ZinsPlus-Laufzeitfonds 10/2019

HANSAINVEST – SERVICE-KVG

Jahresbericht zum 31. Oktober 2014

in Kooperation mitVILICO Investment Service GmbH, Hamburg

Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger,

ZinsPlus-Laufzeitfonds 10/2019

in der Zeit vom 04. August 2014 bis 31. Oktober 2014.

Hamburg, im Januar 2015

Mit freundlicher Empfehlung

Ihre HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Nicholas Brinckmann Dr. Jörg W. Stotz

der vorliegende Jahresbericht informiert Sie über die Entwicklung des OGAW-Fonds

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 2

Tätigkeitsbericht für das Rumpfgeschäftsjahr 2014 4

Vermögensaufstellung per 31. Oktober 2014 6

Anhang gem. § 7 nr. 9 KARBV 13

Vermerk des Abschlussprüfers 14

Besteuerung der Wiederanlage 15

Bescheinigung nach § 5 Abs. 1 Satz 1 nr. 3 InvStG 16

Kapitalverwaltungsgesellschaft, Verwahrstelle und Gremien 17

So behalten Sie den Überblick:

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 3

Anlageziel und Anlagepolitik

Der ZinsPlus Laufzeitfonds 10/2019 ist ein

Rentenfonds mit einer festen Laufzeit bis

zum 31.10.2019. Er strebt eine jährliche

Ausschüttung von 3,25 % an (keine Ga-

rantie). Um dieses Ziel zu erreichen, ist

der Fonds in ein breit diversifiziertes

Portfolio von über 70 Anleihen weltweit

investiert. Die Emittenten müssen stren-

gen Bonitätsanforderungen standhalten.

Fremdwährungsrisiken werden weitge-

hend abgesichert und Zinsänderungsrisi-

ken aktiv gesteuert.

Die jährlichen Ausschüttungen finden in

den Jahren 2015, 2016, 2017 und 2018 je-

weils am 15. Dezember statt. Zum Lauf-

zeitende am 31.10.2019 wird der Fonds

automatisch aufgelöst. Im November

2019 erfolgt die Rückzahlung des Fonds-

vermögens inklusive der im letzten Jahr

aufgelaufenen Zinserträge.

Portfoliostruktur

Zur Sicherung einer ausreichenden Diver-

sifikation und eines hohen Qualitätsni-

veaus der Einzelanlagen sind für den

ZinsPlus Laufzeitfonds 10/2019 verschie-

denen Anlagegruppen definiert worden.

Die reale Investitionsquote pro Gruppe

stellt sich per 31.10.2014 wie folgt dar.

NAV-Entwicklung, Wertentwick-lung und Performancebreakdown

Das Fondsvolumen betrug zur ersten

Preisfeststellung per 04.08.2014 9,59 Mil-

lionen EUR. Per Stichtag 31.10.2014 belief

sich das Volumen auf 17,14 Millionen Euro.

Für die Wertentwicklung des Fonds liegen

aufgrund der Auflegung am 04.08.2014

noch keine aussagekräftigen Daten vor

(Track Record kleiner 12 Monate).

Die Wertentwicklung resultiert aus laufen-

den Kuponzahlungen und Kursgewinnen

der Einzelanlagen. Wesentlicher Perfor-

mancetreiber war die konsequente Nut-

zung von Marktineffizienzen während der

Investitionsphase. Diese wurden sowohl

auf der Währungsseite als auch auf der

Informationsebene konsequent genutzt.

Zahlreiche Einzelanlagen konnten zu

Renditen deutlich über Marktniveau er-

worben werden.

Risikoanalyse

Für den ZinsPlus Laufzeitfonds 10/2019

ist auf Grund des kurzen Betrachtungs-

zeitraumes (kleiner 12 Monate) und der

dadurch geringen Datenbasis eine Aus-

sage über die Volatilität noch nicht mög-

lich.

Adressausfallrisiken:

Die Emittenten der vom ZinsPlus Lauf-

zeitfonds 10/2019 erworbenen Wertpa-

piere haben überwiegend ein Rating im

Investment Grade Bereich. Konzeptbe-

dingt können Wertpapiere mit einem Ra-

ting < BB- oder ohne Rating mit maximal

25 % gewichtet werden. Die durch-

schnittliche Positionsgröße liegt bei ca.

1,20 % je Wertpapier (über 80 verschie-

dene Emittenten) und weist damit einen

hohen Diversifikationsgrad auf.

Liquide Kernanlagen & Liquidität

Währungsanleihen mit Hedge

Zusätzlich besicherte Anleihen und Sondersituationen

Unternehmensanleihen mit impliziter Staatshaftung

Regulatorische Veränderungen Banken / Versicherungen

14,5 %

0 % 20 % 40 % 60 % 80 % 100 %

31,7 %

20,0 %

17,0 %

16,7 %

Tätigkeitsbericht für das Rumpfgeschäftsjahr 2014

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 4

Marktpreisrisiken /

Zinsänderungsrisiken:

Das zentrale Marktpreisrisiko des Fonds

resultiert aus der Entwicklung des Kredit-

risikos der Einzelemittenten. Dieses wird

nicht durch Derivate abgesichert sondern

durch eine breite und sorgfältige Schuld-

nerauswahl kontrolliert. Zinsänderungsri-

siken werden durch rollierenden Verkauf

von Zinsterminkontrakten aktiv gesteu-

ert.

Währungsrisiken:

Im ZinsPlus Laufzeitfonds 10/2019 wer-

den Wechselkursrisiken gegenüber dem

Euro durch Terminverkäufe in den jeweili-

gen Währungen abgesichert. Dies ge-

schieht je nach Marktlage rollierend oder

auf Endfälligkeit der jeweiligen Fremd-

währungsanleihe. Für einen Nicht-Euro-

orientierten Anleger besteht somit grund-

sätzlich das Währungsrisiko des EURO

gegenüber der jeweiligen Heimatwäh-

rung.

