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IAFP 2014 - 2018

Budget 2014

Gemeinde Birsfelden

22. Oktober 2013

2 Integrierter Aufgaben- und Finanzplan 2014 - 2018 Gemeinde Birsfelden

Inhaltsverzeichnis

Einleitung ........................................................................................................................................................................................... 3 Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget ................................................................................................................................. 3 Kommentar zum IAFP ....................................................................................................................................................................... 5

Planungsgrundlagen ......................................................................................................................................................................... 6 Strategische Schwerpunkte ............................................................................................................................................................... 6 Masterplanung ................................................................................................................................................................................. 7 Planungsgrundlagen ......................................................................................................................................................................... 8

Finanzpolitische Ziele ...................................................................................................................................................................... 11 Ausgangslage ................................................................................................................................................................................. 11 Ziele ............................................................................................................................................................................................... 11

Finanzentwicklung 2014 - 2018 ....................................................................................................................................................... 12 Budget 2014 und Finanzplan .......................................................................................................................................................... 12

Aufgabenbereiche ........................................................................................................................................................................... 16 Gemeindeentwicklung .................................................................................................................................................................... 17

Aufgabenbereich: Bauen und Wohnen ................................................................................................................................. 17 Aufgabenbereich: Liegenschaftsmanagement ....................................................................................................................... 19

Leben in Birsfelden ......................................................................................................................................................................... 20 Aufgabenbereich: Freizeit, Kultur und Sport .......................................................................................................................... 20 Aufgabenbereich: Familienergänzende Angebote .................................................................................................................. 21 Aufgabenbereich: Angebote für ältere Menschen.................................................................................................................. 22 Aufgabenbereich: Jugendarbeit ............................................................................................................................................ 23

Sicherheit ....................................................................................................................................................................................... 24 Aufgabenbereich: Öffentliche Sicherheit und Ordnung .......................................................................................................... 24 Aufgabenbereich: Feuerwehr ................................................................................................................................................ 26 Aufgabenbereich: Bevölkerungsschutz .................................................................................................................................. 28

Umwelt, Ver- und Entsorgung ......................................................................................................................................................... 30 Aufgabenbereich: Umweltschutz .......................................................................................................................................... 30 Aufgabenbereich: Abfallbeseitigung ..................................................................................................................................... 31 Aufgabenbereich: Wasserversorgung .................................................................................................................................... 32 Aufgabenbereich: Abwasserbeseitigung ................................................................................................................................ 34 Aufgabenbereich: GGA ........................................................................................................................................................ 35

Verkehr .......................................................................................................................................................................................... 36 Aufgabenbereich: Verkehrsinfrastruktur ................................................................................................................................ 36 Aufgabenbereich: Verkehrsangebote .................................................................................................................................... 37 Aufgabenbereich: Verkehrssicherheit .................................................................................................................................... 38

Einwohnerdienste ........................................................................................................................................................................... 39 Aufgabenbereich: Stadtbüro ................................................................................................................................................. 39 Aufgabenbereich: AHV/IV-Zweigstelle ................................................................................................................................... 41

Soziales .......................................................................................................................................................................................... 43 Aufgabenbereich: Sozialberatung ohne Sozialhilfe................................................................................................................. 43 Aufgabenbereich: Sozialberatung mit Sozialhilfe ................................................................................................................... 44 Aufgabenbereich: Kindes- und Erwachsenenschutz ............................................................................................................... 46 Aufgabenbereich: Asylwesen ................................................................................................................................................ 48

Bildung .......................................................................................................................................................................................... 49 Aufgabenbereich: Angebote gemäss Bildungsgesetz ............................................................................................................. 49 Aufgabenbereich: Bildungsangebote der Gemeinde .............................................................................................................. 50

Verwaltungsführung und Querschnittsfunktionen ........................................................................................................................... 51 Aufgabenbereich: Verwaltungsführung ................................................................................................................................. 51 Aufgabenbereich: Steuerveranlagung (Steuern und NFA) ....................................................................................................... 53

Anhang ............................................................................................................................................................................................. 54 Erläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte ................................................................................................................ 55 Laufende Rechnung: Budget Artengliederung 2014 ........................................................................................................................ 56

Kommentar zur Artengliederung .............................................................................................................................................. 58 Laufende Rechnung: Budget Funktionale Gliederung 2014 .............................................................................................................. 60 Kennzahlen Finanzleitbild ............................................................................................................................................................... 62 Investitionsrechnung: Budget 2014 ................................................................................................................................................. 65 Investitionsplanung: 2014 - 2018 .................................................................................................................................................... 67 Auflistung der Investitionen 2013/2014 ........................................................................................................................................... 69 Übersicht Budgetprämissen ............................................................................................................................................................. 71 Antrag des Gemeinderates ............................................................................................................................................................. 72 Bericht der Rechnungsprüfungskommission .................................................................................................................................... 73

Gemeinde Birsfelden Integrierter Aufgaben und Finanzplan 2014 - 2018 3

Einleitung

Erläuterungen des Gemeinderates zum Budget

Der Gemeinderat hat im letzten Jahr einen Masterplan veröffentlicht, wie er gedenkt, das bestehende strukturelle Defizit und die zu erwartenden Mehrkosten u.a. in den Bereichen Pensionskasse, Pflege und Soziale Dienste abzufangen. Er hat sich dabei einen Zeitplan gesetzt, welcher für die Jahre 2013-2016 eine Stabilisierung mit Nutzung von Reserven vorsah und ab 2017 Kostenreduktionen und Mehrerträge im geforderten Umfang bringen soll. Für das Jahr 2014 sind folgende Massnahmen aus dem Masterplan zur Umsetzung geplant: -Immobilienstrategie: Erhöhung Pachtzins Sportplatz Roche (CHF 75‘000.- / Jahr) -GGA: Überführung der Spezialfinanzierung GGA in die ordentliche Rechnung (Einmaleffekt von CHF 3 Mio.) Die Entwicklung der gebundenen, von der Gemeinde nicht beeinflussbaren Kosten hat die letztjährige Prognose allerdings weit übertroffen. So fallen im 2014 alleine in den Bereichen Soziale Dienste und Pflegefinanzierung gegen CHF 2 Mio. Mehrkosten gegenüber 2013 an.

Das Ausmass dieser Entwicklung wurde so nicht erwartet und macht weitere Optimierungsmassnahmen notwendig. Der Gemeinderat hat aus diesem Grund in der Endphase des Budgetprozesses verschiedene Sanierungsoptionen geprüft. Diese teilten sich in folgende Kategorien auf: a) Tafelsilber: Gibt es gemeindeeigne Vermögenswerte, welche als nicht strategisch eingestuft und aus diesem Grund verkauft werden könnten? b) Kostensenkungen: Gibt es kostenseitige Optimierungspotenziale? c) Steuern: Welche Effekte wären von einer Steuererhöhung zu erwarten? d) Einnahmenerhöhung: Können die Einnahmen ausserhalb der Steuererträge gesteigert werden? Nach einer groben Wirkungsanalyse kam der Gemeinderat zum Schluss, dass die angedachten Optionen entweder nicht genügend Mittel freisetzen, um das strukturelle Problem schon ab 2014 nachhaltig zu mindern, oder zu sensitiv sind, um kurzfristige Entscheidungen zu treffen. Aus diesem Grund hat er

-

5'000'000

10'000'000

15'000'000

20'000'000

25'000'000

30'000'000

35'000'000

2011 2012 2013 2014

Bildung netto

Gesundheit netto

Soziales netto

Total

Finanzen und Steuern

Linear (Total)

Linear (Finanzen und Steuern)


entschieden, die Ausarbeitung von Spar- resp. Mehrwertmassnahmen ins Jahr 2014 hinein zu ziehen und eine Wirkung ab 2015 anzustreben. Für das Jahr 2014 legt der Gemeinderat der Birsfelder Bevölkerung ein stark negatives Budget zur Beschlussfassung vor. Der Hauptgrund für dieses Resultat ist die Ausfinanzierung der Deckungslücke der Basellandschaftlichen Pensionskasse. Diese Lücke beträgt für die Versicherten der Gemeinde Birsfelden per 31.12.2012 CHF 27 Mio. Zum Zeitpunkt der Budget-Beschlussfassung durch den Gemeinderat war noch nicht restlos geklärt, ob in diesem Zusammenhang der Kanton Baselland ein Teil der finanziellen Verpflichtungen der Gemeinden übernimmt. Aus diesem Grund wurde die volle Verpflichtung in das Budget übernommen. Ohne diese Ausfinanzierung würde das Budget 2014 CHF -1.5 Mio. betragen. Der Gemeinderat ist sich bewusst, dass die finanzielle Lage der Gemeinde weiterhin sehr angespannt ist. Er wird im 2014 mit Hochdruck daran arbeiten, die Situation zu entschärfen. Christof Hiltmann

Gemeindepräsident


Kommentar zum IAFP

Einleitung Der Gemeinderat legt der Birsfelder Bevölkerung mit diesem Dokument den Integrierten Aufgaben- und Finanzplan (IAFP) 2014 – 2018 vor. Bestandteil dieses IAFP ist das Budget 2014. Der IAFP ist das zentrale politische Steuerungsinstrument des Gemeinderates. Sinn und Zweck des IAFP ist es, die Aufgaben, die rechtlichen Grundlagen und die zu erbringenden Leistungen in einen Zusammenhang zu stellen mit den Zielen, der Wirkung und den verfügbaren finanziellen Mitteln. Dadurch werden die Abhängigkeiten deutlich gemacht. Aus dem IAFP werden die für die einzelnen Aufgabenbereichen budgetierten finanziellen Mittel und Investitionen ersichtlich. Auf dieser Mittelzuteilung basiert das detaillierte Budget für das Jahr 2014. Der IAFP ist eine rollende Planung. Er wird gemäss der bestehenden und gelebten Organisationsstruktur der Verwaltung abgebildet. Planungsprozess Der Gemeinderat hat den jährlichen Planungsprozess im Rahmen von vier Klausuren durchgeführt. Strategieklausur (Ende April), Vorgabenklausur (Mitte Juni), Planungsklausur (August), Beschlussklausur (Mitte Oktober). Die Klausuren unterschiedliche Funktionen und bauen aufeinander auf.

Klausuren des Gemeinderates Elemente des Planungsprozesses

Strategien der Gemeinde sind entwickelt und konsolidiert

Grundaufgaben mit Wirkungs- und Leistungszielen und die benötigten Ressourcen sind definiert

Planungen sind zu einem 1. Entwurf des IAFP inkl. Globalbudget konsolidiert

Endgültiger IAFP inkl. Globalbudget ist geprüft und beschlossen

Ergebnis Das Ergebnis des Planungsprozesses ist der Integrierte Aufgaben- und Finanzplan. Er konkretisiert als Planungsinstrument des Gemeinderates das Leitbild und die Strategien zu den Schwerpunkten des Leitbildes und weiteren Themen.

Das erste Planjahr des Integrierten Aufgaben- und Finanzplans entspricht dem Globalbudget. Der Integrierte Aufgaben- und Finanzplan gibt Auskunft über:

- Finanz- und wirtschaftspolitische Eckdaten - Die mutmassliche Entwicklung des Gemeindehaushalts - Die Investitionstätigkeit und deren Auswirkungen auf den Finanzhaushalt - Die Entwicklung von Aufwand und Ertrag

Der Finanzplanung kommt die Rolle eines Frühwarnsystems zu. Einzelne Entwicklungen sind schwierig vorhersehbar. Die Finanzplanung liefert wertvolle Anhaltspunkte, um negative Entwicklungen rechtzeitig zu erkennen, zu verhindern oder zumindest zu bremsen. Neuerungen im IAFP 2014 – 2018 gegenüber dem Vorjahr Erstmalig erfolgt das Budget nach dem neuen Rechnungsmodell HRM2. Das Jahr 2013 wurde ebenfalls auf HRM2 umgeschlüsselt. Wegen der veränderten Rechtsgrundlage beinhaltet die Finanzplanung neu fünf Jahre anstatt vier wie bisher. Leseempfehlung Die finanzielle Gesamtübersicht ist im Kapitel „Finanzentwicklung 2014 – 2018 beschrieben“. Die 1. Seite der Aufgabenbereiche gibt eine Übersicht über die beschriebenen Aufgaben, die durch die Gemeinde zu erledigen sind. Die Detailbeschreibungen zu den einzelnen Aufgabenbereichen werden in zusammenfassenden Übersichten dargestellt. Im Anhang sind die einzelnen Investitionen aufgeführt.


Planungsgrundlagen

Strategische Schwerpunkte

Der Gemeinderat hat im Dezember 2008 das Leitbild der Gemeinde Birsfelden verabschiedet. Die folgenden 6 strategischen Schwerpunkte bilden die wichtigste Grundlage für die Arbeiten des Gemeinderates in den kommenden Jahren: 1. Wohnliches, gewerbe- und wirtschaftsfreundliches Birsfelden Mittelständigen erwerbstätigen und pensionierten Menschen und jungen Familien

steht ansprechender, bedarfsgerechter und sicherer Wohn- und Lebensraum längerfristig zur Verfügung.

Gewerbetreibende bauen eine Existenz in Birsfelden auf und bieten der Bevölkerung spezialisierte Angebote und „kurze Wege“ zum Einkaufen an.

Die Unternehmungen im Hafen Birsfelden sind wertschöpfend und tragen zur Entwicklung des Hafens und des angrenzenden Wohngebietes bei.

2. Lebenswertes Birsfelden Allen Einwohnerinnen und Einwohnern stehen altersgerechte Freizeit-, Sport- und

Kulturangebote zur aktiven Nutzung und Mitgestaltung zur Verfügung. Kinder können Tagesstrukturen nutzen, damit die Erziehungsberechtigten Beruf und

Familie besser in Einklang bringen können. Ältere Menschen können von entsprechenden Tagesstrukturen profitieren, um ihre

Lebenssituation zu erhalten und zu verbessern. Vereine sind aktiv und tragen so zum gesellschaftlichen Leben bei. Kulturschaffende tragen zur kulturellen Vielfalt in Birsfelden und der Region bei. 3. Sicheres Birsfelden Die Menschen in Birsfelden fühlen sich sicher. 4. Ökologisch nachhaltiges Birsfelden Birsfelden bleibt Energiestadt. Bevölkerung, Wirtschaft und die Einwohnergemeinde nutzen alternative Energien. Die Menschen in Birsfelden gehen mit dem Abfall umweltschonend um. 5. Verkehrsgünstiges Birsfelden Der Bevölkerung stehen gute Verkehrsanbindungen in der Region zur Verfügung. Birsfelden bietet Sicherheit für Fussgängerinnen und Fussgänger sowie für

Velofahrende. 6. Kommunikatives Birsfelden Die Bevölkerung, das Gewerbe und die Wirtschaft sind über das politische Geschehen

informiert und beteiligen sich aktiv an der Meinungsbildung. Grund- und Wohneigentümer, Bauherren sowie Gewerbetreibende und

Unternehmungen unterstützen die Umsetzung des strategischen Schwerpunktes 1 „Wohnliches, gewerbe- und wirtschaftsfreundliches Birsfelden“.

Bund, Kantone, Wirtschaftsverbände und Politik sind offen für die Anliegen der Gemeinde Birsfelden.

Öffentliche Dienstleistungen werden dank interkommunalen Zusammenarbeitsformen wirkungsvoll und effizient erbracht.


