanz zum 31.12.2004 wurden unverändert übernommen. Die Gliederung der Bilanz undder Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte aufgrund der Vorschriften des Handels-gesetzbuches.
11. ErläuterunQen zur BilanzierunQs- und BewertunQsmethode sowie zu einzelnenPositionen der Bilanz und der Gewinn- und VerlustrechnunQ
1. Bilanzierunqs- und Bewertunqsmethode
Die Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Die Abschrei-bungen wurden nach § 253 Abs. 2 HGB vorgenommen, wobei die steuerrechtli-chen Vorschriften beachtet wurden. Das Anlagevermögen wird linear abge-schrieben.
Im Rahmen des Wahlrechts nach § 255 HGB werden die Anschaffungskostenum Zuwendungen für Investitionen gekürzt.
Der Waren bestand wurde zu Einkaufspreisen erfasst.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit den Nennwertenbewertet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen passiviert.
2. Anqaben zu Positionen der Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage 1.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die Verbindlichkeiten,die in der Anlage 2 dargestellt sind, haben eine Restlaufzeit von weniger als ei-nem Jahr.
Am 22.07.1999 ist mit der Sparkasse Bestwig ein Darlehensvertrag mit einer Til-gung von 2 % und einem festen Zinssatz von 5,6 % für 10 Jahre über 86.000,00DM (= 43.971,10 €) für die Aufstellung eines Förderturmes abgeschlossen wor-den. Von den bestehenden Verbindlichkeiten haben 1.545 € eine Restlaufzeit biszu einem Jahr; 26.906 € haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.
Alle übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag 2005 i.H.v. 37.103,91 €aus der Allgemeinen Rücklage zu entnehmen.
6.
r
111.
- 2 -
3. Anqaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnunq
Bei den Umsatzerlösen handelt es sich um den Verkauf der Eintrittskarten sowieErträgen aus dem Kioskverkaut. Die ersatzweise durchgeführte Prüfung durchdas Rechnungsprüfungsamt des Hochsauerlandkreises hat ergeben, dass beiden Umsatzerlösen ein Saldierungsverbot besteht. Somit dürfen die aufgrundvertraglicher Vereinbarungen abgeführten Anteile am Erlös aus dem Verkauf derEintrittskarten nicht wie in der Vergangenheit an dieser Position aufgeführt wer-den.Zukünftig werden die an die Firmen Sachtleben Bergbau GmbH, Fa. GrevinDeutschland GmbH (Fort Fun Abenteuerland), Bruchhauser Steine und Perso-nenschifffahrt Hennesee zu zahlenden Beträge unter den sonstigen betrieblichenAufwendungen aufgeführt. Ferner werden die Erlöse durch den Warenautomatnicht mehr bei den Umsatzerlösen aufgeführt sondern zählen zu deh sonstigenbetrieblichen Erträgen.Weitere Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung können dem Ge-schäftsbericht entnommen werden.
Eraänzende AnaabenZusammensetzuna der Oraane und Aufwendunaen für Oraane
1. Vertretungsberechtigter Geschäftsführer der Bergbaumuseum Ramsbeck GmbHist Herr BÜrgermeister Christof Sommer. Seit der 42. Gesellschafterversammlungam 24.01:2006 ist er als Geschäftsführer abberufen und Herr Bürgermeister RalfPeus als neuer Geschäftsführer bestellt worden.
2. Aufgrund der Kommunalwahl am 26.09.2004 erfolgte in der Gesellschafterver-sammlung am 02.12.2004 eine Neuwahl des Vorsitzenden der Gesellschafter-versammlung. Zum Vorsitzenden der Gesellschafterversammlung wurde HerrMartin Bracht gewählt.
3. Im Geschäftsjahr 2005 beschäftigte die Gesellschaft 4 Kassiererinnen und 2 Rei-nigungskräfte. Der Museumsleiter, Herr Ernst Römer, steht der BergbaumuseumRamsbeck GmbH mit ca. ~ seiner Arbeitskraft zur Verfügung. Das Gehalt desHerrn Römer bezahlt die Firma Sachtleben Bergbau GmbH. Von der Bergbau-museum Ramsbeck GmbH wird ein monatlicher Zuschuss zum Gehalt des HerrnRömer überwiesen.
Die Geschäftsführer, der Vorsitzende und die Mitglieder der Gesellschafterver-sammlung erhalten keine Bezüge.
Bestwig, den 31. ~ärz 2006
~SfÜh~r ~ -.