Operationelle Risiken:

Besondere operationelle Risiken waren

im Berichtszeitraum nicht zu verzeichnen.

Liquiditätsrisiken:

Besondere Liquiditätsrisiken waren im

Berichtszeitraum nicht zu verzeichnen.

Veräußerungsergebnis

Das Ergebnis aus Veräußerungsgeschäf-

ten der Anteilklassen des ZinsPlus-Lauf-

zeitfonds 10/2019 für den Berichtszeit-

raum betrug: -30.905,49 EUR

Das Veräußerungsergebnis wurde durch

die Veräußerung von Futures, Rentenpa-

pieren, sowie durch Devisengeschäfte

erzielt.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Sonderver-

mögens betraute Kapitalverwaltungsge-

sellschaft ist die HANSAINVEST Hansea-

tische Investment-GmbH, Hamburg.

Das Portfoliomanagement für den Fonds

ZinsPlus-Laufzeitfonds 10/2019 ist an die

SIGNAL IDUNA Asset Management

GmbH ausgelagert. Hierbei handelt es

sich um eine Schwestergesellschaft der

HANSAINVEST GmbH. Der Portfolioma-

nager wird durch die BPM – Berlin Portfo-

lio Management GmbH beraten.

Weitere für den Anleger wesentliche Er-

eignisse haben sich nicht ergeben.

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Vermögensaufstellung per 31. Oktober 2014

Vermögensaufteilung in TEUR/%

Verzinsliche Wertpapiere 15.908 92,83

Investmentanteile 304 1,77

Derivate -600 -3,50

Barvermögen 1.295 7,56

sonstige Vermögensgegenstände 255 1,49

sonstige Verbindlichkeiten -25 -0,15

17.137 100,00

Fondsvermögen: EuR 17.137.416,48 umlaufende Anteile: Stück 173.162

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Vermögensaufstellung zum 31.10.2014

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.10.2014

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

%- Anteil des

Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

Börsengehandelte Wertpapiere

Verzinsliche Wertpapiere

3,625000000% Bca Monte dei Paschi di Siena EO-MTN 14/19 XS1051696398 EUR 150 150 0 % 101,529000 152.293,50 0,89

7,500000000% C.M.C di Ravenna S.C. EO-Notes 14/21 Reg.S XS1088811432 EUR 250 250 0 % 97,115500 242.788,75 1,42

6,000000000% Deutsche Bank AG FLR-Nachr.Anl.v.14(22/unb.) DE000DB7XHP3 EUR 200 200 0 % 96,717500 193.435,00 1,13

7,250000000% Ence Energia y Celulosa S.A. EO-Notes 13/20 Reg.S XS0879841251 EUR 250 250 0 % 100,803000 252.007,50 1,47

5,250000000% Erste Finance (Jersey)(6) Ltd. EO-Pref.Shares 2005(10/Und.) J XS0215338152 EUR 200 200 0 % 94,000000 188.000,00 1,10

5,625000000% Fürstenberg Capital Nts 05/11/unb. DE000A0EUBN9 EUR 200 200 0 % 98,222500 196.445,00 1,15

3,255000000% KazAgro Nat. Management Hldg EO-MTN 14/19 XS1070363343 EUR 150 150 0 % 99,717500 149.576,25 0,87

4,625000000% Kedrion Group S.p.A. EO-Notes 14/19 XS1061608300 EUR 150 150 0 % 99,794000 149.691,00 0,87

5,169000000% RZB Fin. IV EO-FLR Notes 06/16/Und. XS0253262025 EUR 150 150 0 % 89,170500 133.755,75 0,78

5,250000000% Südzucker Intl.Fin. FLR 05/15 XS0222524372 EUR 200 200 0 % 93,911500 187.823,00 1,10

5,000000000% Alpiq Holding AG SF-FLR Anl. 2013(18/Und.) CH0212184037 CHF 300 300 0 % 98,186000 244.304,55 1,43

6,875000000% Friends Life Holdings PLC LS-FLR Notes 2003(19/Und.) XS0181161380 GBP 200 200 0 % 103,911000 263.817,20 1,54

6,461000000% HBOS Capital Funding L.P. LS-FLR Tr.Pref.Sec.01(18/Und.) XS0139175821 GBP 100 100 0 % 104,519000 132.680,42 0,77

8,000000000% Old Mutual PLC LS-MTN 11/21 XS0632932538 GBP 200 200 0 % 113,771500 288.851,79 1,69

4,850000000% Veolia Environnement S.A. LS-FLR Notes 2013(18/Und.) FR0011391838 GBP 100 100 0 % 99,748500 126.624,56 0,74

5,500000000% AHB Tier 1 Sukuk Ltd. DL-FLR Notes 2014(19/Und.) XS1073217561 USD 400 400 0 % 101,327000 321.125,06 1,87

5,750000000% ArcelorMittal S.A. DL-Notes 2010(10/20) US03938LAQ77 USD 200 200 0 % 106,125000 168.165,43 0,98

7,000000000% Awilco Drilling PLC DL-Notes 14/19 NO0010709280 USD 192 200 8 % 89,250000 135.768,33 0,79

6,000000000% Banco do Brasil S.A. DL-MTN 10/20 Reg.S US05957PAR73 USD 200 200 0 % 109,950000 174.226,52 1,02

7,750000000% Bank of Georgia JSC DL-Notes 12/17 Reg.S XS0783935561 USD 200 200 0 % 106,101000 168.127,40 0,98