Masterplanung

Der Gemeinderat hat im letzten Jahr einen Masterplan zur Sanierung der Gemeindefinanzen vorgestellt. Folgende Themen sind die Hauptstossrichtungen des Masterplans:

1. Gesellschaftliches, wirtschaftliches und finanzielles Potenzial 2. Gemeindeaufgaben konzentrieren 3. Gemeindeaufgaben effizienter erfüllen 4. Zusammenarbeit mit Dritten stärken 5. Spezialfinanzierungen überprüfen

Seit 2010 richtet der Gemeinderat den jährlichen Planungs- und Budgetierungsprozess jeweils strategisch aus. Seit dem letzten Jahr verknüpft er diesen Prozess mit dem Masterplanprozess. Dies bedeutet, dass er seine Erkenntnisse, Stossrichtungen und Massnahmen aus dem Masterplan in den Integrierten Aufgaben- und Finanzplan integriert :

Verknüpfung von Masterplan und Integrierten Aufgaben- und Finanzplänen Aus der Masterplanung sind in das Budget 2014 die Einnahmen aus der Immobilienstrategie und die Überführung der GGA in die Gemeindekasse eingeflossen. Massnahme Jahr Betrag Erhöhung Baurechtszins Roche 2014 75‘000.- Überführung GGA in Gemeindekasse 2014 3‘000‘000.-


Planungsgrundlagen

Eine wichtige Planungsgrundlage für den Gemeinderat ist die erwartete Wirtschaftsentwicklung, die veränderten Rechtsgrundlagen sowie die Budgetprämissen des Kantons. Konjunkturaussichten Dank der ungebrochen lebhaften Binnenkonjunktur dürfte die Schweizer Wirtschaft

bereits 2013 ein ansprechendes Wachstum von 1,8% erreichen. Demgegenüber lässt eine durchgreifende Erholung in der Exportindustrie, die sich in den schwierigen letzten Jahren relativ krisenfest zeigte, bislang noch auf sich warten. Auch in diesem Bereich ist jedoch Besserung in Sicht, weil die internationale Konjunktur, namentlich die sich anbahnende Erholung im Euroraum, für positive Impulse sorgen dürfte. Entsprechend rechnet die Expertengruppe für 2014 mit einem breiter abgestützten und weiter verstärkten BIP-Wachstum von 1,5. Die volkswirtschaftlichen Eckwerte, auf denen das Kantonsbudget 2014 basiert:

Veränderung in % 2013 2014 2015 2016 2017

BIP CH, real 1.4 1.5 2.0 1.8 1.7

BIP BL, real 1.0 1.5 1.9 1.9 1.7

Teuerung CH -0.3 0.7 1.5 1.6 1.5

Langfr. Zinsen 0.8 1.3 7.7 2.3 2.7

Kurzfr. Zinsen 0.0 0.0 0.1 0.2 0.8

Auszug aus der kantonalen Planung HRM2 Per 2014 wird das Harmonisierte Rechnungsmodell 2 (HRM2) eingeführt. Bezüglich

des Budget 2014 hat dies in erster Linie Auswirkungen auf den Kontenrahmen. Normalerweise muss mit dem Budget auch nochmals das zuletzt abgeschlossene

Rechnungsjahr abgebildet werden. Beim Budget 2014 wäre dies die Jahresrechnung 2012. Darauf wird aufgrund der erstmaligen Umstellung jedoch verzichtet. Als Vergleichswert zum Budget 2014 wird das auf HRM2 aufgeschlüsselte Budget 2013 abgebildet .

Mit HRM2 werden andere Abschreibungsregeln eingeführt. Da das neue

Verwaltungsvermögen aber erst im Jahr nach der Inbetriebnahme (d.h. frühestens im Jahr 2015) erstmals nach der Nutzungsdauer abgeschrieben wird und das per 31. Dezember 2013 bestehende Verwaltungsvermögen im Jahr 2014 den genau gleichen Sätzen wie bisher unterliegt, ergeben sich im Jahr 2014 in der Regel keine Änderungen in den Abschreibungen gegenüber der alten Abschreibungsmethode. Einzig die beiden folgenden Ausnahmen von bestehendem Verwaltungsvermögen werden nach den neuen Abschreibungsregeln abgeschrieben: Einerseits Investitionen, welche zwar in den Jahren 2012 und 2013 getätigt wurden, jedoch per Ende 2013 noch nicht in Betrieb sind und andererseits bereits in Betrieb genommene grössere Investitionen, für welche die Gemeinde aber bis am 30. Juni 2014 ein Gesuch um Abschreibung nach den neuen Regeln beim Statistischen Amt einreichen wird. Tendenziell wird die Abschreibungslast in den Planjahren tiefer als nach alter Regelung.

Deckungslücke der Pensionskasse Die Vorlage zur Reform der Basellandschaftlichen Pensionskasse (BLPK) wurde am 19.

Juni 2012 an den Landrat überwiesen (Landratsvorlage 2012-176). Mit der Volksabstimmung vom 22. September wurde die Reform beschlossen. Der auszufinanzierende Anteil der Einwohnergemeinde Birsfelden beträgt rund CHF 29 Mio. und ist erfolgswirksam im Budget 2014 erfasst.

Ergänzungsleistungen Gemäss aktuellen Erwartungen wird der auf den Kanton Basel-Landschaft entfallene

EL-Beitrag im Jahr 2013 rund 149.9 Mio. (2012 140.2 Mio). Franken betragen. Nach geltendem Gesetz werden den Gemeinden im Jahr 2014 32% davon belastet, also 48.0 Mio. (2013 44.9 Mio.) Franken oder rund 173 (2013 162.-) Franken pro Einwohner.


Horizontaler Finanzausgleich Die Budgetierung des horizontalen Finanzausgleichs hängt in erster Linie von der

erwarteten Steuerkraft im laufenden Jahr in der eigenen Gemeinde, aber auch von den Steuerkräften im laufende Jahr in sämtlichen anderen Gemeinden ab. Wir gehen von der Annahme aus, dass die Steuerkraft 2014 in etwa derjenigen des Jahres 2013 entspricht und daher das Ausgleichsniveau weiter ansteigt.

Sonderlastenabgeltungen Die Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe hängt von verschiedenen sozio-

demographischen Faktoren ab. Bei gleicher Bevölkerungsstruktur sollte sich daran nicht viel ändern. Die Gemeinde Birsfelden budgetiert 2014 den Betrag aus der Finanzausgleichsverfügung 2013.

Beiträge für den Ausgleichsfonds Aus dem Ausgleichsfonds werden die Zusatz- und Einzelbeiträge ausgerichtet.

Geäufnet wird der Ausgleichsfonds über Pro-Kopf-Beiträge der Gemeinden. Im Jahr 2014 werden voraussichtlich rund 18.- Franken pro Einwohner in den Ausgleichsfonds einbezahlt werden müssen.

Kompensationsleistung Aufgabenverschiebung Mit der Finanzausgleichsverfügung 2013 wurden den Gemeinden

Kompensationszahlungen in der Höhe von 1.25 Mio. Franken belastet, weil der Landrat am 30. Mai 2013 praktisch einstimmig die Anpassung von § 15a des Finanzausgleichsgesetzes (Vorlage 2012-315) geschlossen hat. Diese Gesetzanpassung kürzt die Kompensationsleistung von den Gemeinden an den Kanton ab dem Jahr 2013 auf 7.55 Mio. Franken abzüglich des Korrekturbetrags für die Jahre 2011 und 2012 von 6.3 Mio. Franken. Im Jahr 2014 ist daher mit einer Kompensationsleistung von 7.55 Mio. Franken für alle Gemeinden oder 27 Franken pro Einwohner zu rechnen.

Pflegefinanzierung Der Regierungsrat hat am 09. Juli die Pflegenormkosten ab dem Jahr 2014 erhöht.

Dadurch wird mit Mehrkosten für die Gemeinden von 7.6 Mio. Franken gerechnet. Diese Mehrkosten entsprechen durchschnittlich rund 27 Franken pro Einwohner. Es ist aber ungewiss, wie sich diese Mehrkosten auf die einzelnen Gemeinden verteilen. Die Gemeinde Birsfelden hat diesbezüglich eine Hochrechnung mit dem Alterszentrum Birsfelden erstellt. Durch die Mitfinanzierung der Gemeinden der Alterspflege kommt es bei den Ergänzungsleistungen zu einer Entlastung. Trotzdem steigen die Ergänzungsleistungen weiter an, da dieser Entlastungseffekt durch den allgemeinen Kostenanstieg überkompensiert wird, d.h. ohne diesen Entlastungseffekt wären die Ergänzungsleistungen noch höher gewesen.

Teuerung der Personalkosten Kanton Der Kanton hat gegenwärtig in seinem Budget keinen Kredit für einen

Teuerungsausgleich für das Personal eingestellt. Steuern und Gebühren Der Gemeinderat geht für die Planung von konstanten Gebühren, Steuerfüssen und

Sätzen aus. Per 2014 wird der neue Tarif für Kapitalleistungen aus Vorsorge angewendet werden, der eine steuerliche Entlastung hoher Auszahlungen vorsieht. Bei einer statistischen Betrachtung wäre ein Ertragsausfall von 2 Millionen Franken für den Kanton zu erwarten. Es erfolgt indessen wahrscheinlich ein Volumenwachstum, das gegen die Hälfte des Ausfalls kompensiert. Für die Gemeinden ist entsprechend mit einem Ertragsausfall von jährlich rund 600‘000 Franken zu rechnen.

- Natürliche Personen: 62 % - Juristische Personen: 5,0 % Ertragssteuern - Juristische Personen: 2,75 ‰ Kapitalsteuer


Löhne und Gehälter Die Gemeinde hat gegenwärtig in ihrem Budget keinen Kredit für einen

Teuerungsausgleich eingestellt. Stellenentwicklung Im Stellenplan sind die Stellenentwicklungen abgebildet. Insgesamt findet keine

Stellenveränderung statt.

Stellenplan 2013 - 2014 Soll-Stellen 2013 Soll-Stellen 2014

31.12.2013 31.12.2014

Gemeindeverwaltung 990% 1010%

Gemeindeverwalter 100% 100%

Sekretariat / Personalwesen 150% 170%

Kommunikation 20% 20%

Rechnungswesen 300% 300%

Steuerwesen 340% 340%

IT 80% 80%

Bau- und Gemeindeentwicklung 160% 160%

Bau- und Gemeindeentwicklung 160% 160%

Leben in Birsfelden 779% 779%

Leitung Leben in Birsfelden 60% 60%

Tagesheim 510% 510%

Treffpunkt Lavater 160% 160%

Schwimmhalle 49% 49%

Sicherheit 420% 400%

Sicherheit 420% 400%

Umwelt, Ver- und Entsorgung 570% 570%

Umwelt, Ver- und Entsorgung 170% 170%

Wasserversorgung 400% 400%

Stadtbüro 440% 440%

Dienstleistungen Stadtbüro 380% 380%

AHV-Zweigstelle 60% 60%

Soziales 1410% 1410%

Sozialberatung + Leitung 800% 800%

Sekretariat Sozialberatung 260% 260%

Sekretariat Sozialhilfebehörde 160% 160%

Wohnheim für Asylbewerber 190% 190%

Infrastrukturdienstleistungen (IDL) 2241% 2241%

IDL 2241% 2241%

Bildung, div. 306% 306%

Bildung (ohne Lehrpersonen) 306% 306%

Total 7316% 7316%


Finanzpolitische Ziele

Ausgangslage

Auch wenn sich das Eigenkapital der Gemeinde Birsfelden derzeit auf einem gesunden Niveau befindet, werden die kommenden Jahre aus finanzieller Sicht schwierig werden. Der Spardruck auf die Verwaltung wird weiter wachsen und die Diskussionen über den Umfang staatlicher Aufgabenerfüllung werden zunehmen. Die Aufgabenteilung zwischen Bund und Kanton ist weitgehend geklärt; jene zwischen dem Kanton Baselland und seinen Gemeinden hingegen führt laufend zu Diskussionen. Die langfristig finanziellen Konsequenzen aus der Neuordnung einzelner Aufgaben sind noch nicht absehbar. Die makroökonomischen Faktoren bleiben auch in Zukunft durch massive Interventionen von Staaten und Notenbanken und der Wirtschaftskrise schwierig abschätzbar. Die finanzpolitischen Grundsätze der Gemeinde Birsfelden wurden im Finanzleitbild festgehalten. Die finanzpolitischen Grundsätze des Leitbildes geben somit den Orientierungsrahmen bei der Erstellung der integrierten Aufgaben und Finanzpläne (IAFP), der Voranschläge und bei Kreditbeschlüssen.

Ziele

Die übergeordnete Zielsetzung wird wie folgt definiert: Die Gemeinde ist finanziell leistungsfähig, der Finanzhaushalt ist nachhaltig gesund und die Gemeindeschulden sind auf ein erträgliches Mass reduziert. Leitsatz 1: Laufende Rechnung Die Laufende Rechnung schliesst jeweils mindestens ausgeglichen und im

Durchschnitt über die Jahre des Beobachtungszeitraums positiv ab. Leitsatz 2: Steuern Der Steuerfuss für natürliche und juristische Personen wird im Beobachtungszeitraum

nicht erhöht. Leitsatz 3: Investitionen Der Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen soll im Beobachtungszeitraum

durchschnittlich 100% betragen. Leitsatz 4: Eigenkapital & Verschuldung Damit die Gemeinde ihre Aufgaben aus eigener Kraft finanzieren kann und für

unvorhergesehene Ereignisse mit Kosten- oder Investitionsfolgen gewappnet ist, wird ein nachhaltig ausgewogenes Verhältnis zwischen Eigen- und Fremdkapital angestrebt.

Leitsatz 5: Kommunikation Die Einwohnerinnen und Einwohner Birsfeldens werden transparent und offen über

den Finanzhaushalt der Gemeinde informiert. Das Finanzleitbild gibt einen ausgewogenen Rahmen für die Finanzpolitik der kommenden Jahre vor. Steuerfuss- und

Verschuldungspolitik müssen im Gleichgewicht stehen und werden nicht einseitig bevorzugt. Die Zielgrössen der Leitsätze werden unter den Kennzahlen ausgewiesen.


Finanzentwicklung 2014 - 2018

Budget 2014 und Finanzplan

Erfolgsrechnung Das Budget 2014 schliesst mit einem Defizit von CHF 28‘360‘535.- ab. Dem Aufwand von CHF

74‘275‘777.- steht ein Ertrag von CHF 45'915'242.- gegenüber. Der grosse Verlust ist mit der Ausfinanzierung der Basellandschaftlichen Pensionskasse in der Höhe von rund CHF 27 Mio. zu erklären. Die zum Teil massiven Kostensteigerungen in den gebundenen Bereichen Bildung, Gesundheit und Soziales konnten im Budget 2014 nicht kompensiert werden.

Erfolgsrechnung B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Aufwand 44'333'500 74'275'777 46'816'630 46'907'159 47'168'172 47'464'728

Ertrag 44'415'300 45'915'242 43'149'514 43'538'889 43'939'088 44'528'360

Nettoertrag/Nettoaufwand 81'800 -28'360'535 -3'667'115 -3'368'270 -3'229'084 -2'936'368

Investitionsrechnung Die Nettoausgaben von rund CHF 4.9 Mio. im Budget 2014 setzen sich aus den

Investitionsausgaben von CHF 5.3 Mio., abzüglich den Einnahmen in der Höhe von CHF 0.4 Mio., zusammen. Das Budget 2014 ist geprägt von den beiden grossen Investitionen Cisterna und Hardstrasse (Sondervorlagen).

Über die gesamte Planperiode von 2014 – 2018 sind Nettoinvestitionen von rund CHF 13.5

Mio. geplant. Die Details werden im Investitionsplan beschrieben. Investitionsrechnung B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Ausgaben 4'994'000 5'280'000 3'555'000 3'191'000 760'000 1'970'000

Einnahmen 1'321'000 410'000 410'000 135'000 135'000 135'000

Nettoausgaben 3'673'000 4'870'000 3'145'000 3'056'000 625'000 1'835'000

Eigenkapital und Fremdkapital Die Entwicklung des Eigenkapitals hängt von den Ergebnissen der Laufenden Rechnung ab. Im

Jahr 2014 weist das Eigenkapital einen Wert von CHF -8 Mio. aus. Dieser Bilanzfehlbetrag beinhaltet bereits die Aufwertung des Finanzvermögens in der Höhe von CHF 8 Mio. nach Einführung von HRM2. Durch die Ausfinanzierung der Deckungslücke bei der Basellandschaftlichen Pensionskasse werden die langfristigen Schulden gegen Ende 2014 auf CHF 45 Mio. ansteigen.

