Date post: | 06-Apr-2015 |
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Steinbeis-Transferzentrum
Wirtschafts- und Sozialmanagement, Heidenheim
Grenzen der Belastbarkeit privater Haushalte mit Schulgeld
Prof. Dr. Bernd EisingerProf. Dr. Peter K. Warndorf
2Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
1971 als gemeinnützige Stiftung bürgerlichen Rechts zum Zweck der Wirtschaftsförderung im Land Baden-Württemberg gegründet.
Ziel: Professioneller Wissenstransfer von Wissenschaft und Praxis.
Zum Steinbeis-Verbund gehören derzeit über 600 Steinbeis-Transferzentren (STZ), Transfer-Institute (STI) ,Tochterunternehmen und Beteiligungen sowie Kooperations- und Projektpartner in 50 Ländern.
Die dezentral operierenden Transferzentren sind in aller Regel in der Nähe von Hochschulen etabliert. Sie bieten spezialisierte Beratung, Weiterbildung sowie Forschungs- und Entwicklungskapazität für die Wirtschaft.
Das Steinbeis-Transferzentrum Wirtschafts- und Sozialmanagement ist in erster Linie auf die Beratung von „Non-Profit-Unternehmen“ spezialisiert.
Steinbeis-Stiftung
3Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Vorgehensweise
1. Darstellung des Untersuchungsgegenstandes
2. Ansätze zur Bestimmung der ökonomischen Belastbarkeit privater Haushalte
3. Zusammenfassung und Interpretation der Ergebnisse
4Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Ziel der Untersuchung:
Es soll die Anzahl bzw. der Anteil jener Haushalte ermittelt werden, die nach Abzug aller notwendigen Ausgaben mit einem gemäß geltender Rechtssprechung*) angemessenen Schulgeld von 120 € pro Monat und Kind belastet werden können.
* VGH Baden-Württemberg Urteil vom 19.07.2005, 9 S 47/03
1. Darstellung des Untersuchungsgegenstandes
5Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Vorgehensweise
Gerechtig-keitsfrage
der Doppel-belastung
Daten-Grundlageder Unter-suchung
Klassifi-zierung
relevaterHaushalts-
typen
Ermittlunggewichteter
Pro-KopfEinkommen Modelle
zurArmuts-
messung
Belastungs-grenzen-modelle
Ansatz überden zu-lässigen
Sparbetrag nach SGB II
Lebens-haltungs-
kostenpauschalen
(Kredit-Institute)
Betrachtungder Renten-
lücke imAlter
(Szenario III)
Ansatz überden übrigen
zur Verfügungstehenden
Betrag(Restbetrag)
Ansatz derunvermeid-lichen Aus-gaben der
Lebensführung(Szenario II)
Ansatz desExistenz-minimums
(Szenario I)
Einbeziehungdes Schul-
geldes in dieHaushalts-ausgaben
Szenario IIImit
Schulgeld
Szenario IImit
Schulgeld
Szenario Imit
Schulgeld
Szenario IIImit
Schulgeld
Szenario IImit
Schulgeld
Szenario Imit
Schulgeld
Szenario IIImit
Schulgeld
Szenario IImit
Schulgeld
2. Ansätze zur Bestimmung der ökonomischen Belastbarkeit privater Haushalte
6Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Datengrundlage der Untersuchung
EVS des statistischen
Bundesamtes fürBaden-Württemberg
DatengrundlageEVS des
statistischen Bundesamtes für
Deutschland
Einkommensteuer-statistik des statistischen
Bundesamtes
Keine differenziertenAngaben über den
Haushaltstyp
Einkommen werden mit dem regional-
spezifischen Lebenshaltungsindex
der GfK gewichtet.