5,125000000% Bharti Airtel Intl (NL) B.V. DL-Notes 13/23 Reg.S USN1384FAA32 USD 200 200 0 % 105,977000 167.930,91 0,98

3,875000000% BOC Aviation Pte. Ltd. DL-Med.-Term Nts 2014(19) XS1065044312 USD 200 200 0 % 102,422500 162.298,46 0,95

5,750000000% Brasil Telecom DL-Notes 12/22 USP18445AG42 USD 200 200 0 % 93,250000 147.763,74 0,86

6,250000000% Chalco HK Investment Co. DL-FLR Bds 14/Und. XS1022157611 USD 200 200 0 % 101,738000 161.213,80 0,94

2,550000000% Chiba Bank Ltd., The DL-MTN 14/19 XS1121344920 USD 400 400 0 % 99,526000 315.417,34 1,84

4,250000000% China Constr.Bk (Asia)Corp.Ltd DL-FLR MTN 14(19/24) XS1100009874 USD 200 200 0 % 100,563500 159.352,69 0,93

5,500000000% China Overseas Fin.(KY)II Ltd. DL-Notes 10/20 XS0508012092 USD 300 300 0 % 107,742000 256.091,59 1,49

4,250000000% China Ship.Over.Fin.(2013)Ltd. DL-Bonds 2014(19) Reg.S XS1017786143 USD 200 200 0 % 103,711500 164.341,01 0,96

5,750000000% Development Bk of Mongolia LLC DL-MTN 12/17 XS0755567301 USD 200 200 0 % 98,000000 155.290,58 0,91

5,875000000% Ecopetrol S.A. DL-Notes 13/23 US279158AC30 USD 275 275 0 % 112,125000 244.300,40 1,43

5,999000000% Gaz Capital DL-M.T.LPN 11/21 XS0708813810 USD 200 200 0 % 101,525000 160.876,28 0,94

4,375000000% Greenland Global Investm. Ltd. DL-Notes 14/19 XS1081319698 USD 200 200 0 % 99,100000 157.033,63 0,92

3,950000000% Haitong Intl Fin. Hldgs Ltd. DL-Notes 13/18 XS0984244748 USD 200 200 0 % 102,742000 162.804,74 0,95

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Vermögensaufstellung zum 31.10.2014

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.10.2014

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

%- Anteil des

Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

2,750000000% HSBC Bank Middle East Ltd. DL-Medium-Term Nts 2014(19) XS1114125534 USD 400 400 0 % 100,435000 318.298,14 1,86

5,750000000% Indian Oil Corp. DL-Bonds 13/23 Reg.S XS0955024236 USD 200 200 0 % 109,390000 173.339,14 1,01

5,625000000% Internat. Bank of Azerbaijan DL-Notes 14/19 XS1076436218 USD 200 200 0 % 99,010000 156.891,02 0,92

9,375000000% Israel Electric Corp. Ltd. DL-MTN 09/20 Reg.S US46507NAB64 USD 200 200 0 % 124,400000 197.123,96 1,15

5,162000000% KT Kira Sert.Varlik Kiral. AS DL-Notes 14/19 XS1079236169 USD 200 200 0 % 103,594000 164.154,82 0,96

9,375000000% Kuwait Projects Co. (Cayman) DL-MTN 10/20 XS0526235535 USD 250 250 0 % 125,904000 249.383,99 1,46

6,875000000% Longfor Properties Co. Ltd. DL-Notes 2012(16/19) Reg.S XS0844323930 USD 200 200 0 % 102,978500 163.179,50 0,95

5,875000000% Man Group PLC DL-FLR Notes 2014(19/24) XS1103347701 USD 300 300 0 % 100,779500 239.542,45 1,40

9,500000000% Masisa S.A. DL-Notes 2014(17/19) Reg.S USP6460HAA34 USD 400 400 0 % 104,803533 332.142,88 1,94

6,250000000% MOL Group Finance S.A. DL-MTN 12/19 XS0834435702 USD 200 200 0 % 109,100000 172.879,61 1,01

6,750000000% Noble Group Ltd. DL-Notes 09/20 Reg.S USG6542TAE13 USD 300 300 0 % 112,040500 266.308,68 1,55

5,625000000% OCP S.A. DL-Bonds 14/24 XS1061043011 USD 200 200 0 % 104,750000 165.986,61 0,97

6,750000000% Odebrecht Offsh.Dril.Fin.Ltd. DL-Notes 2013(13/13-22) Reg.S USG6711KAA37 USD 400 400 0 % 104,675000 316.376,18 1,85

7,500000000% Oro Negro Drilling Pte Ltd. DL-Bonds 14/19 NO0010700982 USD 200 200 0 % 93,375000 147.961,81 0,86

4,300000000% PT Pertamina (Persero) DL-Notes 13/23 Reg.S USY7138AAE02 USD 200 200 0 % 97,687000 154.794,60 0,90

5,125000000% PT Perusahaan Gas Negara DL-Nts Reg.S 14/24 USY7136YAA83 USD 200 200 0 % 102,935500 163.111,36 0,95

6,750000000% Puma International Financing S DL-Notes 14/21 Reg.S XS1022807090 USD 200 200 0 % 102,138000 161.847,64 0,94

5,875000000% Reliance Industries Ltd. DL-Notes 2013(18/Und.) Reg.S USY72596BT83 USD 200 200 0 % 98,760000 156.494,87 0,91

5,100000000% RSHB Capital S.A. DL-LPN 13/18 Rosselkhozbank XS0955232854 USD 200 200 0 % 96,190000 152.422,45 0,89