Bilanz B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Langfristige Schulden (Kredite) 11'500'000 45'408'000 49'868'000 54'103'000 55'929'000 58'831'000

Neubewertungsreserve HRM2 8'000'000

Eigenkapital 12'551'703 -7'808'832 -11'475'947 -14'844'217 -18'073'301 -21'009'669


Aufwand nach Artengliederung Der Aufwand nach Artengliederung zeigt die Höhe der einzelnen Kostenarten an. Im Personalaufwand ist die Sanierung der Deckungslücke enthalten. Die Zunahme beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand ist zum einen auf weiterhin hohe Unterhaltskosten sowie mit der Einführung von HRM2 zu erklären. So wurden einzelne Kostenblöcke von der Investitionsrechnung in die Erfolgsrechnung verschoben (bspw. IT CHF 0.2 Mio, Projektentwicklungen CHF 0.1 Mio., Wasserleitungen CHF 0.2 Mio.).

Aufwand B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Personalaufwand 17'668'300 45'411'975 18'138'702 18'294'172 18'451'196 18'609'791

Sach- und übriger Betriebsaufwand 7'735'900 8'954'130 7'977'600 7'694'900 7'564'400 7'466'300

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'949'800 2'603'022 2'408'726 2'185'079 1'964'809 1'730'656

Finanzaufwand 716'500 615'700 1'195'660 1'284'860 1'369'560 1'406'080

Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierung 46'200 0 109'392 101'549 96'456 139'166

Transferaufwand 13'870'600 15'082'850 15'378'450 15'738'500 16'113'650 16'504'635

Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0

Interne Verrechnungen 1'346'200 1'608'100 1'608'100 1'608'100 1'608'100 1'608'100

Aufwand 44'333'500 74'275'777 46'816'630 46'907'159 47'168'172 47'464'728

Ertrag nach Artengliederung Der Ertrag nach Artengliederung zeigt die Höhe der einzelnen Erträge an. In den nächsten

Jahren wird mit einer konstanten Entwicklung der Erträge gerechnet. Der Rückgang beim Finanzertrag ist mit dem Wegfallen des Verkaufserlöses Lerchengarten im 2013 zu erklären.

Durch die Auflösung der GGA CHF 3.0 Mio. fallen die Entgelte 2014 deutlich höher aus als im Jahr 2013.

Ertrag B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Fiskalertrag 20'792'400 20'542'800 20'748'366 20'955'900 21'165'509 21'377'215

Regalien und Konzessionen 297'500 277'500 277'500 277'500 277'500 277'500

Entgelte 9'840'900 11'749'700 8'797'200 8'847'075 8'899'444 8'954'431

Verschiedene Erträge 0 0 0 0 0 0

Finanzertrag 2'388'800 1'396'400 1'396'400 1'396'400 1'396'400 1'396'400

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen 608'500 280'342 166'130 96'986 33'440 0

Transferertrag 9'141'000 10'060'400 10'155'818 10'356'928 10'558'695 10'914'714

Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0


Ertrag 44'415'300 45'915'242 43'149'514 43'538'889 43'939'088 44'528'360

Funktionale Gliederung Die Funktionale Gliederung zeigt die Höhe der Ausgaben in den einzelnen Bereichen auf.

Auffallend sind die grossen Kostensteigerungen im Bereich Gesundheit, Soziale Sicherheit und Bildung. Die Pensionskassenreform wird mit CHF 27 Mio. der Funktion Finanzen und Steuern belastet. Der Kostenanstieg von CHF 0.3 Mio. im Bereich Allgemeine Verwaltung ist in 1. Linie

durch die Verschiebung der bisherigen Investitionskosten (Bauen und Wohnen und IT) in die Erfolgsrechnung zu erklären.

Funktionale Gliederung B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Allgemeine Verwaltung -3'415'100 -3'812'547 -3'543'568 -3'460'679 -3'407'102 -3'388'602

Öffentliche Ordnung und Sicherheit -1'772'900 -1'783'466 -1'759'439 -1'733'073 -1'727'575 -1'723'867

Bildung -9'246'300 -10'244'290 -9'739'427 -9'718'584 -9'732'056 -9'751'309

Kultur, Sport, Freizeit, Kirche -2'379'100 291'777 -2'525'184 -2'446'648 -2'391'136 -2'342'714

Gesundheit -2'148'700 -2'875'825 -2'873'744 -2'871'955 -2'870'606 -2'869'453

Soziale Sicherheit -7'364'700 -8'746'440 -9'092'469 -9'407'052 -9'739'621 -10'085'844

Verkehr -2'344'800 -2'391'178 -2'138'903 -2'070'410 -2'034'574 -1'985'379

Umweltschutz und Raumordnung -325'800 -349'458 -335'707 -323'287 -317'454 -312'290

Volkswirtschaft 227'400 207'400 208'450 209'499 209'845 210'091

Finanzen und Steuern 28'851'800 1'343'492 28'132'874 28'453'918 28'781'194 29'312'999

Nettoertrag/Nettoaufwand 81'800 -28'360'535 -3'667'115 -3'368'270 -3'229'084 -2'936'368


Globalbudgets Diese Tabelle zeigt die Entwicklung der Globalbudgets über die Planjahre. Die Saldi der Aufgabenbereiche des Jahres 2014 bilden das Budget. Die Informationen zu den Globalbudgets finden Sie im Mittelteil des IAFP (Kapitel Aufgabenbereiche).

B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

81'800 -28'360'535 -3'667'115 -3'368'270 -3'229'084 -2'936'368

917'400 -202'887 -253'902 -222'652 -203'371 -187'578

Bauen & Wohnen -268'200 -357'187 -414'523 -389'381 -371'495 -356'985

Liegenschaftsmanagement 1'185'600 154'300 160'621 166'729 168'125 169'407

-5'339'400 -6'319'143 -6'201'220 -6'140'340 -6'100'883 -6'067'143

Freizeit, Kultur und Sport -1'885'400 -2'146'166 -2'061'108 -2'007'754 -1'969'158 -1'935'153

Familienergänzende Angebote -734'300 -780'862 -768'806 -768'192 -770'371 -772'999

Angebote für ältere Menschen -2'109'900 -2'798'525 -2'796'394 -2'794'554 -2'793'154 -2'791'950

Jugendarbeit -609'800 -593'590 -574'913 -569'839 -568'200 -567'042

-521'700 -461'724 -442'949 -421'088 -413'765 -408'011

Öffentliche Sicherheit und Ordnung -283'200 -249'369 -243'464 -238'421 -237'912 -237'935

Feuerwehr 3'800 18'346 27'325 35'591 37'529 39'107

Bevölkerungsschutz -242'300 -230'701 -226'810 -218'258 -213'381 -209'183

-629'100 2'537'249 -156'109 -71'162 3'728 94'126

Umweltschutz -66'800 -96'500 -92'500 -88'600 -86'900 -85'300

Abfallbeseitigung -93'800 -71'299 -40'502 -11'631 405 11'982

Wasserversorgung -433'100 -193'289 -125'628 -85'355 -33'440 18'875

Abwasserbeseitigung 46'200 -15'754 109'392 101'549 96'051 108'308

GGA -81'600 2'914'091 -6'871 12'875 27'611 40'260

-2'156'200 -2'213'778 -1'961'503 -1'893'010 -1'857'174 -1'807'979

Verkehrsinfrastruktur -2'342'000 -2'388'378 -2'139'003 -2'073'310 -2'038'574 -1'990'479

Verkehrsangebote -2'800 -2'800 100 2'900 4'000 5'100

Verkehrssicherheit 188'600 177'400 177'400 177'400 177'400 177'400

-3'080'100 -3'341'308 -3'399'449 -3'459'263 -3'525'008 -3'591'764

Einwohnerdienste -627'000 -634'558 -626'426 -619'561 -618'220 -617'485

AHV/IV Zweigstelle -2'453'100 -2'706'750 -2'773'023 -2'839'702 -2'906'788 -2'974'280

-5'610'200 -6'855'800 -7'145'561 -7'392'598 -7'659'693 -7'939'758

Sozialberatung ohne Sozialhilfe -209'400 -190'300 -189'200 -188'100 -187'700 -187'300

Sozialberatung mit Sozialhilfe -4'239'700 -5'305'100 -5'540'642 -5'787'978 -6'049'991 -6'324'891

Erwachsenen- und Kindesschutz -1'179'300 -1'302'900 -1'301'149 -1'299'857 -1'303'126 -1'306'455

Asylwesen 18'200 -57'500 -114'570 -116'662 -118'875 -121'111

-9'191'700 -10'189'218 -9'685'278 -9'665'253 -9'678'840 -9'698'102

Angebote gemäss Bildungsgesetz -9'140'900 -10'138'018 -9'633'633 -9'613'159 -9'626'291 -9'645'095

Bildungsangebote der Gemeinde -50'800 -51'200 -51'645 -52'094 -52'548 -53'007

-2'407'800 -29'424'613 -2'711'874 -2'738'557 -2'779'700 -2'804'368

Verwaltungsführung und QL -2'407'800 -29'424'613 -2'711'874 -2'738'557 -2'779'700 -2'804'368

28'100'600 28'110'687 28'290'730 28'635'653 28'985'621 29'474'210

Steuern und NFA 27'538'300 27'830'345 28'233'992 28'640'215 29'048'637 29'613'376

Ausgleich Spezialfinanzierungen 562'300 280'342 56'738 -4'562 -63'017 -139'166


Cash Flow Die Mittelflussrechnung zeigt die liquiditätswirksamen Geschäftsfälle während einer Periode. Für die Finanzierung der betriebsnotwendigen Investitionen ist ein entsprechender Cash Flow

erforderlich. Der Cash Flow der Laufenden Rechnung ist über alle Perioden negativ. Durch die betriebsnotwendigen Investitionen und die laufenden Defizite wird eine Fremdfinanzierung notwendig. Der Finanzierungssaldo zeigt den entsprechenden Finanzbedarf der Periode. Durch die Investitionen werden die langfristigen Schulden im Jahr 2018 auf CHF 59 Mio. ansteigen.

Cashflow / Mittelaufnahme B 2013 B 2014 P 2015 P 2016 P 2017 P 2018

Total Aufwand laufende Rechnung 44'333'500 74'275'777 46'816'630 46'907'159 47'168'172 47'464'728

Total Ertrag laufende Rechnung 44'415'300 45'915'242 43'149'514 43'538'889 43'939'088 44'528'360

Ergebnis Laufende Rechnung 81'800 -28'360'535 -3'667'115 -3'368'270 -3'229'084 -2'936'368

Geldunwirksame Aufwände

Abschreibungen 2'949'800 2'603'022 2'408'726 2'185'079 1'964'809 1'730'656

Einlagen in Fonds u. Spezialfinanzierungen 46'200 0 109'392 101'549 96'456 139'166


Geldunwirksame Erträge

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen -608'500 -280'342 -166'130 -96'986 -33'440 0

Interne Verrechnungen -1'346'200 -1'608'100 -1'608'100 -1'608'100 -1'608'100 -1'608'100

Buchgewinn Liegenschaften -799'000

Buchgewinn Auflösung GGA -3'000'000

Cash Flow Laufende Rechnung 1'670'300 -29'037'855 -1'315'127 -1'178'629 -1'201'259 -1'066'546

Investitionen

Investitionen Ausgaben -4'994'000 -5'280'000 -3'555'000 -3'191'000 -760'000 -1'970'000

Investitionen Einnahmen 1'321'000 410'000 410'000 135'000 135'000 135'000

Finanzierungssaldo -2'002'700 -33'907'855 -4'460'127 -4'234'629 -1'826'259 -2'901'546

Entwicklung Bestandesrechnung

Bestand Flüssige Mittel 1'500'000 1'500'000 1'500'000 1'500'000 1'500'000 1'500'000

Langfristige Schulden 11'500'000 45'408'000 49'868'000 54'103'000 55'929'000 58'831'000

Eigenkapital 12'551'703 -7'808'832 -11'475'947 -14'844'217 -18'073'301 -21'009'669


Aufgabenbereiche

(Stand 07.10.2013) Reglement betreffend den globalen Leistungsauftrag: Bauen und Wohnen

Leben in Birsfelden

Sicherheit

UVE, WVB

Soziales

Verwaltungsführung

Bauen und Wohnen

Freizeit, Kultur und Sport

Öffentliche Sicherheit

Umweltschutz

Sozialberatung o. SH

Verwaltungsführung

Christof Hiltmann

R. Meschberger, B. Schafroth

Claudio Botti

Jürg Wiedemann

Brigitte Schafroth

C. Hiltmann, C. Botti (IT)

Reto Seghers

Jacqueline Zingarelli

Samir Stroh

Roberto Bader

Monika Wirthner Altermatt

Martin Schürmann

Liegenschaftsmanagement

Familienergänzende Angebote

Feuerwehr

Abfallbeseitigung

Sozialberatung m. SH

Steuern und NFA

Christof Hiltmann

Regula Meschberger

Claudio Botti

Jürg Wiedemann

Brigitte Schafroth

Christof Hiltmann

Reto Seghers


Samir Stroh

Roberto Bader


Tom Wiedmer

Angebote für ältere Menschen

Bevölkerungsschutz

Wasserversorgung

Erwachsenen - und Kindesschutz

Regula Meschberger

Claudio Botti

Jürg Wiedemann

Brigitte Schafroth


Samir Stroh

Rolf Rhyn


Jugendarbeit

Abwasserbeseitigung

Asylwesen

Regula Meschberger

Jürg Wiedemann

Brigitte Schafroth


Roberto Bader


GGA

Jürg Wiedemann

Roberto Bader

Einwohnerdienste

Bildung

Verkehr

Stadtbüro

Angebote Bildungsgesetz

Verkehrsinfrastruktur

Regula Meschberger

Simon Oberbeck

Walter Märki Samir Stroh

Schulleitung

Roberto Bader

AHV-Zweigstelle

Bildungsangebote

Verkehrsangebote

Brigitte Schafroth

Simon Oberbeck

Walter Märki Monika Wirthner Altermatt

Schulleitung

Roberto Bader

Verkehrssicherheit

Claudio Botti

Samir Stroh


Gemeindeentwicklung

Aufgabenbereich: Bauen und Wohnen

Umschreibung/Leistung Zonenplanung Anreize schaffen Öffentliche Aussenräume Stellungnahme zu Baugesuchen Entscheid zu Kleinbaugesuch Baupläne den Berechtigten zur Sichtung und als Leihgabe zur Verfügung stellen Mutation Katasterblätter Gebührenpflichtige Protokollaufnahme über den Zustand des Mietobjektes Entscheid zum Reklamegesuch Netzwerk- und Beziehungspflege Organisation von Anlässen, Treffen und Kontakte

Rechtsgrundlage Raumplanungs- und Baugesetz

Reklamereglement Zielgruppe Hauseigentümer, Bauherren, Architekten Bevölkerung Wirtschaft & Gewerbe Kanton Gemeinden Ansprechperson Gemeinderat: Christof Hiltmann Abteilungsleiter: Reto Seghers Wirkung Gebäude prägen das Image einer Gemeinde entscheidend. Dieses Bild gilt es zu

pflegen, zu unterhalten und bei Bedarf anzupassen. Es ist in Einklang mit dem gewünschten Erscheinungsbild der Politik und des Einwohners zu bringen. Zusammen mit den verschiedenen Beteiligten gilt es, mit hoher Qualität zu planen und zu bauen. Dies ist ein wichtiger Beitrag zur nachhaltigen Entwicklung der Gemeinde und ein wertvolles Erbe für die nächsten Generationen. Themen wie Nachhaltigkeit, Ökonomie und Ökologie sind dabei ständige Begleiter. Die Standorteigenschaften sind so zu fördern, dass sich die Wettbewerbsfähigkeit laufend verbessert.

Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Birsfelden ist ein attraktiver

Wohnraum. Anzahl Einwohner 10'338 10'495 10'450 10'500 10'550 10'600

Birsfelden ist ein attraktiver

Wohnraum. Steuerkraft in CHF 1'738 1'762 1'733 1'742 1'751 1'760

Leistung Dieser Aufgabenbereich stellt sämtliche Leistungen im Zusammenhang mit baulichen

Belangen zur Verfügung. Im Zentrum stehen Fachkompetenz und Kundenorientierung, so dass Kunden und Einwohner professionell und termingerecht beraten werden.

Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Stellungnahmen zu

Baugesuchen sind

umgehend an den Kanton eingereicht.

Anteil der erfolgten

Bearbeitung innerhalb von 10 Tagen (in%)

95 90 90 90 90 90


Mittelbedarf Bei den Ausgaben machen die Personalkosten und Planungskosten den grössten Teil aus. Im 2014 werden neu die Projektkosten in der Höhe von CHF 80‘000.- über die Erfolgsrechnung gebucht, bisher wurden diese in der Investitionsrechnung gebucht.

Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 341'326 313'600 397'587 454'923 429'781 411'895

Ertrag CHF 60'724 45'400 40'400 40'400 40'400 40'400

Nettoaufwand CHF 280'602 268'200 357'187 414'523 389'381 371'495

Dieser Aufgabenbereich weist keine Investitionskosten aus. Investitionsrechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Ausgaben CHF 0 0 0 0 0 0

Einnahmen CHF 0 0 0 0 0 0

Nettoausgaben CHF 0 0 0 0 0 0


Aufgabenbereich: Liegenschaftsmanagement

Umschreibung/Leistung Strategienentwicklung, Planung, Koordination und Realisierung von Um- und

Neubauten sowie Sanierungsarbeiten Facility Management Ausgabe und Einziehen von Schlüsseln Entscheid zu Lokalbenützungsgesuchen Management der Liegenschaften im Finanzvermögen Management der Liegenschaften im Verwaltungsvermögen Rechtsgrundlage Benützungsordnungen Zielgruppe Schulen, Werkhof, Gemeindeverwaltung, Zivilschutz, Feuerwehr Bevölkerung, Vereine, Institutionen, Firmen Ansprechperson Gemeinderat: Christof Hiltmann

Abteilungsleiter: Reto Seghers Wirkung Die einwandfreie Nutzung der Gebäude ist jederzeit zu gewährleisten. Mit der

konsequenten Durchführung des laufenden Unterhalts und der sorgfältigen Wartung der technischen Infrastruktur wird eine langfristige Werterhaltung der Finanz- und Verwaltungsliegenschaften angestrebt.


Gebäude im Verwaltungsvermögen sind

stets benutzbar.

Anzahl ungeplante Absagen

oder Schliessungen 0 0 0 0 0 0

Leistung Das Liegenschaftsmanagement der Gemeinde Birsfelden wird durch die Bereiche

Projekte und Immobilien und IDL (Infrastruktur) wahrgenommen. Die Gebäude sollen ganzheitlich und umfassend geplant, saniert oder ersetzt werden.


Die Immobilien sind zeit-

und zweckgemäss

eingerichtet und gut

unterhalten.

Anzahl Schäden aufgrund

mangelnden Unterhalts (>

CHF 50'000.-)

>3 0 0 0 0 0

Mittelbedarf Bei den Liegenschaften liegt ein erhöhter Bedarf im Unterhalt der Gebäude sowie der

technischen Anlagen vor. Die Gemeinde hat bezüglich des Liegenschaftenunterhalts eine Vorbildfunktion zu übernehmen. Die Kosten für den betrieblichen Unterhalt werden unter den einzelnen Aufgabenbereichen geführt. Dieser Aufgabenbereich enthält Aufwand und Ertrag der Finanzliegenschaften sowie des Verwaltungsgebäudes Hardstrasse 21. Sämtliche Investitionskosten der Gebäude

werden zentral geplant und realisiert. Auf der Ertragsseite entfällt im 2014 der Einmaleffekt aus dem Verkauf Lerchengarten, welcher im Jahr 2013 realisiert wurde.


Aufwand CHF 502'923 401'800 468'100 461'779 455'671 454'275

Ertrag CHF 643'695 1'587'400 622'400 622'400 622'400 622'400

Nettoaufwand CHF -140'772 -1'185'600 -154'300 -160'621 -166'729 -168'125

Die Details zu den Investitionen werden im Anhang aufgeführt. Investitionsrechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Ausgaben CHF 522'693 2'657'000 750'000 185'000 146'000 0

Einnahmen CHF 40'846 806'000 0 0 0 0

Nettoausgaben CHF 481'848 1'851'000 750'000 185'000 146'000 0


Leben in Birsfelden

Aufgabenbereich: Freizeit, Kultur und Sport

Umschreibung/Leistung Spiel-, Sport- und Begegnungsangebote (Spielplätze, Treffpunkte, Grünflächen,

Schwimmhalle, Turnhallen) Öffentliche Grünflächen Finanzielle Unterstützung von Vereinen Kulturangebote der Gemeinde als Veranstalterin Finanzielle Unterstützung von kulturellen Angeboten Zur Verfügung stellen von Infrastruktur Rechtsgrundlage Benützungsordnungen

Vertrag Schiessanlage Lachmatt

Zielgruppe Bevölkerung, Vereine Kulturinteressierte, Kulturschaffende Ansprechperson Gemeinderätin: R. Meschberger (Freizeit & Sport); B. Schafroth Bendel (Kultur) Abteilungsleiterin: Jacqueline Zingarelli Wirkung Die Veranstaltungen und Sportangebote in Birsfelden sprechen ihr Zielpublikum an.

Der Erfolg soll auch aufgrund von Feedbacks regelmässig beurteilt werden. Das Image der Gemeinde als „Lebenswertes Birsfelden“ soll dauerhaft gefördert werden.


Jugendliche und Familien

nutzen Spiel-, Sport- und

Bewegungsangebote.

Anzahl Beanstandungen 0 0 0 0 0 0

Leistung Die Gemeinde Birsfelden fördert das kulturelle Leben, die Freizeit- und Sportangebote

aktiv durch Vergabe von Beiträgen. Die Kulturkommission führt im Auftrag der Gemeinde verschiedene Anlässe durch.


Vereine sind nach

einheitlichen Kriterien

unterstützt.

Überprüfung der

Anwendung der Kriterien n/a n/a n/a n/a n/a n/a

Mittelbedarf Der Nettoaufwand beinhaltet das finanzielle Engagement der Gemeinde für

Museum, Kultur, Schwimmhalle, Schiesswesen, Jugendbibliothek, Pilzkontrollen, Sporthalle, Sportplatz, die Unterstützung von Vereinen und IDL Grün. Den Kostenanstieg in diesem Aufgabenbereich ist auf den höheren Aufwand im Bereich

Infrastrukturdienstleistungen Grün zurückzuführen. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 1'836'388 1'958'100 2'219'366 2'134'308 2'080'954 2'042'358

Ertrag CHF 56'288 72'700 73'200 73'200 73'200 73'200

Nettoaufwand CHF 1'780'099 1'885'400 2'146'166 2'061'108 2'007'754 1'969'158






Aufgabenbereich: Familienergänzende Angebote

Umschreibung/Leistung Mittagstisch, Tagesheim Finanzielle Unterstützung von Tagesstrukturen Zur Verfügung stellen von Infrastruktur Rechtsgrundlage Bildungsgesetz Tagesheimreglement Leistungsvereinbarung Tagesfamilien Reglement betreffend die Mittagsbetreuung mit Verpflegung für Kinder Zielgruppe Erziehungsberechtigte, Kinder und Jugendliche Ansprechperson Gemeinderätin: R. Meschberger Abteilungsleiterin: Jacqueline Zingarelli

Wirkung Kinder können Tagesstrukturen nutzen, damit die Erziehungsberechtigten Beruf und

Familie besser in Einklang bringen können. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Erziehungsberechtigte

können Beruf und Familie

vereinbaren.

Max. Anzahl Kinder auf der

Warteliste Tagesheim 68 25 25 25 25 25

Leistung Den Eltern und Kindern werden Betreuungsplätze mit hoher Betreuungsqualität

angeboten. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Betreuungsplätze sind in

genügender Anzahl

vorhanden.

Anzahl Kinder auf der

Warteliste des Tagesheim 68 25 25 25 25 25

Vorgaben des Kantons und

des Schweizerischen

Krippenverbandes sind

eingehalten.

Beanstandungen durch

Aufsichtsinstitutionen. 0 0 0 0 0 0

Mittelbedarf Die Gemeinde verfügt über ein eigenes Tagesheim und einen Mittagstisch.

Familienergänzende Angebote wie das Tagesheim Bambi oder der Verein Tagesfamilien werden finanziell unterstützt. Der Bereich Kinder- und Jugendzahnpflege wird weiterhin über diesen Aufgabenbereich abgebildet. Durch die eingeführte Bruttoverbuchung in diesem Bereich steigen Erträge und Aufwand an.


Aufwand CHF 964'508 936'300 1'210'362 1'198'306 1'197'692 1'199'871

Aufwand CHF 248'715 202'000 429'500 429'500 429'500 429'500




Einnahmen CHF 0 0 0 0 0



Aufgabenbereich: Angebote für ältere Menschen

Umschreibung/Leistung Ambulante Pflege und Betreuung Stationäre Pflege und Betreuung Tagesstätte Rechtsgrundlage Gesundheitsgesetz (§79) Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter (GeBPA) Zielgruppe Ältere und pflegebedürftige Menschen Ansprechperson Gemeinderätin: Regula Meschberger

Abteilungsleiterin: Jacqueline Zingarelli Wirkung Die älteren Menschen sind gut betreut und können möglichst lange ein

selbstständiges Leben führen. Die medizinische Grundversorgung für Personen, die

zu Hause gepflegt werden müssen, wird gesichert. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Ältere Menschen können

möglichst lange ein selbständiges Leben führen.

Anzahl abgewiesene

PatientInnen Spitex 0 0 0 0 0 0

Leistung Die Bewohnerinnen und Bewohner sind gut betreut und finden in den angebotenen

Institutionen einen Platz. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Spitex nimmt alle

PatientInnen auf

Anzahl abgewiesene

PatientInnen Spitex 0 0 0 0 0 0

APH nimmt Pflegebedürftige auf.

Auslastungsgrad (in%) 97 96 96 96 96 96

Tagesstätte nimmt die

Pflegebedürftigen auf.

Anzahl Pflegebedürftige in

Tagesstätte 8 8 10 10 10 10

Mittelbedarf Die Gemeinde stellt die Koordination und das Angebot der spitalexternen Haus-

und Krankenpflege (Spitex) sicher. Sie trägt die daraus entstehenden Kosten nach Abzug der Beiträge Dritter und eines angemessenen Anteils der Leistungsbezüger. Das Budget des Alterszentrums läuft über eine separate Stiftung und ist nicht im Gemeindehaushalt integriert. Die Gemeinde trägt jedoch einen erheblichen Anteil der Normkosten der stationären Pflegeleistungen, Zunahme gegenüber 2014: CHF 0.7 Mio.


Aufwand CHF 2'256'872 2'152'600 2'813'825 2'811'694 2'809'854 2'808'454

Ertrag CHF 15'300 42'700 15'300 15'300 15'300 15'300


Die Details zu den Investitionen werden im Anhang aufgeführt.

Investitionsrechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017





Aufgabenbereich: Jugendarbeit

Umschreibung/Leistung Mobile Jugendarbeit / Streetworker Jugendhaus Lava Robinson-Spielplatz Plattform für Anregungen Rechtsgrundlage Robinsonspielplatzordnung Benutzervorschriften TP Lavater Zielgruppe Kinder und Jugendliche Ansprechperson Gemeinderätin: Regula Meschberger Abteilungsleiterin: Jacqueline Zingarelli Wirkung Die Jugendarbeit wird in der Bevölkerung positiv wahrgenommen. Jugendliche

nutzen das Angebot unabhängig von ihrer Herkunft. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Jugendliche nutzen die

Allmend in friedlicher Art und Weise.

Anzahl negative Berichte der

Polizei und des Streetworkers

0 1 0 0 0 0

Jugendliche finden eine Anschlusslösungen nach der

obligatorischen Schulzeit.

Jugendliche ohne Anschlusslösung

n/a ≤5 ≤5 ≤5 ≤5 ≤5

Leistung Gute Betreuung der Jugendlichen im offenen Raum. Die Jugendlichen und Kinder

nutzen das Angebot auf dem Robispielplatz und im Treffpunkt Lavater. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Gemeinde verfügt über

ein angemessenes Angebot

für Kinder und Jugendliche.

Besucher TP Lavater 5'807 6'500 6'500 6'500 6'500 6'500

Die Gemeinde verfügt über

ein angemessenes Angebot

für Kinder und Jugendliche.

Besucher Robinsonspielplatz 5'125 n/a 5'000 5'000 5'000 5'000

Mittelbedarf Die Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen die Kosten für den Treffpunkt

Lavater, den Robinsonspielplatz (Leistungsvereinbarung) sowie die Kosten für das Streetworking (Leistungsvereinbarung).


Aufwand CHF 549'275 618'800 602'590 583'913 578'839 577'200

Ertrag CHF 49'599 9'000 9'000 9'000 9'000 9'000







Sicherheit

Aufgabenbereich: Öffentliche Sicherheit und Ordnung

Umschreibung/Leistung Situative Polizeipräsenz Prävention vorausschauende Konzepte unter Berücksichtigung der schwächsten

Verkehrsteilnehmerinnen und Verkehrsteilnehmer Patrouillendienst Verkehrskontrollen Geschwindigkeitskontrollen Marktwesen Rechtsgrundlage Strafgesetzbuch (Bundesgesetz) Strafprozessordnung (Bundesgesetz)

Polizeigesetz (BL) Polizeireglement (Gemeindepolizei Birsfelden) Marktreglement der Einwohnergemeinde Birsfelden vom 25. Oktober 1999 (GRB Nr.

10 vom 4. Januar 2000) Vollzugs- und Gebührenordnung zum Marktreglement der Einwohnergemeinde

Birsfelden vom 5. September 2000 (GRB Nr. 765 vom 5. September 2000) Organisation und Durchführung Birsfelder Bauernmarkt (GRB Nr. 504 vom 7. August

2007) Durchführung Bauernmarkt Zentrumsplatz (GRB Nr. 626 vom 20. Oktober 2009) Zielgruppe Bevölkerung, Industrie und Gewerbe, Tiere und Umwelt Sämtliche Marktfahrer/innen Ansprechperson Gemeinderat Claudio Botti Abteilungsleiter Samir Stroh Wirkung Die Einsätze der Gemeindepolizei geben der Bevölkerung ein gutes Sicherheitsgefühl.

Die unterschiedlichen Marktanlässe gehören zum kulturellen Dorfleben. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Einwohnerinnen und

Einwohner fühlen sich im

öffentlichen Raum sowie im

Strasssenverkehr sicher.

Patrouillendienst in% der

Arbeitszeit 61 66.6 66.6 66.6 66.6 66.6

Die Bevölkerung hat ein

attraktives Marktangebot.

Anzahl unterschiedlicher

Marktanlässe (Floh-, Bauern- und Warenmarkt)

3 3 3 3 3 3

Leistung Die Kontrollen der Gemeindepolizei sorgen für Ruhe und Ordnung. Zu jeder finden

entsprechende Marktanlässe statt.


Verkehrskontrollen Anzahl Kontrollen 56 50 50 50 50 50

Geschwindigkeitskontrollen Anzahl Kontrollen 102 100 100 100 100 100

Leistung von Früh-, Spät-

und Nachtdiensten.

Anzahl geleisteter Dienste

ausserhalb 07:00-17:00 Uhr. 105 100 100 100 100 100

Aktionen, welche das

subjektive

Sicherheitsempfinden

stärken.