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
Anlage 1 zum Anhang: Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögensder Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH im Geschäftsjahr 2004
(Z) =Zuschüsse
Anschaffungs- und Herstellungskosten Wertberichtigungen (Abschreibungen) Restbuchwerte
Stand Zugänge Umbu- Stand Stand Zugänge Umbuchung Stand Stand Stand01.01.2005 chung 31.12.2005 01.01.2005 31.12.2005 31.12.2005 31.12.2004
€ € € € € € € € € €
Sachanlagen
1. Grundstücke und 281.925,87 0,00 281.925,87 243.229,01 879,00 244.108,01 37.817,86 39.696,86Bauten
2. Maschinen, techni- 74.419,22 0,00 0,00 74.419,22 74.418,71 0,00 0,00 74.418,71 0,51 0,51
sche u.a. Anlagen
"
3. Betriebs- und Ge- 158.180,54 193,44 158.373,98 144.929,88 2.672,78 147.602,66 10.771,32 13.250,66schäftsausstattung
4. Anlagen im Bau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gesamt 514.525,63 193,44 0,00 514.719,07 462.577,60 3.551,78 0,00 466.129,38 48.589,69 51.948,03
J'
...
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
Anlage 2 zum Anhang: Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leis-tungen
1. Forderunaen aus Lieferunaen und Leistunaen per 31.12.2005
1. Sachtleben Bergbau GmbHAbrechnung gemeinsame Werbung u.a. 2005 5.689,53 €
2. Sachleben Bergbau GmbHAbrechnung Reinigung 2005 390,11 €
3. Sachtleben Bergbau GmbHAbrechnung Sammelheizung 2005 3.057,54 €
4. Flair Hotel Nieder, BestwigKarten 11/2005 378,00 €
5. HST GmbH, MeschedeKarten 10/2005 224,00 €
6. Center Pares, MedebachKarten 11/2005 586,00 €
7. Center Pares, MedebachKarten 12/2005 54,00 €
Summe 10.379.18 €
2. Sonstiae Vermöaensaeaenstände per 31.12.2005
.1. Marlene Schirrey und Maria PadbergÜberzahlung Lohn 07/05 und 08/05 430,52 €
2. Marlene Schirrey und Maria PadbergSV-Beiträge Überzahlung Lohn 07/05 und 08/05 87,41 €
3. Marlene Schirrey und Maria PadbergÜberzahlung Lohn 09/05 und 10/05 433,36 €
4. Marlene Sehirrey und Maria PadbergSV-Beiträge Überzahlung Lohn 09/05 und 10/05 87,96 €
290,78€5. Umsatzsteuererstattungsanspruch 2005
Summe .. 1.330.03 €
3. Verbindlichkeiten aus LieferunQen und LeistunQen per 31.12.2005
1. GEA Group
2. Stiftung Bruchhauser Steine
3. August Becker
4. Citkomm Services GmbH
5. Geile Warenautomaten
6. Sauerland Touristik e.V.
7. Stratmann Städtereinigung
Summe
4. SonstiQe Verbindlichkeiten
1. SV-Beiträge 12/2005 die erst in 2006 fällig werden
2. Finanzamt Meschede U-St. IV/Quartal 2005
3. noch nicht eingelöster Gutschein von 12/2004
4. Löhne 12/2005, die erst in 2006 gezahlt wurden(darin enthalten 34,55 € Steuern)
6. SV-Beitrag auf die Nachzahlung Löhne 12/2005,er erst in 2006 gezahlt wird
Summe
-.
2.684,41 €
67,50 €
8,00 €
65,77 €
485,31 €
522,00 €
65,92 €
3.898.91 €
1.165,18 €
795,84 €
23,00 €
829,14 €
168,30 €
2.981.46 €
..
.."
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
Laaebericht zum Jahresabschluss 2005
Öffentliche ZwecksetzunqDie Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH ist im Geschäftsjahr 2005 der Unterhaltung einesBergbaumuseums in vollem Umfang nachgekommen. Damit hat die Gesellschaft ihre öffent-liche Zwecksetzung erfolgreich umgesetzt.
Wirtschaftliche SituationDie gute wirtschaftliche Situation der Gesellschaft zeigt sich in der Eigenkapitalausstattung(30 % der Bilanzsumme ) und Ausstattung von langfristig verfügbaren Mitteln (92 % der Bi-lanzsumme) im Verhältnis zum langfristig gebundenen Vermögen (63 % der Bilanzsumme ).