5,700000000% RZD Capital PLC DL-Ln Prt.Nts 12/22 Rus.Railw. XS0764220017 USD 200 200 0 % 99,723500 158.021,63 0,92

8,875000000% Santa Maria Offshore Ltd. DL-Bonds 2013(13/15-18) NO0010683832 USD 200 200 0 % 102,750000 162.817,41 0,95

6,625000000% SeaDrill Ltd. DL-Notes 13/20 Reg.S USG7945EAN51 USD 200 200 0 % 94,000000 148.952,18 0,87

6,000000000% Société Générale S.A. DL-FLR N.C.Secs14(20/Und.)RegS USF8586CXG25 USD 200 200 0 % 94,381000 149.555,92 0,87

5,500000000% South Africa DL-Bonds 10/20 US836205AN45 USD 200 200 0 % 109,802500 173.992,79 1,02

5,375000000% TF Varlik Kiralama A.S. DL-Notes 14/19 XS1057852912 USD 400 400 0 % 102,881500 326.051,58 1,90

6,000000000% Turkiye Vakiflar Bankasi T.A.O DL-Notes 12/22 Reg.S XS0849728190 USD 200 200 0 % 97,706000 154.824,70 0,90

6,902000000% VEB Finance PLC DL-Med.-Term LPN 10/20 'VEB Bk' XS0524610812 USD 300 300 0 % 102,387500 243.364,50 1,42

6,000000000% Vedanta Resources PLC DL-Bonds 2013(19) Reg.S USG9328DAH38 USD 300 300 0 % 102,235000 243.002,02 1,42

7,200000000% Yancoal Intl Trading Co. Ltd. DL-FLR Secs 14/Und. XS1070575953 USD 200 200 0 % 103,500000 164.005,86 0,96

Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 12.061.050,48 70,40

An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere

Verzinsliche Wertpapiere

5,000000000% Akbank T.A.S. DL-Notes 12/22 Reg.S USM0375YAK49 USD 200 200 0 % 100,174500 158.736,28 0,93

6,000000000% Cemex Finance LLC DL-Notes 2014(19/24) Reg.S USU12763AD75 USD 200 200 0 % 101,512500 160.856,48 0,94

5,000000000% Cosan Luxemburg S.A. DL-Notes 13/23 Reg.S USL20041AA41 USD 200 200 0 % 96,238000 152.498,51 0,89

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 8

Vermögensaufstellung zum 31.10.2014

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.10.2014

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

%- Anteil des

Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

5,750000000% Gerdau DL-Nts 10/21 USG3925DAA84 USD 200 200 0 % 106,500000 168.759,66 0,98

4,200000000% Newcrest Finance Pty Ltd. DL-Notes 12/22 Reg.S USQ66511AC26 USD 200 200 0 % 91,768000 145.415,36 0,85

5,125000000% Pacific Rubiales Energy Corp. DL-Notes 13/23 Reg.S USC71058AC25 USD 400 400 0 % 96,750000 306.619,66 1,78

5,375000000% Petrobras Int. Fin. 11/21 US71645WAR25 USD 200 200 0 % 102,683000 162.711,25 0,95

Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 1.255.597,20 7,32

Neuemissionen

Verzinsliche Wertpapiere

7,250000000% JBS Investments GmbH DL-Notes 14/24 Reg.S USA29866AB53 USD 400 400 0 % 105,200500 333.400,94 1,95

6,250000000% Unifin Financieras S.A.P.I.CV DL-Notes 14/19 Reg.S USP94880AA25 USD 200 200 0 % 97,917000 155.159,05 0,91

Nicht notierte Wertpapiere

Verzinsliche Wertpapiere

4,250000000% Bulgarian Energy Holding EAD EO-Bonds 13/18 XS0989152573 EUR 200 200 0 % 98,772000 197.544,00 1,15

4,500000000% Raiffeisen Bank EO-FLR MTN 14/25 XS1034950672 EUR 200 200 0 % 93,456000 186.912,00 1,09

4,850000000% ABJA Investment Co. Pte Ltd. DL-Notes 14/20 XS1092182606 USD 200 200 0 % 103,105000 163.379,95 0,95

7,875000000% Country Garden Holdings Co.Ltd DL-Notes 2014(17/19) Reg.S USG24524AJ24 USD 200 200 0 % 104,100000 164.956,62 0,96

6,250000000% Credit Suisse Group AG DL-Var.Hybranl.14(24/Und)Reg.S XS1076957700 USD 200 200 0 % 97,463500 154.440,44 0,90

9,000000000% Golden Close Maritime DL-Bds 14/16/19 NO0010722028 USD 200 200 0 % 97,750000 154.894,43 0,90

4,000000000% Huarong Finance Co. Ltd. DL-Notes 14/19 XS1088292815 USD 400 400 0 % 100,755500 319.313,87 1,86

9,500000000% Marine Accurate Well DL-Bonds 13/18 NO0010674187 USD 200 200 0 % 103,000000 163.213,56 0,95

11,750000000% PSOS Finance Ltd. DL-Bonds 14/18 NO0010705296 USD 175 200 25 % 101,000000 140.038,82 0,82

7,500000000% Sanjel Corp. DL-Notes 14/19 NO0010713522 USD 200 200 0 % 88,500000 140.236,90 0,82

6,125000000% SB Capital S.A. DL-L.Part.MTN 12/22 Sberbank XS0743596040 USD 200 200 0 % 99,822500 158.178,50 0,92

5,125000000% Yapi Ve Kredi Bankasi A.S. DL-Med.-Term Nts 2014(19) REGS XS1028938915 USD 200 200 0 % 100,996500 160.038,82 0,93

Summe der nicht notierten Wertpapiere EUR 2.103.147,91 12,25

Investmentanteile

Gruppenfremde Investmentanteile 2)