Mikrozensus
Sozio-ökonomisches
Panel (SOEP)
Keine ausreichende Gliederungstiefe
und –struktur der Daten
teilweise eingeschränkte Interpretierbarkeit aufgrund kleiner
Stichproben-Umfänge in
ausgewählten Teilgruppen
Keine differenzierteDarstellung der
Haushaltstypen i.V.m.Einkommensklassen
2. Ansätze zur Bestimmung der ökonomischen Belastbarkeit privater Haushalte
7Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Belastungsgrenzenmodell – Szenario I
§ 27 SGB XII, der eine Definition des notwendigen Lebensunterhalts liefert, wurde herangezogen.
Nur die grundlegenden, überlebenswichtigen Mindestausgaben (Existenzminimum) sind enthalten.
Datenbasis: EVS 2003
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
8Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Belastungsgrenzenmodell – Szenario I Anzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario I) Baden-Württemberg Durchschnitt bei 120 € Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamt unter 900 - 1 300 - 1 500 - 2 000 - 2 600 - 3 600 - 5 000 -
900 1 300 1 500 2 000 2 600 3 600 5 000 18 000
Alleinerz. 1 Kind
Anzahl Haushalte 1205 42 274 167 299 214 127 56 26
übriger Betrag 212 € - 150 € - 40 € 67 € 94 € 524 € 782 € 1.495 € 3.082 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag I 92 € - 270 € - 160 € - 53 € -26 € 404 € 662 € 1.375 € 2.962 €
Alleinerz. 2 Kinder
Anzahl Haushalte 563 43 57 158 117 116 50
übriger Betrag 371 € - 178 € 45 € 126 € 282 € 647 € 1.564 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag I 131 € - 418 € - 195 € - 114 € 42 € 407 € 1.324 €
Alleinerz. 3 Kinder
Anzahl Haushalte 116 40 29
übriger Betrag 313 € 184 € 268 €
- durchschnittl. Schulgeld 360 € 360 € 360 €
= Restbetrag I -47 € - 176 € -92 €
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
9Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Anzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario I) Baden-Württemberg Durchschnitt bei 120 € Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamtUnter900
900 –1300
1 300 –1500
1 500 –2000
2 000 –2600
2 600 –3000
3 600 –5000
5 000 –18 000
Paare 1 Kind
Anzahl Haushalte 4507 52 62 268 583 1335 1242 955
übriger Betrag 973 € - 242 € - 99 € 113 € 235 € 688 € 1.354 € 3.119 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag I 853 € - 362 € - 219 € -7 € 115 € 568 € 1234 € 2999 €
Paare 2 Kinder
Anzahl Haushalte 5794 150 443 1483 1959 1714
übriger Betrag 1.239 € 100 € 243 € 595 € 1.289 € 2.950 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag I 999 € - 140 € 3 € 355 € 1.049 € 2.710 €
Paare 3 Kinder
Anzahl Haushalte 1657 33 105 371 531 615
übriger Betrag 1.380 € - 165 € - 22 € 566 € 1.205 € 2.935 €
- durchschnittl. Schulgeld 360 € 360 € 360 € 360 € 360 € 360 €
= Restbetrag I 1020 € - 525 € - 382 € 206 € 845 € 2575 €
Paare 4 u mehr Kinder
Anzahl Haushalte 393 66 132 166
übriger Betrag 1.448 € 686 € 1.112 € 2.860 €
- durchschnittl. Schulgeld 480 € 480 € 480 € 480 €
= Restbetrag I 968 € 206 € 632 € 2380 €
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
10Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Das Szenario II berücksichtigt zusätzlich Ausgaben, die nach gängiger Rechtsauffassung unvermeidlich mit einer angemessenen Lebensführung verbunden sind, nicht aber im § 27 SGB XII als lebensnotwendig eingestuft werden.
Belastungsgrenzenmodell – Szenario II
Hierzu zählen insbesondere Versicherungen und Steuern, Beiträge zu privaten Krankenkassen und freiwillige Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.
§ 12 Abs. 3 Nr. 2 SGB II gesteht einem ALG II-Bezieher ein angemessenes Kraftfahrzeug zu, indem dieses zum nicht zu berücksichtigenden Vermögen gezählt wird. Die Unterhaltskosten werden jedoch nicht berücksichtigt.