Anzahl geleisteter Stunden

für diese Aktionen 60 65 65 65 65 65

Organisierte Marktanlässe Anzahl total durchgeführter

Märkte 16 16 16 16 16 16


Mittelbedarf Die Gemeinde verfügt über drei Gemeindepolizisten. Dem Personalaufwand stehen

die Einnahmen aus Kontrollen (Ordnungsbussen und Geschwindigkeitsbussen) gegenüber. Der höhere Aufwand und Ertrag im Jahr 2014 ist mit einer anderen Verbuchungsweise unter HRM2 zu erklären.


Aufwand CHF 585'458 611'700 699'069 693'164 688'121 687'612

Ertrag CHF 399'689 328'500 449'700 449'700 449'700 449'700







Aufgabenbereich: Feuerwehr

Umschreibung/Leistung Einsatzbereitschaft rund um die Uhr mit ausgebildetem Personal Einsätze (Intervention) Amtliche Feuerschau (Prävention) Rechtsgrundlage Gesetz über den Feuerschutz (SGS 761) Verordnung über den Feuerschutz (SGS 761.11) Verordnung über das Normalreglement für die Feuerwehr (SGS 761.15) Gesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz im Kanton Basel-Landschaft

(SGS 731) Feuerwehrreglement der Gemeinde Birsfelden Verordnung zum Feuerwehrreglement Reglemente und Weisungen der Basellandschaftlichen Gebäudeversicherung (BGV) Zielgruppe Bevölkerung, Industrie und Gewerbe, Tiere und Umwelt

Ansprechperson Gemeinderat: Claudio Botti Abteilungsleiter: Samir Stroh Ansprechperson operativ Feuerwehr: Kdt Michael Schäfer Wirkung Die Feuerwehr ist verantwortlich für die zeitgerechte Rettung von bedrohtem Leben

und Eigentum sowie für den Schutz der Umwelt bei Bränden, Unfällen und Katastrophen.


Sämtliche Personen und

Tiere, die sich in Birsfelden

aufhalten, sowie Gewerbe und Industrie erhalten

zeitgerecht professionelle

Hilfe bei Brandfällen, Sturm,

Wassernot, Erbeben und Unglücksfällen.

Anteil der Notrufe in%, die

zeitgerecht (Ankunft FW max. 10 Min nach

Alarmierung) und

professionell (gem. schweiz.

Einsatzführung)

abgearbeitet werden.

100 100 100 100 100 100

Leistung Die Feuerwehr verfügt über den notwendigen Mannschaftsbestand. Die fundierte

Ausbildung gewährleistet die zeitgerechte, effiziente und fachkompetente Rettung von Personen und Tieren und die Bekämpfung von Brand- und Schadenfällen. Voraussetzung dafür ist eine zeitgemässe Infrastruktur. Die Feuerwehr Birsfelden steht 365 Tage pro Jahr/24 Stunden pro Tag einsatzbereit zur Verfügung.


Die Feuerwehr ist rund um

die Uhr einsatzbereit.

Schutzzieldefinition des

Kantons BL wird bei jedem

Brandeinsatz erreicht (in%).

100 100 100 100 100 100

Die Feuerwehr ist mit

ausgebildetem Personal

einsatzbereit.

Anteil AdF, die neben den

vorgeschriebenen kantonalen Aus- und

Weiterbildungskursen mind.

2/3 der Feuerwehrübungen

gemäss ihrer Einteilung absolvieren.

82 100 100 100 100 100

Die Feuerwehr arbeitet mit

betriebssicherem,

gewartetem und zweckmässigen Material.

Beanstandungen des FWI

anlässlich der kant.

Inspektion.

0 n/a n/a n/a n/a n/a

Kantonale Inspektion (alle 5

Jahre)

Inspektion des Kantons wird

bestanden. (Note mind. 4). 6 n/a n/a n/a n/a n/a

Die Einsätze werden

qualitativ einwandfrei abgearbeitet.

Beanstandungen des FWI 0 0 0 0 0 0


Mittelbedarf Der Ertrag beinhaltet die Einnahmen der Feuerwehrersatzabgabe. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 586'152 644'700 630'154 621'175 612'909 610'971

Ertrag CHF 610'958 648'500 648'500 648'500 648'500 648'500

Nettoaufwand CHF -24'806 -3'800 -18'346 -27'325 -35'591 -37'529







Aufgabenbereich: Bevölkerungsschutz

Umschreibung/Leistung Zivilschutz: Einsatzbereitschaft des Zivilschutzes mit ausgebildetem Personal Einsätze Gemeindeführungsstab: Entscheidungsgrundlagen zu Handen Gemeinderat und koordinierte Umsetzung der

Beschlüsse des GR mit den beteiligten Einsatzkräften Operative Führung in Katastrophen, Notlagen und schweren Mangellagen Rechtsgrundlage Bundesgesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz (BZG, 520.1) Verordnung über den Zivilschutz (ZSV, 520.11) Verordnung des VBS über die Funktionen, die Grade und den Sold im Zivilschutz

(FGSV, 510.112) Gesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz im Kanton Basel-Landschaft

(731.0) Verordnung zum Gesetz über den Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz im Kanton

Basel-Landschaft (731.11) Zielgruppe Bevölkerung, Industrie und Gewerbe Ansprechperson Gemeinderat: Claudio Botti Abteilungsleiter: Samir Stroh Ansprechperson operativ GFS: Kdt René Baumgartner Ansprechperson operativ ZSO: Kdt René Fässler Wirkung Die Umsetzung der Vorgaben von Bund und Kanton bilden die Grundlage für die

optimale Einsatzbereitschaft. Bevölkerung, Gewerbe und Industrie erhalten bei Grossereignissen und ausserordentlichen Situationen kompetente Hilfeleistung.


Zivilschutz: Notleidende

Bevölkerung, Gewerbe und

Industrie erhalten in ausserordentlichen

Situationen personelle und

materielle Hilfe.

Anzahl ausgebildete und

einsatzbereite Zivilschutzangehörige der

eigenen ZS-Kp

116 >100 >100 >100 >100 >100

GFS: Gemeinderat erhält in Notsituationen und

Katastrophen

Entscheidungsgrundlagen.

Anzahl Stabsmitglider

(bestehend aus Milizpersonen und

Spezialisten der

Gemeindeverwaltung) die

einen einsatzbereiten GFS

sicherstellen.

13 14 14 14 14 14

Leistung Im Ernstfall kann der Bevölkerungsschutz rasch auf gut ausgebildetes und

einsatzbereites Personal zugreifen. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Zivilschutz:

Wiederholungskurs für

Zivilschutzangehörige

Anzahl Durchführungen pro

Jahr 1 1 1 1 1 1

GFS: Anzahl Übungen und

Rapporte

Anzahl Durchführungen pro

Jahr 4 >3 >3 >3 >3 >3


Mittelbedarf Dieser Aufgabenbereich enthält die Aufwendungen für den Bevölkerungsschutz und den GFS. Durch den Ersatz des zum Teil älteren Einsatzmaterials wird ein höherer Mittelbedarf notwendig. Der Ersatz erfolgt nach den Vorgaben von Bund und Kanton.


Aufwand CHF 167'265 248'500 237'001 233'110 224'558 219'681

Ertrag CHF 7'283 6'200 6'300 6'300 6'300 6'300



Ausgaben CHF 109'254 110'000 50'000 0 0 0


Nettoausgaben CHF 109'254 110'000 50'000 0 0 0


Umwelt, Ver- und Entsorgung

Aufgabenbereich: Umweltschutz

Umschreibung/Leistung Pflege des Labels Energiestadt Beratung / Informationen / Aktionen zum Thema Umwelt/Energie Fachliche und finanzielle Unterstützung der Projekteinsätze der Schulen Umsetzung der Massnahmen und Pflege des Energiestadt-Labels Informationen/Aktionen Rechtsgrundlage Abfallreglement Zielgruppe Schülerinnen und Schüler Einwohnerinnen und Einwohner Liegenschaftseigentümerinnen und Liegenschaftseigentümer

Ansprechperson Gemeinderat: Jürg Wiedemann Abteilungsleiter: Roberto Bader Wirkung Die unsachgemässe Abfallentsorgung soll vermieden werden. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Einwohnerinnen und

Einwohner verhalten sich

umweltbewusst.

Verstösse gegen die

Littering-Verordnung

(höchstens)

14 30 30 30 30 30

Leistung Durch Projekte und Massnahmen soll das Label Energiestadt erhalten bleiben. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Birsfelden behält das Label

Energiestadt.

Bestandene Überprüfung

des Labels (alle 4 Jahre) 1 n/a n/a n/a 1 n/a

Informationsveranstaltungen zum Thema Umwelt/Energie

sind regelmässig

durchgeführt.

Anlässe pro Jahr

(mindestens) 1 1 1 1 1 1

Mittelbedarf Dieser Aufgabenbereich enthält die Aufwendungen für Umweltprojekte sowie die

Kosten zur Umsetzung des Energiestadt-Labels. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 45'526 66'800 96'500 92'500 88'600 86'900

Ertrag CHF 0 0 0 0 0 0







Aufgabenbereich: Abfallbeseitigung

Umschreibung/Leistung Sicherstellung der Abfallbeseitigung Informationen / Aktionen zur Sensibilisierung der Bevölkerung Rechtsgrundlage Abfallreglement der Gemeinde Verordnung über die Ordnungsbussen im Abfallwesen Umweltschutzgesetz Zielgruppe Einwohnerinnen und Einwohner Gewerbebetriebe Ansprechperson Gemeinderat: Jürg Wiedemann Abteilungsleiter: Roberto Bader

Wirkung Konsequente Trennung der Reststoffe schont die Umwelt. Die Einwohnerinnen und Einwohner nehmen die Gemeinde als saubere Umgebung wahr und tragen das positive Image „ökologisch nachhaltiges Birsfelden“ über die Gemeindegrenzen hinaus.



Einwohner entsorgen ihren

Abfall gesetzeskonform, umwelt- und

bedarfsgerecht.

Aufsichtsrechtliche

Massnahmen des Kantons. 0 0 0 0 0 0

Leistung Birsfelderinnen und Birsfelder haben die Möglichkeit, alle Arten von Reststoffen an

zentralen Sammelplätzen für eine umweltgerechte Weiterverarbeitung abzugeben. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die publizierten

Abfuhrdaten und -routen

werden eingehalten.

Tage mit nicht vollständig

gemäss Plan bedienter

Route (kleiner als oder

gleich)

8 8 8 8 8 8

Die Entsorgung ist

verursacherorientiert und

kostendeckend finanziert.

Kostendeckungsgrad der

Spezialfinanzierung (im

mehrjährigen Mittel)

96 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Die Abfallbeseitigung wird als Spezialfinanzierung geführt. Der Aufwand setzt sich im

Wesentlichen aus Fremdleistungen für die Kehrichtabfuhr (CHF 0.2 Mio.) und Kehrichtentsorgung (CHF 0.36 Mio.) zusammen.


Aufwand CHF 823'536 888'000 865'499 834'702 805'831 793'795

Ertrag CHF 786'575 794'200 794'200 794'200 794'200 794'200

Nettoaufwand CHF 36'961 93'800 71'299 40'502 11'631 -405






Aufgabenbereich: Wasserversorgung

Umschreibung/Leistung Liegenschaften können an das Wasser-Netz angeschlossen werden. Einwohnerinnen und Einwohner erhalten einwandfreies Trinkwasser. Rechtsgrundlage Wasserversorgungsgesetz des Kantons Wasserreglement Tarifbestimmungen zum Wasserreglement Ausführungsverordnung zum Wasserreglement und zu den Tarifbestimmungen zum

Wasserreglement Zielgruppe Liegenschaftseigentümer Einwohnerinnen und Einwohner Ansprechperson Gemeinderat: Jürg Wiedemann Abteilungsleiter: Rolf Rhyn

Wirkung In Birsfelden steht jederzeit einwandfreies Trinkwasser in der gewünschten Menge

zur Verfügung. Unterbrüche in der Versorgung sind auf ein Minimum zu reduzieren. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Einwohnerinnen und

Einwohner verfügen über

einwandfreies Trinkwasser.

Anteil der bewilligten

Anschlussgesuche 100 100 100 100 100 100

Einwohnerinnen und Einwohner verfügen über

einwandfreies Trinkwasser.

Anzahl Beanstandungen der Wasseruntersuchungen

(höchstens)

0 1 1 1 1 1

Leistung Die Anlagen werden regelmässig kontrolliert und unterhalten. Die neuen

Qualitätsvorgaben des SVGW werden umgesetzt und eingeführt. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Leitungsnetz Betrieb und

Unterhalt. Länge in km 31.1 31.3 31.3 31.3 31.3 31.3

Reservoire Betrieb und

Unterhalt. Anzahl 1 1 1 1 1 1

Pumpwerke Betrieb und

Unterhalt. Anzahl 3 3 3 3 3 3

Öffentliche Brunnen. Anzahl 7 7 7 7 7 7

Die Wasserversorgung ist kostendeckend finanziert.

Kostendeckungsgrad der Spezialfinanzierung (im


100 100 100 100 100 100


Mittelbedarf Die Wasserversorgung wird als Spezialfinanzierung geführt. Aufwand Neben dem ordentlichen Betriebsaufwand (Personalkosten und Unterhaltsarbeiten)

sind im Jahr 2014 die Kosten für die Hausanschlüsse CHF 0.1 Mio. und Leitungsersatz CHF 0.1 Mio. von der Investitionsrechnung in die Erfolgsrechnung verschoben worden.

Ertrag Über 90% des Ertrages sind Einnahmen aus Verkauf des Trinkwassers. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 1'682'027 2'354'100 2'111'289 2'043'628 2'003'355 1'951'440

Ertrag CHF 1'889'372 1'921'000 1'918'000 1'918'000 1'918'000 1'918'000

Nettoaufwand CHF -207'345 433'100 193'289 125'628 85'355 33'440


Ausgaben CHF 917'238 482'000 1'420'000 800'000 680'000 260'000

Einnahmen CHF 120'429 70'000 70'000 70'000 70'000 70'000

Nettoausgaben CHF 796'809 412'000 1'350'000 730'000 610'000 190'000


Aufgabenbereich: Abwasserbeseitigung

Umschreibung/Leistung Sicherstellung des Abwasserleitungsnetzes Rechtsgrundlage Abwasserreglement / Verordnung zum Abwasserreglement Gewässerschutzgesetz Zielgruppe Liegenschaftseigentümer Ansprechperson Gemeinderat: Jürg Wiedemann Abteilungsleiter: Roberto Bader Wirkung Sicherstellung der gesetzeskonformen Entsorgung von Abwasser im Gemeindegebiet

und Verhinderung von Gewässerverschmutzungen durch Abwasser. Wirkungsziel Indikator V 2013 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Liegenschaftseigentümer

leiten das Abwasser

ökologisch ab.

Anzahl aufsichtsrechtliche

Massnahmen der Gemeinde

Birsfelden (höchstens)

0 1 1 1 1 1

Leistung Sicherstellung von einem funktionstüchtigen Abwassernetz. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Kanalisationsgesuche sind

fristgerecht bearbeitet.

Anteil Gesuche in%, die

innerhalb von 10 Tagen

bearbeitet werden

100 100 100 100 100 100

Der Betrieb der

Abwasseranlagen ist

störungsfrei.

Störungen mit

Schadenfolgen (höchstens) 0 2 2 2 2 2

Die Abwasserentsorgung ist verursacherorientiert und

kostendeckend finanziert.



