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Jahresabschluss 2014 der BAYERISCHE .rat im Geschäftsjahr 2011 als Basis für das unternehmerische

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  • JAHRESABSCHLUSS 2014

    14. August 2014 Seite 1

    Jahresabschluss 2014

    der

    BAYERISCHE STAATSFORSTEN

    Anstalt des ffentlichen Rechts

  • JAHRESABSCHLUSS 2014

    14. August 2014 Seite 2

    Inhalt

    Seite

    Lagebericht ................................................................................................. 3

    Bilanz ........................................................................................................ 30

    Gewinn- und Verlustrechnung ................................................................... 31

    Kapitalflussrechnung ................................................................................. 32

    Anhang ..................................................................................................... 33

  • JAHRESABSCHLUSS 2014 LAGEBERICHT

    14. August 2014 Seite 3

    Lagebericht

    Rechtliche Verhltnisse, Organisation und Auftrag

    Zum 1. Juli 2005 ging das Unternehmen Bayerische Staatsforsten als Anstalt ffentlichen Rechts aus der

    Forstverwaltungsreform hervor und erhielt den Auftrag, die rund 720.000 Hektar Staatswaldflchen und ca.

    85.000 Hektar sonstigen Flchen in konomischer, kologischer und sozialer Hinsicht naturnah und vor-

    bildlich zu bewirtschaften. Aus diesem Auftrag heraus erwchst den Bayerischen Staatsforsten eine groe

    Verantwortung und Verpflichtung gegenber der Natur und den bayerischen Brgern.

    Das Unternehmen mit Sitz in Regensburg gliedert sich in sieben funktionale Bereiche sowie 41 regionale

    Forstbetriebe und berregionale Serviceeinrichtungen auf, zu denen die Organisationseinheiten Forsttech-

    nik, Forstliches Bildungszentrum, Pflanzgarten und Samenklenge sowie Zentrum fr Energieholz zhlen.

    Ein neunkpfiger Aufsichtsrat unter dem Vorsitz des Bayerischen Staatsministers fr Ernhrung, Landwirt-

    schaft und Forsten, Helmut Brunner, berwacht die Geschfte des Unternehmens. Der aus zwei Mitgliedern

    bestehende Vorstand fhrt das Unternehmen strategisch und operativ.

    Leitlinien des wirtschaftlichen Handelns

    Prinzip Nachhaltigkeit

    Um der umfassenden Verantwortung fr den bayerischen Staatswald gerecht zu werden, hat der Aufsichts-

    rat im Geschftsjahr 2011 als Basis fr das unternehmerische Handeln das Nachhaltigkeitskonzept II (NHK

    II) verabschiedet. Dieses stellt ein verbindliches, internes Steuerungsinstrument fr die Geschftsjahre

    2012 bis 2016 dar und fhrt im Wesentlichen die strategischen Weichenstellungen des Nachhaltigkeitskon-

    zepts I (Geschftsjahre 2007 - 2011) fort. Das Konzept definiert die mittelfristigen Unternehmensziele der

    Bayerischen Staatsforsten und erhebt das Prinzip der Nachhaltigkeit zum zentralen Leitgedanken der Un-

    ternehmensstrategie. Aufbauend auf dem Nachhaltigkeitsprinzip verfolgen die Bayerischen Staatsforsten

    gleichermaen kologische, konomische und gesellschaftlich-soziale Ziele. Im Falle von konkurrierenden

    Zielsetzungen oder Konflikten gilt es, ber einen Interessenausgleich die Balance der verschiedenen ge-

    sellschaftlichen Ziele in Summe langfristig aufrechtzuerhalten bzw. herbeizufhren.

  • JAHRESABSCHLUSS 2014 LAGEBERICHT

    14. August 2014 Seite 4

    Transparente Ziele

    konomischer Erfolg schafft die Grundlage fr eine umfassend vorbildliche Bewirtschaftung des Staatswal-

    des sowie die soziale Absicherung unserer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Ohne die Basis stabiler und

    gesunder Mischwlder, das Engagement gut ausgebildeter Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und die Be-

    rcksichtigung der Schutz- und Erholungsfunktionen des Waldes ist eine langfristig wirtschaftlich erfolgrei-

    che Forstwirtschaft unmglich. Das Prinzip Nachhaltigkeit erfordert deshalb klare Zielsetzungen fr alle

    Dimensionen der Nachhaltigkeit. Die Balanced Scorecard spiegelt die wichtigsten Zielgren sowie deren

    Erfllungsgrade in den Dimensionen kologie, konomie, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sowie Gesell-

    schaft wider. Im Rahmen der Entwicklung des Nachhaltigkeitskonzepts II wurden die Kennzahlen der Ba-

    lanced Scorecard in enger Zusammenarbeit mit dem Beirat berarbeitet. Die Ergebnisse der Balanced

    Scorecard werden jhrlich mit dem Aufsichtsrat diskutiert.

    Unternehmensentwicklung und Innovation

    Im Geschftsjahr 2014 konnten mehrere Unternehmensprojekte weiter vorangebracht bzw. abgeschlossen

    werden.

    Das Projekt PPS (Produktionsplanung und Holzflusssteuerung der Bayerischen Staatsforsten) wurde mit

    dem Geschftsjahreswechsel weitgehend fertiggestellt. Im Geschftsjahr 2014 wurde mit der Operativpla-

    nung (OPL) auch das dritte und letzte Modul (Modul 1 Manahmenplanung; Modul 2 Jahresplanung) fertig

    entwickelt und getestet. Dieses Modul dient der Betriebssteuerung und bietet die Mglichkeit, die vorberei-

    teten Manahmen mit dem Produktionsplan und den zur Verfgung stehenden Ressourcen zu verschnei-

    den. Mit Beginn des Geschftsjahres 2015 wird die Operativplanung produktiv gesetzt.