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
11Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Belastungsgrenzenmodell – Szenario II
Anzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario II) Baden-Württemberg (Durchschnitt)bei 120 € Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamtUnter900
900 –1300
1 300 – 1500
1 500 – 2000
2 000 – 2600
2 600 – 3600
3 600 – 5000
5 000 – 18 000
Alleinerz. 1 Kind
Anzahl Haushalte 1205 42 274 167 299 214 127 56 26
übriger Betrag 114 € - 150 € - 78 € 3 € - 4 € 400 € 620 € 1.264 € 2.689 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag II -6 € - 270 € - 198 € - 117 € - 124 € 280 € 500 € 1.144 € 2.569 €
Alleinerz. 2 Kinder
Anzahl Haushalte 563 43 57 158 117 116 50
übriger Betrag 253 € - 213 € - 1 € 49 € 186 € 494 € 1.395 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag II 13 € - 453 € - 241 € - 191 € -54 € 254 € 1.155 €
Alleinerz. 3 Kinder
Anzahl Haushalte 116 40 29
übriger Betrag 228,58 € 154 € 186 €
- durchschnittl. Schulgeld 256,65 € 360 € 360 €
= Restbetrag II -28,075 - 206 € - 174 €
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
12Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Anzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario II) Baden-Württemberg (Durchschnitt) bei 120 € Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamt Unter 900
900 –1300
1 300 –1500
1 500 –2000
2 000 –2600
2 600 –3600
3 600 –5000
5 000 –18 000
Paare 1 Kind
Anzahl Haushalte 4507 52 62 268 583 1335 1242 955
übriger Betrag 702 € - 280 € - 137 € 11 € 75 € 478 € 1.025 € 2.476 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag II 582 € - 400 € - 257 € - 109 € - 45 € 358 € 905 € 2.356 €
Paare 2 Kinder
Anzahl Haushalte 5794 150 443 1483 1959 1714
übriger Betrag 911 € - 13 € 81 € 391 € 982 € 2.278 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag II 671 € - 253 € - 159 € 151 € 742 € 2.038 €
Paare 3 Kinder
Anzahl Haushalte 1657 33 105 371 531 615
übriger Betrag 1.031 € - 237 € - 123 € 358 € 922 € 2.300 €
- durchschnittl. Schulgeld 360 € 360 € 360 € 360 € 360 € 360 €
= Restbetrag II 671 € - 597 € - 483 € -2 € 562 € 1.940 €
Paare 4 u mehr Kinder
Anzahl Haushalte 393 66 132 166
übriger Betrag 1.101 € 570 € 888 € 2.219 €
- durchschnittl. Schulgeld 480 € 480 € 480 € 480 €
= Restbetrag II 621 € 90 € 408 € 1.739 €
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
13Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Belastungsgrenzenmodell – Szenario III
3. Stufe:
Ermittlungder
Rentenlücke
Ermittlung des Sparbeitrags zur Schließung einer durchschnittlichen Rentenlücke
Berechnungsbasis ist ein sogenannter „Eckrentner“ (45 Beitragsjahre bei stets exakt durchschnittlichem Einkommen).
Berechnung erfolgt für Personen (Männer/Frauen) im Alter zwischen 25 und 35 Jahren.
Versorgungslücke ergibt sich als Differenz aus dem derzeitigen durchschnittlichen Haushaltsnettoeinkommen und der aus heutiger Sicht zu erwartenden realen Standardrente.