100 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Die Abwasserbeseitigung wird als Spezialfinanzierung geführt. Aufwand Die zu zahlenden Abwassergebühren an den Kanton sind mit CHF 1.2 Mio.

budgetiert. Ertrag Der Ertrag setzt sich aus über 90% aus Gebühreneinnahmen des Abwassers

zusammen. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 1'348'193 1'943'800 1'855'754 1'730'608 1'738'451 1'743'949

Ertrag CHF 1'924'206 1'990'000 1'840'000 1'840'000 1'840'000 1'840'000

Nettoaufwand CHF -576'012 -46'200 15'754 -109'392 -101'549 -96'051


Ausgaben CHF 1'480'228 300'000 1'450'000 1'450'000 1'400'000 400'000

Einnahmen CHF 278'367 440'000 335'000 335'000 60'000 60'000

Nettoausgaben CHF 1'201'861 -140'000 1'115'000 1'115'000 1'340'000 340'000


Aufgabenbereich: GGA

Umschreibung/Leistung Liegenschaften können an das GGA-Netz angeschlossen werden. Einwohnerinnen und Einwohner können ein attraktives Multimedianetz nutzen Rechtsgrundlage Reglement über die Gross-Gemeinschaftsantennenanlage (GGA) und das

Multimedianetz (MMN) Birsfelden Gebührenordnung zum Reglement über die Gross-Gemeinschaftsantennenanlage

(GGA) und das Multimedianetz (MMN) Birsfelden Ausführungsverordnung zum Reglement über die Gross-

Gemeinschaftsantennenanlage (GGA) und das Multimedianetz (MMN) Birsfelden Zielgruppe Liegenschaftseigentümer Einwohnerinnen und Einwohner Ansprechperson Gemeinderat: Jürg Wiedemann

Abteilungsleiter: Roberto Bader Wirkung Die Einwohnerinnen und Einwohner nutzen das GGA Netz von Birsfelden. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017


Einwohner nutzen moderne

Kommunikationsmittel.

Angeschlossen Haushalte 96 97 97 97 97 97

Leistung Die GGA-Anlagen und Netze sind funktionstüchtig. Allfällige Störungen werden

rasch abgearbeitet. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Meldungen von Störungen

im GGA-Netz sind

umgehend bearbeitet.

Anteil bearbeiteter

Meldungen innerhalb von

24 Stunden

100 100 100 100 100 100

Die GGA ist kostendeckend finanziert.



100 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Die GGA wird als Spezialfinanzierung geführt. Die Überführung der

Spezialfinanzierung in die Gemeinderechnung ist auf den 01.01.2014 geplant (Sondervorlage Massnahme Masterplan). Dadurch sollen die frei werdenden Mittel von rund CHF 3 Mio. in den steuerfinanzierten Bereich integriert werden.


Aufwand CHF 517'187 625'900 596'209 517'171 497'425 482'689

Ertrag CHF 632'725 544'300 3'510'300 510'300 510'300 510'300

Nettoaufwand CHF -115'538 81'600 -2'914'091 6'871 -12'875 -27'611


Ausgaben CHF 54'590 320'000 150'000 0 0 0

Einnahmen CHF 19'114 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000

Nettoausgaben CHF 35'476 315'000 145'000 -5'000 -5'000 -5'000


Verkehr

Aufgabenbereich: Verkehrsinfrastruktur

Umschreibung/Leistung Unterhalt, Reinigung, Sanierung von Verkehrsflächen, Signalisationen und

Beleuchtungen, Winterdienst Verkehrsinfrastruktur zur Nutzung zur Verfügung stellen Koordinierte Verkehrsinfrastrukturnutzung Anpassungen der öffentlichen Verkehrsflächen an Grundstücke Rechtsgrundlage Strassenreglement der Gemeinde Zielgruppe Verkehrsteilnehmende: Fussgänger, Velofahrer, MIV, ÖV Werke: Energie, Kommunikation, Wasser und Abwasser, Grundeigentümer

Ansprechperson Gemeinderat: Walter Märki Abteilungsleiter: Roberto Bader Wirkung Die Bevölkerung empfindet die öffentlichen Verkehrsflächen als sicher und gepflegt. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Verkehrsteilnehmenden

bewegen und halten sich

auf gut unterhaltenen

Verkehrswegen auf.

Anteil Strassen, welche im

Strassenzustandskataster als

kritisch eingestuft sind

21 21 20 20 20 20

Leistung Die öffentlichen Verkehrsflächen erweisen sich als sichere und saubere Anlagen. Es

sollen keine Haftungsfälle aus mangelndem Unterhalt entstehen. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Meldungen von

Verkehrsteilnehmenden sind umgehend bearbeitet.

Anteil Erstbeurteilung innerhalb 2 Tagen

100 100 100 100 100 100

Anpassungswünsche von

Grundeigentümer sind

unkompliziert umgesetzt.

Anteil Planungen mit

Eigentümer innerhalb von

10 Tagen

100 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Dieser Aufgabenbereich enthält die Aufwendungen für den Strassenunterhalt (IDL

Schwarz) und die ordentlichen Abschreibungen der Strassen. Durch die Einführung von HRM2 fällt durch eine interne Verrechnung Ertrag und Aufwand höher aus.


Aufwand CHF 3'024'723 3'485'000 3'686'378 3'437'003 3'371'310 3'336'574

Ertrag CHF 820'368 1'143'000 1'298'000 1'298'000 1'298'000 1'298'000



Ausgaben CHF 878'996 705'000 1'280'000 940'000 785'000 60'000

Einnahmen CHF 164'735 0 0 0 0 0

Nettoausgaben CHF 714'261 705'000 1'280'000 940'000 785'000 60'000


Aufgabenbereich: Verkehrsangebote

Umschreibung/Leistung Verhandlungen mit Kantonen Basel-Stadt und Baselland, Verkehrsunternehmungen Tageskarten GA Rechtsgrundlage Gesetz zur Förderung des öffentlichen Verkehrs Leistungsauftrag Kanton Zielgruppe Verkehrsunternehmungen Einwohnerinnen und Einwohner Ansprechperson Gemeinderat: Walter Märki Abteilungsleiter: Roberto Bader Wirkung Die Bevölkerung von Birsfelden kann auf kurze Distanz den ÖV erreichen und diesen

nutzen.



Einwohner nutzen den

schweizweiten ÖV.

Anteil verkaufter GA-

Tageskarten (mindestens) 95 95 95 95 95 95

Leistung Mit den verschiedenen Anbietern sollen Massnahmen getroffen werden, damit ein

dichtes Netz und gutes Angebot von öffentlichen Verkehrsmitteln zur Verfügung gestellt werden kann.


Birsfelden nimmt seine

Interessen bei

Verhandlungen mit Kantonen und

Unternehmern zum Vorteil

wahr.

Anteil fristgerecht bearbeiteter

Stellungnahmen

100 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Die Aufwendungen dieses Aufgabenbereichs enthalten den Betrag an die

Personenschifffahrt sowie die Kosten für die Tageskarten der Gemeinde, welche kostenpflichtig an die Einwohnerinnen und Einwohner abgegeben werden.


Aufwand CHF 68'662 66'700 66'700 63'800 61'000 59'900

Ertrag CHF 68'040 63'900 63'900 63'900 63'900 63'900

Nettoaufwand CHF 622 2'800 2'800 -100 -2'900 -4'000






Aufgabenbereich: Verkehrssicherheit

Umschreibung/Leistung Signalisation, Markierungen, Beleuchtung Präsenz, Kontrollen Verkehrsberuhigung Prävention Bewirtschaftung Parkraum Rechtsgrundlage SVG, SVS Reglement über das unbeschränkte Parkieren Zielgruppen Alle Verkehrsteilnehmer Ansprechperson Gemeinderat: Claudio Botti Abteilungsleiter: Samir Stroh

Wirkung Die Verkehrsflächen (Strassen, Trottoirs und Plätze) sind für die Bewegung zu Fuss,

mit dem Fahrrad oder Motorfahrzeug sicher. Der Parkraum ist gut bewirtschaftet. Die Abteilungen UVE und IDL gewährleisten ein gut unterhaltenes Netz.


Die Verkehrsteilnehmenden

können sich sicher auf

Verkehrswegen bewegen.

Anzahl Unfälle durch

Verschulden der Gemeinde 0 0 0 0 0 0

Bevölkerung und Gewerbe

steht ein bewirtschaftetes

Parkraumsystem zur

Verfügung.

Anwohner, Handwerker,

Besucher sowie Pendler welche in Birsfelden

arbeiten, stehen genügend

freie Parkplätze zur

Verfügung. Anzahl Reklamationen.

0 <5 <5 <5 <5 <5

Leistung Die durchgeführten Kontrollen tragen zu einem „verkehrsgünstigen Birsfelden“ bei. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Signale und Markierungen

sind gut sichtbar und die

Strassenbeleuchtung

funktioniert.

Anzahl Kontrolle 2 1 1 1 1 1

Kontrollen Parkraum Anzahl Kontrollen 210 200 200 200 200 200

Mittelbedarf Das Globalbudget enthält im Wesentlichen die Aufwendungen und Erträge aus dem

Tag- und Nachtparking. Mit der Einführung von HRM2 wird dieser Aufgabenbereich

durch eine interne Verrechnung netto abgebildet. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 144'782 0 0 0 0 0

Ertrag CHF 516'489 188'600 177'400 177'400 177'400 177'400

Nettoaufwand CHF -371'706 -188'600 -177'400 -177'400 -177'400 -177'400


Ausgaben CHF 7'044 180'000 180'000 180'000 180'000 40'000


Nettoausgaben CHF 7'044 180'000 180'000 180'000 180'000 40'000


Einwohnerdienste

Aufgabenbereich: Stadtbüro

Umschreibung/Leistung Die Einwohnerinnen und Einwohner sind lückenlos registriert. Die Einwohnerinnen und Einwohner können korrekt ausgestellte Formulare und

Bestätigungen beziehen. Die Stimmberechtigten Einwohnerinnen und Einwohner sowie

Auslandschweizerinnen und Auslandschweizer sind lückenlos registriert. Die Hundehalter und die Hunde sind lückenlos registriert. Hundebesitzerinnen und

Hundebesitzer halten ihre Hunde artgerecht und gesetzeskonform. Rechtsgrundlage Anmeldungs- und Registergesetz (ARG) Gesetz über die politischen Rechte Gesetz über das Halten von Hunden und Reglement über die Hundehaltung

Birsfelden. Zielgruppe Einwohnerinnen und Einwohner Hundebesitzerinnen und Hundebesitzer Kantonstierarzt Ansprechperson Gemeinderätin: Regula Meschberger Abteilungsleiter: Samir Stroh Wirkung Alle Einwohnerdaten werden korrekt erfasst. Wahlen und Abstimmungen werden

rechtskonform und fehlerfrei durchgeführt. Die Einbürgerungsverfahren werden sach- und zeitgerecht betreut.



Einwohner sind lückenlos

registriert.

Meldungen über nicht

registrierte Einwohnerinnen

und Einwohner

0 0 0 0 0 0

Die Angehörigen eines/einer Verstorbenen fühlen sich

kompetent unterstützt.

Negative Rückmeldungen 0 0 0 0 0 0

Bürgerinnen und Bürger können ihre politischen

Rechte ausüben.

Gutgeheissene Wahl- und Abstimmungsbeschwerden

1 0 0 0 0 0

Die Hundehalter und die

Hunde sind lückenlos

registriert.

Nicht registrierte Hunde bei

Kontrollen 0 0 0 0 0 0

Leistung Das Stadtbüro stellt die lückenlose und richtige Erfassung der Einwohner sicher. Die

Bedienung am Schalter und am Telefon ist kundenfreundlich. Es entstehen nur kurze Wartezeiten am Telefon und am Schalter.



Einwohner erhalten auf

Anfragen schnell eine Antwort oder Formulare.

Anteil bearbeiteter Anfragen

innerhalb von 48h (in%) 95 90 90 90 90 90


Einwohner erhalten qualitativ hochstehende

Leistungen.

Anzahl berechtigte Reklamationen (höchstens)

1 5 5 5 5 5

Stimmbürgerinnen und

Stimmbürger erhalten pünktlich ihre Wahl- und

Abstimmungsunterlagen.

Anzahl negative Rückmeldungen

2 3 3 3 3 3


Mittelbedarf Die Einwohnerdienstleistungen enthalten die Aufwendungen und Erträge vom Stadtbüro, Einbürgerungen, Todesfalldienstleistungen, Wahlen und Abstimmungen.


Aufwand CHF 899'984 915'400 922'958 914'826 907'961 906'620

Ertrag CHF 289'755 288'400 288'400 288'400 288'400 288'400








Aufgabenbereich: AHV/IV-Zweigstelle

Umschreibung/Leistung Erfassen, Beraten und Antragstellung zur Ausrichtung von Leistungen der AHV, IV,

EO, FZL, FAK, EL, KKPV. Beratung, Berechnung und Entscheid zu Mietzinsbeiträgen. Rechtsgrundlage AHVG, IVG, KVG, ELG, EOG, BVG, UVG. Bundesgesetz über die Alters- und

Hinterlassenen- und Invalidenversicherung AHVG. Verordnung über die Alters- und Hinterlassenen- und Invalidenversicherung AHVV.

Einführungsgesetz zu den Bundesgesetzen Basel-Landschaft über die Alters- und Hinterlassenen- und Invalidenversicherung EG AHVG/IVG BL SGS 831 §11.

Verordnung zum Einführungsgesetz über die Alters- und Hinterlassenen- und Invalidenversicherung EG AHVG/IVG BL SGS 831.11 §8 und §9.

Ergänzungsleistungsgesetz zur AHV und IV SGS 833 Verordnung zum Ergänzungsleistungsgesetz zur AHV/IV SGS 833.11 §2 Gesetz über die Ausrichtung von Mietzinsbeiträgen Kanton Basel-Landschaft SGS

844 Reglement über die Ausrichtung von Mietzinsbeiträgen. Zielgruppe Anspruchsberechtigte

Nichterwerbstätige Ansprechperson Gemeinderätin: Brigitte Schafroth

Abteilungsleiterin: Monika Wirthner Altermatt Wirkung Anspruchsberechtigte erhalten die ihnen zustehenden Beiträge gemäss Reglement

und Gesetz. Kommunale Beihilfe und Mietzinsbeiträge verhindern Sozialhilfebedürftigkeit.


Familien, Alleinerziehende,

Rentenbezügerinnen und Rentenbezüger in

bescheidenen finanziellen

Verhältnissen. Werden

durch die Ausrichtung von

Mietzinsbeiträgen nicht Sozialhilfeabhängig.

Anzahl berechtigte

Beanstandungen (maximal) 0 0 0 0 0 0

Leistung Die AHV-Zweigstelle ist nahe bei den Kundinnen und Kunden und unterstützt sie in

Anliegen rund um die Sozialversicherungen. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Aufgaben gemäss der

Verordnung EG AHVG/IVG-BL werden qualitativ und

terminlich den

Anforderungen

entsprechend erledigt.

Anteil Berichte der Sozialversicherungsanstalt

ohne Beanstandungen

(minimal)

n/a 95 95 95 95 95


Mittelbedarf Die Aufwendungen dieses Aufgabenbereichs enthalten die Beiträge an die Ergänzungsleistungen (CHF 1.8 Mio.), die Mietzinsbeiträge (CHF 0.7 Mio.) und die kommunale Beihilfe (CHF 0.2 Mio.)


Aufwand CHF 2'397'350 2'463'200 2'716'850 2'783'123 2'849'802 2'916'888

Ertrag CHF 166'536 10'100 10'100 10'100 10'100 10'100







Soziales

Aufgabenbereich: Sozialberatung ohne Sozialhilfe

Umschreibung/Leistung Grundinformationen und Auskünfte Kurzeinschätzung der Problemlage Kurzberatung zur Motivation der selbständigen Problemlösung (evtl. Überweisung an

Dritte) Persönliche Hilfe durch fachliche Beratung Rechtsgrundlage Bund (BV, Art.12; Recht auf Hilfe in Notlagen); Kanton (KV § 16; Existenzgarantie

und soziale Sicherheit, SHG, § 2; Präventionsauftrag) Zielgruppe In Birsfelden wohnhafte Personen, die Hilfe in persönlichen sozialen Angelegenheiten

beanspruchen

Ansprechperson Gemeinderätin: Brigitte Schafroth Bendel Sozialhilfebehörde: A. Baumgartner Abteilungsleiterin: Monika Wirthner Altermatt Wirkung Die Gemeinde Birsfelden verfügt über ein fachlich kompetentes und interdisziplinäres

Beratungsangebot für ratsuchende und unterstützungsbedürftige Personen. Die zielorientierte Kurzzeitberatung fokussiert die Erhaltung oder die Wiedererlangung der Selbständigkeit.