Schroder GAIA-Schr.GAIA Cat Bd Regist.Acc.Shs IF EUR Hed.o.N. LU0951570927 ANT 250 250 0 EUR 1.216,180000 304.045,00 1,77

Summe der Investmentanteile EUR 304.045,00 1,77

Summe Wertpapiervermögen EUR 16.212.400,58 94,60

Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)

Derivate auf einzelne Wertpapiere

Wertpapier-Terminkontrakte

Wertpapier-Terminkontrakte auf Renten

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -2 -1.782,67 -0,01

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -4 -4.258,61 -0,02

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -2 -2.104,54 -0,01

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -3 -2.711,15 -0,02

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -3 -2.376,90 -0,01

Ten-Year Treasury Notes Futures 19.12.2014 XC0009690196 -9 -6.127,94 -0,04

Summe der Derivate auf einzelne Wertpapiere EUR -19.361,81 -0,11

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 9

Vermögensaufstellung zum 31.10.2014

Gattungsbezeichnung ISIN Markt

Stücke bzw.

Anteile bzw.

Whg. in 1.000

Bestand 31.10.2014

Käufe/ Zugänge

Ver- käufe/

Abgänge Kurs Kurswert in EUR

%- Anteil des

Fonds- vermö-

gensim Berichtszeitraum

Devisen-Derivate Forderungen/Verbindlichkeiten

Devisenterminkontrakte (Verkauf)

Offene Positionen

USD/EUR 2,13 Mio. OTC -66.258,43 -0,39

USD/EUR 5,70 Mio. OTC -239.350,76 -1,40

USD/EUR 1,02 Mio. OTC -4.563,63 -0,03

USD/EUR 1,65 Mio. OTC -65.298,19 -0,38

USD/EUR 0,63 Mio. OTC -22.306,70 -0,13

GBP/EUR 0,12 Mio. OTC -2.217,70 -0,01

USD/EUR 0,22 Mio. OTC -461,36 0,00

USD/EUR 0,62 Mio. OTC -4.865,53 -0,03

USD/EUR 4,20 Mio. OTC -167.610,14 -0,98

USD/EUR 0,34 Mio. OTC -1.162,05 -0,01

GBP/EUR 0,11 Mio. OTC 1.443,29 0,01

CHF/EUR 0,31 Mio. OTC -174,44 0,00

GBP/EUR 0,43 Mio. OTC -7.946,83 -0,05

Summe der Devisen-Derivate EUR -580.772,47 -3,39

Bankguthaben

EUR - Guthaben bei:

Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG EUR 1.198.994,27 1.198.994,27 7,00

Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen:

GBP 65,50 83,15 0,00

Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen:

CHF 24,22 20,09 0,00

USD 120.814,29 95.721,02 0,56

Summe der Bankguthaben EUR 1.294.818,53 7,56

Sonstige Vermögensgegenstände

Zinsansprüche EUR 255.525,75 255.525,75 1,49

Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 255.525,75 1,49

Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -25.194,10 EUR -25.194,10 -0,15

Fondsvermögen EUR 17.137.416,48 100*)

Anteilwert EUR 98,97

Umlaufende Anteile STK 173.162

Fußnoten:

*) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.

1) noch nicht abgeführte Verwahrstellenvergütung, Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwaltungsvergütung, Zinsen lfd. Konto

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 18.046.999,55 EUR.

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Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz) per 31.10.2014

Schweizer Franken CHF 1,205700 = 1 Euro (EUR)

Britisches Pfund GBP 0,787750 = 1 Euro (EUR)

US-Dollar USD 1,262150 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen

CBOE Chicago Board Options Exchange

c) OTC Over-the-Counter

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensauf-stellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISINStücke bzw. Anteile bzw.

Whg. in 1.000Käufe/Zugänge Verkäufe/ Abgänge Volumen

in 1.000

Fehlanzeige

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)

für den Zeitraum vom 04. August 2014 bis 31. Oktober 2014

I. Erträge

1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 4.434,80

2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 171.193,91

3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 0,06

4. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -132,28

Summe der Erträge EUR 175.496,49

II. Aufwendungen

1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -205,24

2. Verwaltungsvergütung EUR -42.599,47

3. Verwahrstellenvergütung EUR -1.666,52

4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -7.122,45

5. Sonstige Aufwendungen 1) EUR -1.100,00

Summe der Aufwendungen EUR -52.693,68

III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 122.802,81

IV. Veräußerungsgeschäfte

1. Realisierte Gewinne EUR 1.246,77

2. Realisierte Verluste EUR -32.152,26

Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR -30.905,49

V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres EUR 91.897,32

1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 455.230,16

2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -675.640,70

VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres EUR -220.410,54

VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres EUR -128.513,22

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Entwicklung des Sondervermögens

2014

I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres EUR 0,00

1. Mittelzufluss / -abfluss (netto) EUR 17.283.099,57

a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 17.375.686,68

b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -92.587,11

2. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR -17.169,87

3. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres EUR -128.513,22

davon nicht realisierte Gewinne EUR 455.230,16

davon nicht realisierte Verluste EUR -675.640,70

II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres EUR 17.137.416,48

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Wiederanlage insgesamt je Anteil

I. Für die Wiederanlage verfügbar

1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres EUR 91.897,32 0,53

2. Zuführung aus dem Sondervermögen ***) EUR 32.152,26 0,19

3. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag EUR -41.998,56 -0,24

II. Wiederanlage EUR 82.051,02 0,47

***) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten

Für die Ermittlung der investmentsteuerlichen Besteuerungsgrundlagen wird eine Bescheinigung nach §5 InvStG erstellt.