    Mit dem Projekt Erprobung der Gestellung von Betriebsfahrzeugen, Motorsgen und Holzerntewerkzeugen

    fr TV-Forst Beschftigte soll die Mglichkeit der zentralen Bereitstellung von Betriebsfahrzeugen und

    Holzerntewerkzeugen fr Waldarbeiter getestet und bewertet werden. Im Geschftsjahr 2014 wurde hierzu

    die bereits im Vorjahr angelaufene Testphase fortgesetzt und ausgewertet. Die Ergebnisse sollen im nchs-

    ten Schritt mit dem Vorstand diskutiert werden.

    Das Projekt Integration der CO-Jahresplanung in die Business Intelligence Architektur wurde im Ge-

    schftsjahr 2014 weiter vorangetrieben. Nach Abschluss der Vorbereitungsaufgaben und Erstellung der

    Fachkonzeption hat die Realisierungsphase begonnen. In dieser Phase werden die Vorgaben des Fach-

    konzepts in SAP FORIS BI umgesetzt.

    Das Projekt Empfehlungen fr die strategische Ausrichtung laubholzdominierter Forstbetriebe und die

    Projektvorstudie zur Einbindung der Forstwirte in den Informations- und Kommunikationsverbund wurden

    im Geschftsjahr 2014 abgeschlossen.

  • JAHRESABSCHLUSS 2014 LAGEBERICHT

    14. August 2014 Seite 5

    Im Geschftsjahr 2014 wurden auerdem folgende, zwingend erforderliche IT-Projekte gestartet:

    - Ersatzbeschaffung von mobilen Datenerfassungsgerten fr die Servicestellen, die Revierleiter

    und die Forstwirtschaftsmeister sowie die Migration auf Windows 8.1 und MS Office 2013

    - Software-Migration der Forsteinrichtungsprogramme

    - Migration von ArcGIS 10.2

    Allgemeines wirtschaftliches Umfeld

    Konjunktur und Marktentwicklung

    Das Konjunkturwachstum in Deutschland war im Kalenderjahr 2013 noch sehr verhalten und gewann in der

    ersten Hlfte des Kalenderjahres 2014 einen deutlichen Auftrieb, was vor allem auf die milde Witterung

    whrend dieser Phase zurckzufhren war. 2013 lag das Wachstum nur bei 0,5 %, fr 2014 wird ein Wirt-

    schaftswachstum von mehr als 1,0 % erwartet. Die wirtschaftliche Dynamik in Deutschland wurde wesent-

    lich durch den inlndischen Konsum sowie die Investitionen in Bauten und Ausrstungen verursacht.

    Entwicklungen am Holzmarkt

    In 2013 war der inlndische Bausektor durch eine hohe Nachfrage, eine gute Auftragslage sowie durch

    starke Umstze geprgt. Gesttzt wurde dies vor allem durch den Wohnungsbau, der weiter von der Unsi-

    cherheit an den Finanzmrkten, den niedrigen Zinsen und der guten Arbeitsmarktlage profitierte. Diese

    Situation prgte auch das erste Kalenderhalbjahr 2014. Die Exportmrkte zeigten 2014 nach schwierigen

    Vorjahren erstmals Erholungstendenzen.

    Der Anfall von Kfer- und Sturmholzmengen erhhte sich gegenber dem Vorjahr. Die Kferholzmenge

    erreichte 350.000 Festmeter. Die Sturmholzmengen (Gewitterstrme Mitte 2013) summierten sich auf rund

    365.000 Festmeter.

    Die Versorgungslage der Industrieholzbereiche Papier / Zellstoff / Spanplatte war im Kalenderjahr 2013 bis

    auf eine Phase im Herbst sehr gut. Dies lag daran, dass sich die Industrie verstrkt im Ausland versorgte

    und Lager anlegte. Weitere Faktoren waren Werksschlieungen, die Drosselung der Produktion in der Zell-

    stoff- und Papierindustrie sowie die witterungsbedingt geringere Nachfrage nach Energieholz. In der ersten

    Hlfte des Kalenderjahres 2014 kam es aufgrund des hohen Sgerestholzangebotes zu einer berversor-

    gung. Die Erlse fr Sgenebenprodukte gaben aufgrund des hohen Angebots und der geringen Nachfrage

    markant nach.

  • JAHRESABSCHLUSS 2014 LAGEBERICHT

    14. August 2014 Seite 6

    Holzgeschft

    Vermarktungsstrategien und Kundenstruktur

    Die Kunden der Bayerischen Staatsforsten setzen sich nach wie vor aus einem breiten Spektrum aus

    Klein-, Mittel- und Grokunden zusammen.

    Bei der Belieferung der vereinbarten Vertrge kam es zu keinen nennenswerten Verzgerungen.

    Die Absatzmenge von ca. 4,8 Mio. Festmeter (Vorjahr 4,9 Mio. Festmeter) wurde zu 75 Prozent (Vorjahr

    76 Prozent) durch die berregional agierenden Kundenbetreuer und zu rund 25 Prozent (Vorjahr 24 Pro-

    zent) durch die Forstbetriebe in der Eigenvermarktung verkauft. 4,37 Mio. Festmeter wurden an gewerbliche

    Kunden, ca. 0,45 Mio. Festmeter direkt an private Endabnehmer vermarktet.

    Holzmarkt und Holzverkauf

    Holzverkauf nach Segmenten

    Der Holzverkauf der Bayerischen Staatsforsten ohne Handelsware betrug im Geschftsjahr 2014 4,822

    Mio. Festmeter (Vorjahr 4,877 Mio. Festmeter).

    Stammholz

    Die geplanten Einschlagsmengen an Nadelstammholz wurden ber regionale und

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