In Birsfelden wohnhafte

Personen die Hilfe in

persönlichen sozialen Anliegen beanspruchen

werden nicht

sozialhilfebedürftig.

Quote der erfolgreichen

Erstberatungen, die nicht zu einer Unterstützungspflicht

führen (minimal)

90.5 80 80 80 80 80

Leistung Es wird eine zielorientierte Sozialberatung durchgeführt. Der niederschwellige

Zugang zu den Beratungsleistungen, die rasche Dienstleistungserbringung und die gute Vernetzung zu externen Angeboten ermöglichen eine effektive und effiziente Aufgabenerfüllung.


Erstgespräche finden innert

2 Arbeitstage ab Erstkontakt statt.

Anteil Beratungen innert Frist (minimal)

66.7 90 90 90 90 90

Die Ratsuchenden sind mit

der fachlich kompetenten

Sozialberatung zufrieden.

Zufriedenheitsgrad der

Klientinnen und Klienten

(minimal)

95.7 90 90 90 90 90

Mittelbedarf Beim Mittelbedarf handelt es sich im Wesentlichen um die Personalkosten. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 106'045 209'400 190'300 189'200 188'100 187'700

Ertrag CHF 19'859 0 0 0 0 0


Die Details zu den Investitionen sind im Anhang aufgeführt. Investitionsrechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017





Aufgabenbereich: Sozialberatung mit Sozialhilfe

Umschreibung/Leistung Abklärungen für die Antragstellung an die Sozialhilfebehörde zur subsidiären

Ausrichtung von finanziellen Hilfen zur wirtschaftlichen Existenzsicherung sowie Umsetzung der beschlossenen Massnahmen

Persönliche Hilfe durch fachliche Beratung Organisieren und Finanzieren der Massnahmen zur sozialen und beruflichen

Integration Rechtsgrundlage Materielle Hilfe: Bund (BV, Art 115, ZUG); Kanton (KV §16, SHG, SHV, ADV, EG KVG,

PVV, (Vo) VwVG BL) Persönliche Hilfe: Kanton (KV,§103, SHG, SHV) Integrationsmassnahmen: Kanton (KV,§103, Sozialhilfe, SHG § 16, SHV) Subsidiarität: Kanton (SHG, § 5) Zielgruppe In Birsfelden wohnhafte, finanziell bedürftige Personen

Ansprechperson Gemeinderätin: Brigitte Schafroth Bendel Sozialhilfebehörde: A. Baumgartner Abteilungsleiterin: Monika Wirthner Altermatt Wirkung In Birsfelden wohnhafte, finanziell bedürftige Personen sind mit dem ihnen

zustehenden Existenzminimum gemäss Sozialhilfegesetz gesichert. Die Erbringung der materiellen und persönlichen Hilfe erfolgt unter Einhaltung der gesetzlichen Vorgaben.


In Birsfelden wohnhafte,

finanziell bedürftige

Personen sind mit dem

ihnen zustehenden Existenzminimum gemäss

Sozialhilfegesetz gesichert.

Berechtigte Beanstandungen

vom Kantonalen Sozialamt

betreffend Budgetberechnungen

(maximal)

1 5 5 5 5 5

Leistung Die intensive und umfassende Fallführung fördert die rasche wirtschaftliche

Selbständigkeit der Klienten. Die Massnahmen zur Zielerreichung werden verbindlich und transparent festgehalten. Drittleistungen werden konsequent eingefordert.


Erstgespräche beim

Tagesintake finden innert 2 Arbeitstagen ab Erstkontakt

statt.

Anteil Beratungen innert Frist (minimal)

79 90 90 90 90 90

Die Zielvereinbarung ist

Bestandteil der Beratungsarbeit.

Anteil unterschriebener

Zielvereinbarungen im Verhältnis zur Fallzahl

(minimal)

98.4 100 100 100 100 90

Subsidiäre Leistungen sind festgestellt und

eingefordert.

Eingefordert Leistungen bei Stichprobenüberprüfungen

(minimal)

91.7 90 90 90 90 90


Mittelbedarf Das Globalbudget enthält die Unterstützungen und Rückerstattungen gemäss Sozialhilfegesetz. Aufgrund der aktuellen wirtschaftlichen und arbeitsmarktlichen Entwicklung wird 2014 gegenüber den Vorjahren mit einem höheren Nettoaufwand gerechnet. Dies wird gestützt durch die Angaben des Statistischen Amtes Baselland mit einem Anstieg der Zahl der Sozialhilfeempfänger um 8.2% 2012 im Vergleich zum Vorjahr. Weiter führt eine Gesetzesänderung ab 2014 zu einer Reduktion von Kantonsbeiträgen und verschiedene Revisionen der Sozialversicherungen werden sich finanziell für die Sozialhilfe negativ auswirken.


Aufwand CHF 6'849'392 7'082'300 7'063'600 7'346'642 7'643'853 7'958'235

Ertrag CHF 2'543'824 2'842'600 1'758'500 1'806'000 1'855'875 1'908'244


Die Details zu den Investitionen sind im Anhang aufgeführt.






Aufgabenbereich: Kindes- und Erwachsenenschutz

Umschreibung/Leistung Abklärung vormundschaftlicher Massnahmen sowie Übernahme von Mandaten. Rechtsgrundlage Bund (BV, Art.12; Recht auf Hilfe in Notlagen, ZGB, ZUG), Kanton (EG ZGB BL, VwVG

BL, GemG, GebV) Bund (BV, Art.11; Schutz der Kinder und Jugendlichen, ZGB, ZUG), Kanton (SHG, §

28, Jugendhilfe, SHV, EG ZGB BL, VwVG BL, Vo Kinder- und Jugendhilfe, GemG, GebV). Vertrag über die neue regionale Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde Birstal.

Zielgruppe In Birsfelden wohnhafte, schutzbedürftige Erwachsene und Kinder Ansprechperson Gemeinderätin: Brigitte Schafroth Bendel Abteilungsleiterin: Monika Wirthner Altermatt

Wirkung Erwachsene und Kinder erhalten verhältnismässige Hilfeleistungen. Die gesetzlichen Vorgaben des Kindes- und Erwachsenenschutzes werden eingehalten.


Die Erwachsenen erhalten

im Rahmen des Erwachsenenschutzes

verhältnismässige

Hilfeleistungen. (ES)

Quote Beanstandungen

Aufsichtsstelle (maximal) 0 1 1 1 1 1

Die Kinder erhalten im

Rahmen des Kinderschutzes verhältnismässige

Hilfeleistungen. (KS)

Quote Beanstandungen Aufsichtsstelle (maximal)

0 1 1 1 1 1

Leistung Die Mandate werden auftragsgemäss und fristgerecht geführt. Die Dienstleistungen

der Berufsbeistände entsprechen den Erwartungen der neuen Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde.


Die Mandate sind auftragsgemäss geführt. (ES)

Quote der genehmigten

Berichte und Rechnungen ohne Beanstandungen

(minimal)

100 95 95 95 95 95

Abklärungsberichte

entsprechen qualitativ den

Anforderungen. (ES)

Anteil Berichte ohne

Beanstandungen (minimal) 100 95 95 95 95 95

Die Mandate sind

auftragsgemäss geführt.

(KS)

Quote der genehmigten

Berichte und Rechnungen

ohne Beanstandungen

(minimal)

100 95 95 95 95 95

Abklärungsberichte

entsprechen qualitativ den Anforderungen (KS)

Anteil Berichte ohne

Beanstandungen (minimal) 100 95 95 95 95 95


Mittelbedarf Mit der vollständigen Neuorganisation der Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde erfolgt die Auftragserteilung differenzierter und die Abklärungsaufträge haben an Zahl und Aufwand deutlich zugenommen. Eine Prognose der Kostenentwicklung ist schwierig zu stellen, mit einem Anstieg ist aber zu rechnen.


Aufwand CHF 887'081 1'209'300 1'302'900 1'301'149 1'299'857 1'303'126

Ertrag CHF 68'025 30'000 0 0 0 0

Nettoaufwand CHF 819'056 1'179'300 1'302'900 1'301'149 1'299'857 1'303'126






Aufgabenbereich: Asylwesen

Umschreibung/Leistung Abklärungen für die Antragstellung an die Sozialhilfebehörde zur subsidiären

Ausrichtung von finanziellen Hilfen zur wirtschaftlichen Existenzsicherung sowie Umsetzung der beschlossenen Massnahmen

Unterkunft und Betreuung im Wohnheim für Asylbewerberinnen Rechtsgrundlage Kanton (KV, §74, SHG, KAV) Zielgruppe Unterstützungsberechtigte AsylbewerberInnen oder Personen mit einem

Nichteintretensentscheid Ansprechperson Gemeinderätin: Brigitte Schafroth Bendel Sozialhilfebehörde: Anita Baumgartner Abteilungsleiterin: Monika Wirthner Altermatt

Wirkung Die fachlich qualifizierte Unterbringung und Betreuung der Asylsuchenden in Birsfelden ist gewährleistet. Es gibt möglichst wenige Beanstandungen aus der Bevölkerung und von den Behörden.


Asylbewerberinnen und Asylbewerber kennen die

schweizerischen

Gepflogenheiten und halten

sich daran.

Anzahl begründeter Reklamationen der

Nachbarschaft sowie

Meldungen der Polizei.

0 <10 <10 <10 <10 <10

Leistung Sozialhilfeleistungen werden nach den gesetzlichen Vorschriften ausgerichtet. Die

Asylsuchenden werden umfassend beraten und gefördert. Dennoch wird die Rückkehrbereitschaft bis zum definitiven Asylentscheid erhalten.


Vorläufig Aufgenommene

(F-Bewilligung) sind

bezüglich bedarfsgerechter Eingliederungsmassnahmen

zur Förderung der

Selbständigkeit abgeklärt.

Anteil abgeklärter und geförderter Personen in%

100 100 100 100 100 100

Mittelbedarf Die Unterbringung der Asylsuchenden erfolgt in möglichst kostengünstigen

Unterkünften. Das Globalbudget enthält den Aufwand für das Asylheim und die Unterstützungsleistungen sowie die Rückerstattungen (Globalpauschale). Das Wohnheim gewährleistet trotz hoher Belegungsquote einen reibungslosen Heimbetrieb mit wenig Störungen und Reklamationen der Nachbarschaft. Der

Mehraufwand ist auf eine Gesetzesänderung ab 2014 zurückzuführen, welche eine Reduktion der Kantonsbeiträge zur Folge hat. Es wird weiter mit einer Mietzinserhöhung aufgrund notwendiger Sanierungsmassnahmen im 2014 gerechnet.


Aufwand CHF 742'476 731'800 912'500 864'570 866'662 868'875

Ertrag CHF 757'700 750'000 855'000 750'000 750'000 750'000

Nettoaufwand CHF -15'224 -18'200 57'500 114'570 116'662 118'875






Bildung

Aufgabenbereich: Angebote gemäss Bildungsgesetz

Umschreibung/Leistung Ausbildung der Schülerinnen und Schüler in Kindergarten, Primarschule und

Musikschule Rechtsgrundlage Bildungsgesetz Verordnung für den Kindergarten und die Primarschule Zielgruppe Kinder und Jugendliche Eltern Ansprechperson Gemeinderat: Simon Oberbeck Abteilungsleiter: Schulleitung

Wirkung Ziel des Kindergartens ist es, die Kinder mit dem Leben in einer grösseren

Gemeinschaft vertraut zu machen sowie den Übertritt in die Primarschule vorzubereiten. Die Primarschule hat die Kinder auf einen Übertritt in die Oberstufe vorzubereiten. Der Unterricht erfolgt zielorientiert und nach dem verbindlichen Lehrplan. Die Musikschule vermittelt den Schülerinnen und Schülern eine musikalische Ausbildung und hilft ihnen, eine ganzheitliche Persönlichkeit und ein kulturelles Bewusstsein zu entwickeln.


Die Schulen vermitteln ihren Schülerinnen und Schülern

das für ihr Leben nötige

Wissen, stärken ihr

Selbstvertrauen und geben ihnen Werte weiter, die sie

zu einem

verantwortungsvollen

Verhalten gegenüber den

Menschen und der Umwelt befähigen.

Umsetzung der

Empfehlungen aus dem Evaluationsbericht (ja=1,

nein=0)

1 1 1 1 1 1

Leistung Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Unterrichtsqualität basierend auf Dokument "Unterricht

Volksschule:

Qualitätsmerkmale und

Kriterien"

Umsetzung der

Empfehlungen aus dem

Evaluationsbericht (ja=1,

nein=0)

1 1 1 1 1 1

Der Standard der Musikschulverordnung wird

eingehalten.

Anzahl Angebotene Instrumente

16 15 15 15 15 15

Mittelbedarf Das Globalbudget enthält sämtliche Aufwendungen im Bildungsbereich (u.a.

Lehrergehälter, Sachaufwand, Infrastrukturkosten). Die Mehrkosten gegenüber dem Budget sind auf die gestiegenen Kosten im Bereich Personal (zusätzliche Kindergarten, vorzeitige Pensionierungen) sowie im Bereich Unterhalt der Schulgebäude zurückzuführen.


Aufwand CHF 10'113'642 9'975'100 10'979'418 10'475'033 10'454'559 10'467'691

Ertrag CHF 750'711 834'200 841'400 841'400 841'400 841'400



Aufgabenbereich: Bildungsangebote der Gemeinde

Umschreibung/Leistung Kulturvermittelnde Sozialarbeit Spezielle Förderung Aufgabenhort Deutschkurs für fremdsprachige Mütter Rechtsgrundlage Zielgruppe Kinder und Jugendliche Eltern Ansprechperson Gemeinderat: Simon Oberbeck Abteilungsleiter: Schulleitung Wirkung Die Eltern verstehen das schweizerische Schulsystem.


Die Eltern verstehen das schweizerische Schulsystem.

Steigerung Teilnahme an

Schulanlässen (1= Steigerung, 0= konstant

oder Abnahme)

0 1 1 1 1 1

Mütter können sich in

Deutsch verständigen.

Anteil der Mütter, die ein

Zertifikat erlangen. (%) 90 90 90 90 90 90

Mittelbedarf Das Globalbudget enthält im Wesentlichen die Kosten des Aufgabenhorts, der

speziellen Förderung und der Kulturvermittlung. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 50'927 54'100 54'500 54'945 55'394 55'848

Ertrag CHF 3'664 3'300 3'300 3'300 3'300 3'300







Verwaltungsführung und Querschnittsfunktionen

Aufgabenbereich: Verwaltungsführung

Umschreibung/Leistung Gemeindeführung Personalwesen Führen des Rechnungswesens der Gemeinde Verfassen von Medienmitteilungen und Dokumentationen Unterhalt und Betrieb der Informatik Rechtsgrundlage Gemeindegesetz Gemeindefinanzverordnung Verwaltungs- und Organisationsreglement Zielgruppen Intern: Abteilungen, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Extern: Einwohnerinnen und Einwohner, Lieferanten und Dienstleister. Bevölkerung Wirtschaft Gewerbe Ansprechperson Gemeinderat: C. Hiltmann Abteilungsleiter: M. Schürmann (Leiter Gemeindeverwaltung) Wirkung Der Gemeinderat und die Verwaltung erfüllen die ihnen von Gesetz,

Gemeindeordnung und Reglement übertragenen Aufträge richtig und zeitgerecht. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017


Einwohner nehmen am

gesellschaftlichen Leben in

der Gemeinde teil.

Durchschnittliche Anzahl

Teilnehmer

Gemeindeversammlung

136 170 175 180 180 180

Gemeindeversammlungen und die Vorlagen können

sach- und termingerecht

abgewickelt werden.