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Fondsvermögen amEnde des Geschäftsjahres Anteilwert

Auflage EUR 100,00

2014 EUR 17.137.416,48 EUR 98,97

Hamburg, 23. Januar 2015

HANSAINVEST

Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

(Nicholas Brinckmann) (Dr. Jörg W. Stotz)

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 12

Anhang gem. § 7 nr. 9 KARBVAngaben nach der Derivateverordnung Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 2.679.619,92Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Investmentvermögen

Die Vertragspartner der Derivate-GeschäfteDonner & Reuschel AG

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 94,60Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -3,50

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

Anteilwert EUR 98,97Umlaufende Anteile STK 173.162

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der VermögensgegenständeDie Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum amtlichen Markt zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Nicht notierte Rentenwerte und Schuldscheindarlehen werden mit Renditekursen bewertet. Investmentzertifikate werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote *) 0,41 %Transaktionskosten**) EUR 8.623,96

*) Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus**) Transaktionskosten: Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.Die KVG gewährt sogenannte Vermittungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile2) Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt: Schroder GAIA-Schr.GAIA Cat Bd Regist.Acc.Shs IF EUR Hed.o.N. 1,1000% p.a.Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet. Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Auwendungen:

1) Gebühren für die BaFinDie Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 13

An die HANSAINVEST Hanseatische

Investment-Gesellschaft mbH, Hamburg

Die HANSAINVEST Hanseatische Invest-

ment-Gesellschaft mbH hat uns beauf-

tragt, gemäß § 102 des Kapitalanlagege-

setzbuchs (KAGB) den Jahresbericht des

Sondervermögens ZinsPlus-Laufzeit-

fonds 10/2019 für das Rumpfgeschäfts-

jahr vom 4. August 2014 bis 31. Oktober

2014 zu prüfen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter

Die Aufstellung des Jahresberichts nach

den Vorschriften des KAGB und der dele-

gierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013

liegt in der Verantwortung der gesetzli-

chen Vertreter der Kapitalverwaltungsge-

sellschaft.

Verantwortung des Abschluss-prüfers

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage

der von uns durchgeführten Prüfung eine

Beurteilung über den Jahresbericht ab-

zugeben.

Wir haben unsere Prüfung nach § 102

KAGB unter Beachtung der vom Institut

der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten

deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger

Abschlussprüfung vorgenommen. Da-

nach ist die Prüfung so zu planen und

durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und

Verstöße, die sich auf den Jahresbericht

wesentlich auswirken, mit hinreichender

Sicherheit erkannt werden. Bei der Fest-

legung der Prüfungshandlungen werden

die Kenntnisse über die Verwaltung des

Sondervermögens sowie die Erwartun-

gen über mögliche Fehler berücksichtigt.

Im Rahmen der Prüfung werden die Wirk-

samkeit des rechnungslegungsbezoge-

nen internen Kontrollsystems und die

Nachweise für die Angaben im Jahresbe-

richt überwiegend auf der Basis von

Stichproben beurteilt. Die Prüfung um-

fasst die Beurteilung der angewandten

Rechnungslegungsgrundsätze für den

Jahresbericht und der wesentlichen Ein-

schätzungen der gesetzlichen Vertreter

der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir

sind der Auffassung, dass unsere Prü-

fung eine hinreichend sichere Grundlage

für unsere Beurteilung bildet.

Prüfungsurteil

Nach unserer Beurteilung aufgrund der

bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnis-

se entspricht der Jahresbericht für das

Rumpfgeschäftsjahr vom 4. August 2014

bis 31. Oktober 2014 den gesetzlichen

Vorschriften.

Hamburg, den 26. Januar 2015

PricewaterhouseCoopers

Aktiengesellschaft

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lothar Schreiber ppa. Tim Brücken

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Vermerk des Abschlussprüfers

J A HR E SBER ICH T Z InSP LuS - L AuF ZEI T F OndS 10/2019 14

Besteuerung der Wiederanlage HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbHBesteuerungsgrundlagen gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStGGeschäftsjahr vom 04.08.2014 bis 31.10.2014Steuerlicher Zufluss: 31.10.2014 Name des Investmentvermögens: ZinsPlus-Laufzeitfonds 10/2019ISIN: DE000A1JXM01

§ 5 Abs. 1 S. 1 Nr. InvStG

Privat- vermögen

EUR je Anteil

Betriebs- vermögen KStG1)

EUR je Anteil

Sonst. Betriebs-vermögen2)

EUR je Anteil

2) Betrag der Thesaurierung/ ausschüttungsgleichen Erträge 0,8627801 0,8627801 0,8627801

1 c) In der Thesaurierung enthaltene

aa) Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 S. 1 i.V.m. § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG4) - - 0,0000000

cc) Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2a (Zinsschranke) - 0,8621969 0,8621969

gg) Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 1 0,0000000 0,0000000 0,0000000

hh) in 1 c gg) enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0,0000000 - 0,0000000

ii) Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde oder als einbehalten gilt, für die kein Abzug nach Abs. 4 vorgenommen wurde 0,0519101 0,0519101 0,0519101

jj) in 1 c ii) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

kk) in 1 c ii) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2, die nach einem DBA zur Anrechnung einer als gezahlt geltenden Steuer auf die Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer berechtigen 0,0267525 0,0267525 0,0267525

ll) in 1 c kk) enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

mm) Erträge i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG - 0,0000000 -

nn) in 1 c ii) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4, auf die § 2 Abs. 2 i.d.F. v. 20. März 2013 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - 0,0000000 -

oo) in 1 c kk) enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4, auf die § 2 Abs. 2 i.d.F. v. 20. März 2013 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - 0,0000000 -