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
14Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Belastungsgrenzenmodell – Szenario IIIAnzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario III) Baden-Württemberg (Durchschnitt) bei 120 € Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamt unter 900 - 1 300 - 1 500 - 2 000 - 2 600 - 3 600 - 5 000 -
900 1 300 1 500 2 000 2 600 3 600 5 000 18 000
Alleinerz. 1 Kind
Anzahl Haushalte 1205 42 274 167 299 214 127 56 26
übriger Betrag 114 € - 150 € - 78 € 3 € - 4 € 400 € 620 € 1.264 € 2.689 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag III - 160 € - 424 € - 351 € - 270 € - 277 € 127 € 347 € 991 € 2.416 €
Alleinerz. 2 Kinder
Anzahl Haushalte 563 43 57 158 117 116 50
übriger Betrag 253 € - 213 € - 1 € 49 € 186 € 494 € 1.395 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag III - 140 € -607 € - 394 € - 344 € - 207 € 101 € 1.002 €
Alleinerz. 3 Kinder
Anzahl Haushalte 116 40 29
übriger Betrag 229 € 154 € 186 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 €
- durchschnittl. Schulgeld 360 € 360 € 360 €
= Restbetrag III - 285 € - 359 € - 327 €
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse
15Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Anzahl Haushalte mit negativem übrigen Betrag (Szenario III) Baden-Württemberg (Durchschnitt) mit 12߀ Schulgeld
Davon nach dem monatlichen Haushaltsnettoeinkommen
Haushaltstyp Haushalte von ... bis unter ... EUR
insgesamt unter 900 - 1200 1 300 - 1500 1 500 - 2000 2 000 – 2 600 2 600 – 3 600 3 600 – 5 000 5 000 – 18 000
Paare 1 Kind
Anzahl Haushalte 4507 52 62 268 583 1335 1242 955
übriger Betrag 702 € - 280 € - 137 € 11 € 75 € 478 € 1.025 € 2.476 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 €
- monatl. Rentensparbetrag(w, 25-35J) 115 € 115 € 115 € 115 € 115 € 115 € 115 € 115 €
- durchschnittl. Schulgeld 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 € 120 €
= Restbetrag III 314 € - 668 € - 525 € - 377 € - 313 € 90 € 637 € 2.088 €
Paare 2 Kinder
Anzahl Haushalte 5794 150 443 1483 1959 1714
übriger Betrag 911 € - 13 € 81 € 391 € 982 € 2.278 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 €
- monatl. Rentensparbetrag(w, 25-35J) 115 € 115 € 115 € 115 € 115 € 115 €
- durchschnittl. Schulgeld 240 € 240 € 240 € 240 € 240 € 240 €
= Restbetrag III 403 € - 521 € - 427 € -117 € 474 € 1.770 €
Paare 3 Kinder
Anzahl Haushalte 1657 33 105 371 531 615
übriger Betrag 1.031 € - 237 € - 123 € 358 € 922 € 2.300 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 € 153 € 153 €
- monatl. Rentensparbetrag(w, 25-35J) 115 € 115 € 115 € 115 € 115 € 115 €
- durchschnittl. Schulgeld 360 € 360 € 360 € 360 € 360 € 360 €
= Restbetrag III 403 € - 865 € - 751 € - 270 € 294 € 1672 €
Paare 4 u mehr Kinder
Anzahl Haushalte 393 66 132 166
übriger Betrag 1.101 € 570 € 888 € 2.219 €
- monatl. Rentensparbetrag(m, 25-35J) 153 € 153 € 153 € 153 €
- monatl. Rentensparbetrag(w, 25-35J) 115 € 115 € 115 € 115 €
- durchschnittl. Schulgeld 480 € 480 € 480 € 480 €
= Restbetrag III 353 € - 178 € 140 € 1.471 €
16Steinbeis-TransferzentrumWirtschafts- und Sozialmanagement
Übersicht über die Ergebnisse
Anteile der Haushalte mit negativem Restbetrag bei 120 € Schulgeld
Alleinerziehende Paare
1 Kind 2 Kinder3 und mehr
Kinder1 Kind 2 Kinder 3 Kinder
4 und mehr
Kinder
Szenario I 75,00 % 63,21 % 85,00 % 14,18 % 10,40 % 20,10 % 19,03 %
Szenario II 77,00 % 79,48 % 87,00 % 36,22 % 27,09 % 42,01 % 21,52 %
Szenario III 77,82 % 82,68 % 92,00 % 45,10 % 50,31 % 52,01 % 48,36 %
3. Darstellung und Interpretation der Ergebnisse