PersonalDas Unternehmen beschäftigte zum 31.12.2005 6 Mitarbeiterinnen (4 Kassiererinnen und 2Reinigungskräfte). Alle Mitarbeiterinnen sind teilzeitbeschäftigt.
Das Durchschnittsalter der bei der Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH beschäftigten Mitar-beiterinnen beträgt 54 Jahre und die mittlere Betriebszugehörigkeit 14,6 Jahre.
RisikomanaqementDie gesetzlichen Grundlagen zur Errichtung eines Risikomanagementsystems liegen in § 91Abs. 2 AktG LV.m. § 289 HGB begründet. Ziel und Zweck der Regelungen ist es, Entwick-lungen, die die Unternehmensziele und/oder den Fortbestand des Unternehmens gefährden,möglichst frühzeitig zu erkennen. Hierzu sind die Risiken systematisch zu erfassen und zuanalysieren. .
. Die BergbaumuseumRamsbeck GmbH verfolgt als Unternehmenszieldie Schaffung undUnterhaltung eines Bergbaumuseums in Bestwig-Ramsbeck sowie dessen notwendigen Ne-beneinrichtungen im Gebiet des Ortsteiles Ramsbeck.
Um dieses Unternehmensziel zu erreichen, ist die ständige Bewerbung des Bergbaumuse-ums erforderlich. Die hier gewonnenen Besucher begründen - neben der im Gesellschafts-vertrag regulierten Verlustübernahme durch die Gesellschafter - durch ihre Eintrittsgelderbzw. den Kioskumsatz die Existenz der Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH.
Ein konjunkturell bedingter Rückgang der Besucherzahlen ist hier sicherlich als Risiko zunennen. Dieses kann nach derzeitigen Erkenntnissen allerdings als gering eingestuft wer-den, da das Sauerland als Urlaubsziel trotz Konjunkturschwäche seinen hohen Stellenwertnicht verloren hat und durch stetige Bewerbung die Erschließung neuer Besuchergruppenerfolgt.Die Bewerbung erfolgt im Wesentlichen durch die Touristische Arbeitsgemeinschaft "Rundum den Hennesee" in Zusammenarbeit mit externen Partnern wie z.B. Center Parcs in Me-debach, Flair Hotel Nieder in Bestwig-Ostwig, Fort Fun Iroenteuerland in Bestwig-Wasserfall,den Bruchhauser Steinen in Olsberg oder der Hennesee-Schifffahrts GmbH in Meschede.Die Besucherzahlen werden durch die Geschäftsführung bzw. deren Mitarbeiter ständig ü-berwacht; über die Bewerbung hat die Geschäftsführung die Gesellschafterversammlung zuinformieren.
Die Abwicklung der Finanzströme erfolgt durch klare Vorgaben an die Kassiererinnen bzw.den Museumsleiter. Tagesabschlüsse werden täglich erstellt. Die Kontrolle erfolgt durchden/die zuständige/n Sachbearbeiter/in bei der Gemeinde Bestwig, welche/r auch das Bu-chungssystem bedient. Die Eintrittswahrscheinlichkeit eines Schadens ist hier als gering ein-zustufen.
Aus der Erfassung und Analyse der Risiken ergeben sich weder bestands- noch entwick-lungsgefährdende Risiken im Sinne des Gesetzes (AktG).
AusblickDer für das Jahr 2006 von der Gesellschafterversammlung am 24.01.2006 verabschiedeteWirtschaftsplan prognostiziert einen Jahresverlust von 31.000 €. Der Jahresverlust wirddemnach um 11.000 € höher sein als im Wirtschaftsplan 2005 veranschlagt. WesentlicherGrund ist der starke Rückgang der Besucherzahlen im Jahr 2005. .
SonstiQesAufgrund der Verfügung der Gemeindeprüfungsanstalt Nordrhein-Westfalen vom 24.02.2003ist die Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH für die Geschäftsjahre 2003 - 2005 von der Jah-resabschlussprüfung befreit worden. Die Ersatzprüfungen werden von dem Rechnungsprü-fungsamt des Hochsauerlandkreises durchgeführt.
Bestwigy
1
en 31. März 2006/ .. ~
4iä~ühre~
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~
Bergbaumuseum Ramsbeck GmbH
Geschäftsbericht zum Jahresabschluss 2005
I. ErläuterunQen zur Bilanz
A. Aktiva
1. SachanlaQen
Die Betriebs- und Geschäftsausstattungwird abgeschrieben.
2. Waren
Der Warenbestand beläuft sich It.Inventur auf 16.655,23 €.