1 d) zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der Erträge

aa) i.S.d. § 7 Abs. 1 und 2 0,8627801 0,8627801 0,8627801

bb) i.S.d. § 7 Abs. 3 0,0000000 0,0000000 0,0000000

davon inländische Mieterträge 0,0000000 0,0000000 0,0000000

cc) i.S.d. § 7 Abs. 1 S. 4, soweit in 1 d aa) enthalten 0,0000000 0,0000000 0,0000000

1 f) Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den Erträgen enthaltenen Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2 entfällt, und

aa) der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 32d Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG oder einem DBA anrechenbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 vorgenommen wurde5) 0,0007639 0,0007639 0,0007639

bb) in 1 f aa) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

cc) der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 vorgenommen wurde 0,0000000 0,0000000 0,0000000

dd) in 1 f cc) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

ee) der nach einem DBA als gezahlt gilt und nach § 4 Abs. 2 i.V.m. diesem Abkommen anrechenbar ist5) 0,0031470 0,0031470 0,0031470

ff) in 1 f ee) enthalten ist und auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - - 0,0000000

gg) in 1 f aa) enthalten ist und auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.d.F. v. 20. März 2013 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - 0,0000000 -

hh) in 1 f cc) enthalten ist und auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.d.F. v. 20. März 2013 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - 0,0000000 -

ii) in 1 f ee) enthalten ist und auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 S. 4 entfällt, auf die § 2 Abs. 2 i.d.F. v. 20. März 2013 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist - 0,0000000 -

1 g) Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder Substanzverringerung 0,0000000 0,0000000 0,0000000

1 h) die im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre6) 0,0007639 0,0007639 0,0007639

Steuerlicher Anhang:1) Angaben für Anleger, die nach dem KStG besteuert werden. Bei den Angaben ist zu beachten, dass § 8b Abs. 1 bis 6 KStG für Anleger, die bestimmte Körperschaften sind, keine

Anwendung findet. Die Anwendbarkeit vorgenannter Vorschriften kann auch Einfluss auf die Anrechenbarkeit ausländischer Quellensteuern haben.2) Angaben für Anleger, die ihre Anteile im Betriebsvermögen halten und nach dem EStG besteuert werden (z.B. Einzelunternehmer oder Mitunternehmer in gewerblichen

Personengesellschaften).3) N.A.4) Die Einkünfte sind zu 100 % ausgewiesen.5) Der Ausweis der ausländischen anrechenbaren (fiktiven) Quellensteuer erfolgt beim Privatanleger unter Beachtung der Höchstbetragsberechnung.6) Der Ausweis der gezahlten Quellensteuer des aktuellen Geschäftsjahres vermindert um die erstattete Quellensteuer aus Vorjahren nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 h) InvStG erfolgt

unter Berücksichtigung der auf Fondsebene bereits nach § 4 Abs. 4 InvStG als Werbungskosten abgezogenen anrechenbaren ausländischen Quellensteuer. Soweit die erstattete Quellensteuer die gezahlte Quellensteuer übersteigt, erfolgt der Ausweis als negativer Betrag.

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Bescheinigung nach § 5 Abs. 1 Satz 1 nr. 3 InvStGHANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH Bescheinigung über die Angaben i.S.d. § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG für das vorstehende Investmentvermögen für den genannten Zeitraum

An die HANSAINVEST Hanseatische

Investment-GmbH (nachfolgend: die Ge-

sellschaft):

Die Gesellschaft hat uns beauftragt, ge-

mäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 Investmentsteu-

ergesetz (InvStG) zu prüfen, ob die von

der Gesellschaft für das oben genannte

Investmentvermögen für den genannten

Zeitraum zu veröffentlichenden Angaben

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG

nach den Regeln des deutschen Steuer-

rechts ermittelt wurden.

Die Verantwortung für die Ermittlung der

steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S.

1 Nr. 1 und 2 InvStG in Verbindung mit

den Vorschriften des deutschen Steuer-

rechts liegt bei den gesetzlichen Vertre-

tern der Gesellschaft. Die Ermittlung be-

ruht auf der Buchführung/den Aufzeich-

nungen und dem Jahresbericht nach § 44

Abs. 1 InvG bzw. § 101 Abs. 1 Kapitalan-

lagegesetzbuch (KAGB) für den betref-

fenden Zeitraum. Sie besteht aus einer

Überleitungsrechnung aufgrund steuerli-

cher Vorschriften und der Zusammenstel-

lung der zur Bekanntmachung bestimm-

ten steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1

S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG. In den Jahresbe-

richt sowie in die steuerlichen Angaben

sind Werte aus einem Ertragsausgleich

eingegangen. Soweit die Gesellschaft

Mittel in Anteile an anderen Investment-

vermögen (Zielfonds) investiert hat, ver-

wendet sie die ihr für diese Zielfonds vor-

liegenden steuerlichen Angaben.

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage

der von uns durchgeführten Prüfung eine

Beurteilung abzugeben, ob die von der

Gesellschaft nach den Vorschriften des

InvStG zu veröffentlichenden Angaben in

Übereinstimmung mit den Regeln des

deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.

Unsere Prüfung erfolgt auf der Grundlage

der von einem Abschlussprüfer nach § 44

Abs. 5 InvG bzw. § 102 KAGB geprüften

Buchführung/Aufzeichnungen und des

geprüften Jahresberichtes. Unserer Be-

urteilung unterliegen die darauf beruhen-

de Überleitungsrechnung und die zur Be-

kanntmachung bestimmten Angaben.

Unsere Prüfung erstreckt sich insbeson-

dere auf die steuerliche Qualifikation von

Kapitalanlagen, von Erträgen und Auf-

wendungen einschließlich deren Zuord-

nung als Werbungskosten sowie sonsti-

ger steuerlicher Aufzeichnungen. Soweit

die Gesellschaft Mittel in Anteile an Ziel-

fonds investiert hat, beschränkte sich un-

sere Prüfung auf die korrekte Übernahme

der für diese Zielfonds von anderen zur

Verfügung gestellten steuerlichen Anga-

ben durch die Gesellschaft nach Maßga-

be vorliegender Bescheinigungen. Die

entsprechenden steuerlichen Angaben

wurden von uns nicht geprüft.

Wir haben unsere Prüfung unter entspre-

chender Beachtung der vom Institut der

Wirtschaftsprüfer festgestellten deut-

schen Grundsätze ordnungsmäßiger Ab-

schlussprüfung vorgenommen. Danach

ist die Prüfung so zu planen und durchzu-

führen, dass mit hinreichender Sicherheit

beurteilt werden kann, ob die Angaben

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG frei

von wesentlichen Fehlern sind. Bei der

Festlegung der Prüfungshandlungen wer-

den die Kenntnisse über die Verwaltung

des Investmentvermögens sowie die Er-

wartungen über mögliche Fehler berück-

sichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden

die Wirksamkeit des auf die Ermittlung

der Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1

und 2 InvStG bezogenen internen Kon-

trollsystems sowie Nachweise für die

steuerlichen Angaben überwiegend auf

der Basis von Stichproben beurteilt.

Die Prüfung umfasst auch eine Beurtei-

lung der Auslegung der angewandten

Steuergesetze durch die Gesellschaft.

Die von der Gesellschaft gewählte Ausle-

gung ist dann nicht zu beanstanden,

wenn sie in vertretbarer Weise auf Geset-

zesbegründungen, Rechtsprechung, ein-

schlägige Fachliteratur und veröffentlich-

te Auffassungen der Finanzverwaltung

gestützt werden konnte. Wir weisen da-

rauf hin, dass eine künftige Rechtsent-

wicklung oder insbesondere neue Er-

kenntnisse aus der Rechtsprechung eine

andere Beurteilung der von der Gesell-

schaft vertretenen Auslegung notwendig

machen können.

Wir sind der Auffassung, dass unsere

Prüfung eine hinreichend sichere Grund-

lage für unsere Beurteilung bildet.

Auf dieser Grundlage bescheinigen wir

der Gesellschaft nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr.

3 InvStG, dass die Angaben nach § 5 Abs.

1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln

des deutschen Steuerrechts ermittelt

wurden.

Frankfurt am Main, den 28.01.2015

KPMG AG

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Sebastian Meinhardt Olaf J. Mielke, MBA

Steuerberater Steuerberater

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Kapitalverwaltungsgesellschaft, Verwahrstelle und Gremien

Kapitalverwaltungsgesellschaft:

HANSAINVEST

Hanseatische Investment-GmbH

Postfach 60 09 45

22209 Hamburg

Hausanschrift:

Kapstadtring 8

22297 Hamburg

Kunden-Servicecenter:

Telefon: (040) 3 00 57 - 62 96

Telefax: (040) 3 00 57 - 61 42

Internet: www.hansainvest.de

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Gezeichnetes und eingezahltes Kapital:

€ 10.500.000,-

Haftendes Eigenkapital:

€ 10.208.910,33

(Stand: 31.12.2013)

Gesellschafter:

SIGNAL IDUNA

Allgemeine Versicherung AG, Dortmund

IDUNA Vereinigte Lebensversicherung

aG für Handwerk, Handel und Gewerbe,

Hamburg

Verwahrstelle:

DONNER & REUSCHEL AG, Hamburg

Gezeichnetes und eingezahltes Kapital:

€ 20.500.000,-

Haftendes Eigenkapital:

€ 208.585.000,-

(Stand: 30.06.2014)

Einzahlungen:

UniCredit Bank AG, München

(vorm. Bayerische Hypo- und

Vereinsbank)

BIC: HYVEDEMM300

IBAN: DE15200300000000791178

Aufsichtsrat:

Martin Berger (Vorsitzender),

stv. Mitglied der Vorstände der

SIGNAL IDUNA Gruppe, Hamburg

(zugleich Vorsitzender des Aufsichts-

rates der SIGNAL IDUNA Asset

Management GmbH)

Michael Petmecky

(stellvertretender Vorsitzender),

Vorstandsmitglied der SIGNAL IDUNA

Gruppe, Hamburg (zugleich Aufsichts-

rats-Mitglied der SIGNAL IDUNA Asset

Management GmbH)

Thomas Gollub,

Vorstandsvorsitzender der Aramea Asset

Management AG, Hamburg (zugleich

stellvertretender Präsident des Verwal-

tungsrats der HANSAINVEST LUX S.A.)

Thomas Janta,

Direktor NRW.BANK, Leiter Parlaments-

und Europaangelegenheiten, Düsseldorf

Dr. Thomas A. Lange,

Vorsitzender des Vorstandes der

National-Bank AG, Essen

Prof. Dr. Harald Stützer,

Geschäftsführender Gesellschafter der

STUETZER Real Estate Consulting

GmbH, Neufahrn

Wirtschaftsprüfer:

PricewaterhouseCoopers Aktiengesell-

schaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,

Hamburg

Geschäftsführung:

Nicholas Brinckmann

Dr. Jörg W. Stotz

(zugleich Präsident des Verwaltungsrats

der HANSAINVEST LUX S.A. sowie

Mitglied der Geschäftsführung der

SIGNAL IDUNA Asset Management

GmbH)

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HANSAINVEST

Hanseatische Investment-GmbH

Ein Unternehmen der

SIGNAL IDUNA Gruppe

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