3. ForderunQen aus LieferunQen undLeistunQen
Die Forderungen aus Lieferungen undLeistungen sind in der Anlage 2 zumAnhang im Einzelnen spezifiziert.
4. SonstiQe VermöQensQeQenstände
Hierbei handelt es sich um den Umsatzsteuer-erstattungsanspruch aus der Abrechung desJahres 2005 sowie zuviel gezahlte Löhne mitden entsprechenden SV-Beiträgen aus denMonatenJuli bis Oktober2005,die im Januarbzw. Februar2006einbehaltenwerden.
5. Kassenbestand. Guthaben beiKreditinstituten
Die Barkassenbestände der Kassierer-innen und des Museumsleiters betrageninsgesamt 850,00€.Das Festgeldkontobeläuftsich auf 0,00€.Die Tagesabschlüssevom 30.12. bis 31.12.belaufensich auf insgesamt533,00€.
31.12.2005€
48.589,69
16.655,23
10.379,18
1.330,03
1.383,00
-.
31.12.2004€
51.948,03
15.635,32
9.666,58
270,55
1.993,60
- 2 -31.12.2005 31.12.2004
€ €
B. Passiva
1. Gezeichnetes Kapital 25.600,00 25.600,00
Die beiden Gesellschafter halten ein Stamm-kapitalin Höhevonjeweils12.800EUR.
2. Jahresfehlbetra - 37.103,91 - 39.713,71
Der Jahresfehlbetrag beläuft sich auf37.103,91 €. Die genaue Ermittlungergibt sich aus der Gewinn- und Verlust-rechnung.
3. Rücklae 20.009,20 30.522,91
Der Rücklage wurden Zahlungen der GemeindeBestwig und des Hochsauerlandkreises in Höhevon 29.200 € zugeführt (planmäßige Verlustab-deckung für 2005 LH.v.17.500 € -der HSK hatbereits im DeL2004 einen Abschlag LH.v.2.500 €gezahlt- und eine zusätzl. Verlustabdeckung für2004 LH.v. 11.700 €.
DieVerlustabdeckung2004LH.v.39.713,71€wurde der Rücklageentnommen.
4. Rücklage für Investitionen 14.461,34, 7.122,72
Der Rücklagefür InvestitionenwurdenZahlungender GemeindeBestwigunddes Hochsauerland-kreisesin Höhevon 23.000€ zugeführt.
Für die Dachsanierungder Maschinenausstellungs-hallewurdender Rücklage15.661,38€ entnommen.
5. Rückstellunen 146,00 0,00
Hierbeihandeltes sich umeine Urlaubsrückstellungfür den ResturlaubausdemJahr2005.Die nächstePrüfungdurcheinenWirtschaftsberatererfolgt im Jahr2006.
..6. Verbindlichkeiten an die Sparkasse Bestwig 48.344,13 47.045,04
Zum 31.12.2005 weist das Darlehen für denFörderturm einen Saldo von 35.569,49 € aus.Weiterhin weist das Girokonto der Gesellschaft
~
~
zum 31.12.2005 eine Verbindlichkeit in Höhe von12.774,64 € aus.
- 3 -
7. Verbindlichkeiten aus Lieferunaen undLeistunaen
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen undLeistungen sind in der Anlage 2 zum Anhangim Einzelnen spezifiziert.
8. Sonstiae Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten sind in derAnlage 2 zum Anhang einzeln spezifiziert.
..
..
31.12.2005€
3.898,91
2.981,46
31.12.2004€
6.732,68
2.204,44
- 4 -
11. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung31.12.2005 31.12.2004
€ €
1. Umsatzerlöse 357.060,11 100.475,61
Diese errechnen sich wie folgt:
Eintrittskartenverka uf 321.157,50 318.966,00Anteil Fa. Sachtleben 0,00 I. 225.169,20Anteil Fort Fun Abenteuerland 0,00 .I. 27.162,00Anteil Personenschifffahrt Hennesee 0,00 ./. 6.150,00Anteil Bruchhauser Steine 0,00 0,00Provision BSW 0,00 .1. 3,83Steuerfreier Kioskumsatz 1.847,00 1.793,50Anteil Fa. Sachtleben 0,00 .I. 1.628,40Steuerpflichtiger Kioskumsatz 34.055,61 38.515,31(entfällt nur auf das Bergbaumuseum)Erlöse Warenautomat 0,00 1.314,23
2. Sonstige betriebliche Erträge 30.646,71 15.691,70
Diese setzen sich wie folgt zusammen:
Nutzungsentschädigung HauerstubeiMaschinenh. 382,00 374,00Erst. PersonalkostenFa. Sachtleben 4.254,51 4.674,22Erst. Werbungskosten u.a. Fa. Sachtleben 5.689,53 5.999,66Erst. Betriebskosten Fa. Sachtleben 3.447,65 3.508,92Erträge aus der Auflösung Rücklage 15.661,38 0,00Erlöse aus der Auflösung Rückstellung 0,00 366,83Sonstige Erträge 19,00 768,07Erlöse Warenautomat 1.192,64 0,00
3. Materialaufwand
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- undBetriebsstoffe 35.145,05 35.681,65
Die Beträge gliedernsichwie folgtauf:
Gas, Strom undWasser 8.986,04 8.455,45Heizung 10.191,79 10.418,08Wareneinsatz 14.743,59 16.524,55Materialkosten 1.223,63 283,57
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.416,53 4.423,83
4. Personalaufwand -.a. Löhne und Gehälter 46.102,11 48.605,66
Die Löhne und Gehälterbeziehensichaufdie Reinigerinnenunddie Kassiererinnen.
f'
- 5 -
b. Soziale AbQaben
Die sozialen Abgaben stellen den Arbeit-geberanteil der Löhne und Gehälter dar.
5. AbschreibunQen auf SachanlaQen
6. SonstiQe betriebliche AufwendunQen
Die Beträge setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2005€
9.577,74
3.551,78
324.896,90
Abführung an Fa. Sachtleben (Eintrittskarten) 230.830,40Abführung an Fort Fun Abent. (Eintrittskarten) 24.139,50Abführung an Personenschifff. Hennesee (Eintrittsk.) 3.980,00Abführung an Bruchhauser Steine (Eintrittsk.) 308,00Provision BSW 11,56Abführung an Fa. Sachtleben (Kiosk) 1.700,80Miete an die Fa. Sachtleben 2.822,28Verwaltungskostenbeitrag an dieGemeinde BestwigZuschuss zum Gehalt des MuseumsleitersKDVZ, sonst. VerwaltungskostenKosten Jubiläum. .Reinigungsmittel und MüllabfuhrInstandhaltungVersicherungenBeiträgePost- und FernmeldegebührenWerbungProspekteBAB-HinweisschildRechts- und BeratungskostenVerzehrkarten BusfahrerBürobedarfSonst. Aufwendungen (Konto2400 + 4900)
7. SonstiQe Zinsen und ähnliche ErträQe
Bei den Beträgen handelt es sich umZinsen aus Festgeldanlagen und Girokonto.
8. Zinsen und ähnliche AufwendunQen
Die Beträge setzen sich wie folgt zusammen:
Sollzinsen für das GirokontoDarlehenszinsen
17.000,0012.270,96
1.236,890,00
1.984,9615.661,38
1.153,59236,13554,02
7.255,562.282,88
0,000,00
512,00433,97522,02
99,71
2.113,95
..77,38
2.036,57
31.12.2004€
9.587,54
3.858,32
51.450,69
0,000,000,000,000,000,00
2.822,28
17.000,0012.270,962.123,231.910,051.917,841.222,481.319,42
252,13566,48
8.174,980,00
928,0058,98
684,00182,36
17,50
52,14
2.219,09
103,192.115,90
111. Vergleich des Ergebnisses 2005 mit dem Wirtschaftsplan 2005
Der Entwurf des Wirtschaftsplanes 2005 wurde von der Geschäftsführung am20.09.2004 aufgestellt und von der Gesellschafterversammlung am 02.12.2004 be-schlossen. Der Verlust It. Wirtschaftsplan 2005 betrug 20.000 € und weicht somit vondem tatsächlichen Ergebnis um rd. 17.000 € ab. Diese Abweichung ist vor allem auf dieim Jahr 2005 stark rückläufigen Besucherzahlen zurückzuführen.
IV. Allgemeines
Im Jahre 2005 fand aufgrund der erforderlichen neuen Wahl des Bürgermeisters am04.12.2005 und des damit verbundenen Wechsels des Geschäftsführers keine Gesell-schafterversammlung statt.
Bestwig, den 31. März 2006
GMChäflsführe~h
-.
- 6 -31.12.2005 31.12.2004
€ €
9. Sonstige Steuern (Grundsteuer) 106,38 106,38
10. Jahresfehlbetrag 37.103,91 39.713,71