Anzahl Verzögerungen oder

Verschiebungen 0 0 0 0 0 0

Leistung Die Bevölkerung kann ihre Pflichten erfüllen, wenn sie rechtzeitig die richtigen und

vollständigen Unterlagen erhält und gut informiert ist. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Vorlagen werden rechtzeitig der Bevölkerung

und Kommissionen

zugestellt.

Anzahl verspäteter

Zustellungen. 0 0 0 0 0 0

Der Gemeinderat informiert

regelmässig über Geschäfte. Anzahl Medienmitteilungen ca. 200 100 100 100 100 100

Die Homepage ist aktuell und attraktiv.

Steigerung Zugriffe -6% 5% 5% 5% 5% 5%

Vorgabengerechte

Buchhaltung.

Die Buchhaltung

betreffende Beanstandungen im RPK

Bericht und vom

Statistischen Amt.

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Mittelbedarf Das Globalbudget enthält folgende Kosten und Erträge: GVS, GK, GPK, RPK, Gemeinderat, Finanzabteilung, IT, Gemeindeverwalter, Sekretariat, Personaldienst und Kommunikation.

Aufwand 2014: Die wichtigsten Positionen neben dem Personalaufwand sind die Schuldzinsen von

TCHF 330, die Unterhaltskosten im Bereich IT von TCHF 398 und die Beratungskosten von Gemeinderat und Geschäftsleistung in der Höhe von TCHF 170.

Ertrag 2014: Das Budget 2014 setzt sich zusammen aus Konzessionserträge von TCHF 245,

Erträgen von internen Verrechnungen und Zinserträgen. Ins Budget 2014 wurde der Betrag für die Ausfinanzierung der Pensionskasse in der

Höhe von CHF 27 Mio. ins Budget genommen. Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 3'196'806 3'539'300 30'536'113 3'823'374 3'850'057 3'891'200

Ertrag CHF 1'359'589 1'131'500 1'111'500 1'111'500 1'111'500 1'111'500



Ausgaben CHF 141'186 170'000 0 0 0 0


Nettoausgaben CHF 141'186 170'000 0 0 0 0


Aufgabenbereich: Steuerveranlagung (Steuern und NFA)

Umschreibung/Leistung Die korrekte und vollständige Veranlagung inkl. Wertschriftenverzeichnis der

Unselbständig erwerbenden und nicht erwerbstätigen steuerpflichtigen Personen Fakturierung der Steuerbeträge Auskunfts-, Informations- und Beratungsstelle für die Steuerpflichtigen der Gemeinde

Birsfelden Rechtsgrundlage Bundesgesetz über die Direkte Bundessteuern (SR 642.11) Gesetz über die Staats und Gemeindesteuern (SGS 331)

Verordnung zum Steuergesetz (SGS 331.11) Steuerreglement Birsfelden Finanzausgleichsgesetz (FAG) Finanzausgleichsverordnung (FAV) Zielgruppe Steuerpflichtige

Ansprechperson Gemeinderat: Christof Hiltmann Abteilungsleiter: Tom Wiedmer Wirkung Die Finanzierung der Gemeinde ist sichergestellt. Wirkungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Die Finanzierung der

Gemeinde ist sichergestellt.

Anteil der Steuereinnahmen

am Gesamtaufwand. In %. 48 48 50 50 50 50

Leistung Die Steuererklärungen werden zeitgerecht bearbeitet und veranlagt. Leistungsziel Indikator R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Bis zum 31.03. eingereichte

Steuererklärungen sind

rasch veranlagt.

Anteil Veranlagungen bis

30.09. in %. 89 100 100 100 100 100

Die Steuererklärung sind

qualitativ gut veranlagt.

Anteil abgewiesener

Einsprachen in % (grösser

als)

80 50 50 50 50 50

Mittelbedarf Aufwand 2014: Neben dem Personalaufwand des Steuerbüros sind CHF 0.16 Mio. für

Steuerabschreibungen und CHF 0.19 Mio. für die Beiträge an den Ausgleichsfonds budgetiert.

Ertrag 2014: Das Globalbudget enthält im Wesentlichen die Steuereinnahmen in der Höhe von

CHF 20.5 Mio. die Einnahmen aus dem horizontalen Finanzausgleich in der Höhe von CHF 7.1 Mio. und den Ertrag Sonderlastenabgeltung von CHF 1.1 Mio..

Einkommens und Vermögenssteuern 17‘578‘500 Ertragssteuern jur. Personen 1‘872‘300 Kapitalsteuern jur. Personen 1‘092‘000 Laufende Rechnung Einheit R 2012 V 2013 V 2014 P 2015 P 2016 P 2017

Aufwand CHF 753'502 796'000 1'040'255 1'042'593 1'045'013 1'047'967

Ertrag CHF 27'723'808 28'334'300 28'870'600 29'276'584 29'685'228 30'096'604

Nettoaufwand CHF -26'970'306 -27'538'300 -27'830'345 -28'233'992 -28'640'215 -29'048'637






Anhang


Erläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte

Die folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. Die Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. 2 des Gemeindegesetzes). Erfolgsrechnung Die Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie enthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses.

Investitionsrechnung Der wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht.

Abschreibungen

Mittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des Verwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte (kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive Abschreibungssätze.

Allgemeiner Haushalt Dieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwandsund Ertragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert.

Spezialfinanzierungen Die Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche verursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die Abwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. Um die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die entsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo mit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts.


Laufende Rechnung: Budget Artengliederung 2014

V 2013 V 2014 Δ V 2014 zu V 2013

ERGEBNIS 81'800 -28'360'535 -28'442'335

3 AUFWAND 44'333'500 74'275'777 29'942'277 67.5%

30 Personalaufwand 17'668'300 45'411'975 27'743'675 157.0%

300 Behörden, Kommissionen 421'400 422'400 1'000 0.2%

301 Löhne Verwaltungs- & Betriebspersonals 8'029'200 8'098'167 68'967 0.9%

302 Löhne Lehrkräfte 6'424'400 6'832'900 408'500 6.4%

305 Sozialversicherungsbeiträge 2'322'300 29'575'308 27'253'008 1173.5%

306 Arbeitgeberleistungen 213'800 213'800 0.0%

309 Übriger Personalaufwand 257'200 269'400 12'200 4.7%

31 Sachaufwand 7'735'900 8'954'130 1'218'230 15.7%

310 Sach- und übriger Betriebsaufwand 807'100 855'350 48'250 6.0%

311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 302'400 812'500 510'100 168.7%

312 Ver- und Entsorgung 903'100 898'100 -5'000 -0.6%

313 Dienstleistungen und Honorare 3'156'800 3'525'400 368'600 11.7%

314 Baulicher und betieblicher Unterhalt 1'252'800 1'573'400 320'600 25.6%

315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 708'100 618'880 -89'220 -12.6%

316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 148'300 197'300 49'000 33.0%

317 Spesenentschädigung 106'500 122'800 16'300 15.3%

318 Wertberichtigungen auf Forderungen 202'000 202'000 0.0%

319 Verschiedener Betriebsaufwand 148'800 148'400 -400 -0.3%

33 Abschreibungen 2'949'800 2'603'022 -346'778 -11.8%

330 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'949'800 2'603'022 -346'778 -11.8%

332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen

34 Finanzaufwand 716'500 615'700 -100'800 -14.1%

340 Zinsaufwand 605'000 448'200 -156'800 -25.9%

343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 111'500 167'500 56'000 50.2%

344 Wertberichtigung Finanzvermögen

35 Einlagen in Fonds und SF 46'200 -46'200 -100.0%

351 Einlagen in Fonds und SF 46'200 -46'200 -100.0%

36 Transferaufwand 13'870'600 15'082'850 1'212'250 8.7%

361 Entschädigung an Gemeinwesen 1'963'000 1'935'000 -28'000 -1.4%

362 Finanz- und Lastenausgleich 188'400 188'100 -300

363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 11'719'200 12'959'750 1'240'550

39 Interne Verrechnungen 1'346'200 1'608'100 261'900 19.5%

391 Dienstleistungen 1'251'200 1'517'100 265'900 21.3%

394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 95'000 91'000 -4'000 -4.2%


V 2013 V 2014 Δ V 2014 zu V 2013

4 ERTRAG 44'415'300 45'915'242 1'499'942 3.4%

40 Steuern 20'792'400 20'542'800 -249'600 -1.2%

400 Steuern natürliche Personen 17'943'100 17'578'500 -364'600 -2.0%

401 Steuern juristische Personen 2'849'300 2'964'300 115'000 4.0%

41 Regalien und Konzessionen 297'500 277'500 -20'000 -6.7%

410 Regalien 2'500 2'500 0.0%

412 Konzessionen 295'000 275'000 -20'000 -6.8%

42 Vermögenserträge 9'840'900 11'749'700 1'908'800 19.4%

420 Ersatzabgaben 392'000 392'000

421 Gebühren für Amtshandlungen 174'100 139'600 -34'500 -19.8%

422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 201'000 212'000 11'000 5.5%

423 Schul, und Kursgelder 274'400 281'600 7'200 2.6%

424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5'805'400 8'622'500 2'817'100 48.5%

425 Erlös aus Verkäufen 98'500 98'500

426 Rückerstattungen 2'527'200 1'635'200 -892'000 -35.3%

427 Bussen 319'900 319'900

429 Übrige Entgelte 48'400 48'400

44 Zinsertrag 2'388'800 1'396'400 -992'400 -41.5%

440 Zinsertrag 222'300 222'300

441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 799'000 -799'000 -100.0%

442 Beteiligungsertrag 20'000 20'000

443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 767'400 608'400 -159'000 -20.7%

447 Liegenschaftenertrag VV 580'100 545'700 -34'400 -5.9%

45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 608'500 280'342 -328'158 -53.9%

450 Entnahmen aus Fonds FK

451 Entnahmen aus Fonds EK 608'500 280'342 -328'158 -53.9%

46 Beiträge eigene Rechnung 9'141'000 10'060'400 919'400 10.1%

461 Entschädigungen von Gemeinwesen 1'569'000 1'674'000 105'000 6.7%

462 Finanz- und Lastenausgleich 7'318'900 8'109'800 790'900 10.8%

463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 243'100 266'600 23'500 9.7%

469 Verschiedener Transferertrag 10'000 10'000

49 Interne Verrechnungen 1'346'200 1'608'100 261'900 19.5%

491 Dienstleistungen 1'251'200 1'517'100 265'900 21.3%

494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 95'000 91'000 -4'000 -4.2%


Kommentar zur Artengliederung

300 Behörden, Kommissionen Besoldungen, Entschädigungen; Tag- und Sitzungsgelder an Behördenmitglieder und

Kommissionsmitglieder. 301 Löhne Verwaltungs- & Betriebspersonal Abgangsentschädigungen, Besoldungen, Teuerungs-, Familien-, Geburts- und Kinderzulagen,

Jubiläumszulagen sowie andere Zulagen des Verwaltungs- und Betriebspersonals; Feuerwehrübungen und –einsätze, Sold; Zivilschutzübungen und –einsätze.

302 Löhne Lehrkräfte Gehälter, Teuerungs-, Familien-, Geburts- und Kinderzulagen, Jubiläumszulagen sowie andere

Zulagen der Lehrkräfte. 305 Sozialversicherungsbeiträge Beiträge an AHV, IV, EO und ALV; Krankentaggeldversicherung; Pensionskasse.

Nichtbetriebsunfall-Versicherungsprämien (NBU); Suva-Prämien, Unfallversicherungsbeiträge, Sozialversicherungsbeiträge, Kosten für Vorpensionierungen. 2014: Enthält die Kosten für die Ausfinanzierung der Deckungslücke in der Höhe von CHF 27 Mio.

306 Arbeitgeberleistungen Teuerungszulagen auf Renten. 309 Übriger Personalaufwand Abschiedsgeschenke Personal, Ausbildungskosten für das Personal inkl. Spesen, Geschenke an

das Personal, Inserate für Personalwerbung, Kurse, Personalschulung, Kurskosten, Lehrerweiterbildung, Personalanlässe, Personalausflüge, Personalweiterbildung, Reisechecks für das Personal, Reisespesenvergütung für Stellenbewerber, Stelleninserate.

310 Material und Warenaufwand Verbrauchsmaterial für das Büro und die Verwaltungsaufgaben, Betriebs- Verbrauchs und

Produktionsmaterialien, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur, Zeitschriften, Lehrmittel, Lebensmittel.

311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Büromöbel und – geräte, Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge, Dienstkleider, Hardware,

Immaterielle Anlagen, Übrige Anschaffungen. 2014: Der Kostenanstieg ist auf mehrere Positionen zurückzuführen: Umbuchung der Informatikkosten in die Erfolgsrechnung, Anschaffung von Mobiliar für neue Kindergarten, Anschaffungen von Werkzeuge und Apparate im Bereich IDL.

312 Ver- und Entsorgung Brennholz, Kehrichtgebühren, Strassenbeleuchtung, Wasser und Abwassergebühren. 313 Dienstleistungen und Honorare Sämtliche Dienstleistungen, die nicht durch eigenes Personal erbracht werden, Planungen und

Projektierungen Dritter, Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, Informatik-Nutzungsaufwand, Sachversicherungsprämien, Steuern und Gebühren, Kurse, Prüfungen und Beratungen. 2014: Neu werden mit HRM2 die Kosten der Kinder- und Jugendzahnpflege brutto dargestellt, dadurch erhöht sich diese Budgetposition um rund TCHF 287.

314 Baulicher Unterhalt durch Dritte Baulicher und betrieblicher Unterhalt von Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Unterhalt

Strassen und Verkehrswege, Unterhalt übrige Tiefbauten, Unterhalt Hochbauten, Unterhalt übrige Sachanlagen. 2014: Neu werden mit HRM2 die Kosten in der Höhe von TCHF 200 für die Wasserleitungen über die Erfolgsrechnung verbucht.

315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt Büromöbel und –geräte, Unterhalt Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge. 316 Mieten, Pachten, Benützungskosten Mieten und Pacht Liegenschaften, übrige Mieten und Benützungskosten. 317 Spesenentschädigungen Reisekosten und Spesen, Exkursionen, Schulreisen und Lager. 318 Wertberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen, Tatsächliche Forderungsverluste, 319 Verschiedener Betriebsaufwand Schadenersatzleistungen, Abgeltung von Rechten übriger Betriebsaufwand. 330 Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abschreibungen Sachanlagen. 332 Abschreibungen immaterielle Anlagen Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen, ausserplanmässige Abschreibungen

immaterielle Anlagen. 340 Zinsaufwand Verzinsung laufende Verbindlichkeiten, Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten, Übrige

Passivzinsen. 2014: Die Ausfinanzierung der Pensionskasse erfolgt erst per 31.12.2014. Wegen des günstigen Zinsumfeldes, wird mit einem tieferen Zinsaufwand gerechnet.

343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen Baulicher Unterhalt Finanzvermögen. 351 Einlagen in Fonds und SF Einlagen in Spezialfinanzierungen, Einlagen in Fonds des Eigenkapitals. 361 Entschädigung an Gemeinwesen Entschädigungen an Gemeinwesen, Kanalisationsgebühren, etc. 362 Finanz- und Lastenausgleich Finanzierung des horizontalen Finanzausgleiches durch die Gebergemeinden gemäss Verfügung

Finanzausgleich. 363 Beiträge an Gemeinwesen Dritte Beiträge an Gemeinwesen und Dritte. Ergänzungsleistungen, Kompensationsleistungen

Aufgabenverschiebung. 2014: Für die Mehrkosten sind hauptsächlich der Anstieg der


Pflegefinanzierung TCHF 700, der EL TCHF 100, den Mietzinsbeiträgen TCHF 100 sowie die Änderung der Kompensationszahlung TCHF 200 verantwortlich.

390 - 399 Interne Verrechnungen Interne Verrechnung von Personal-, Sachaufwendungen zwischen einzelnen Funktionen. 2014:

Der Anstieg bei den internen Verrechnung ist mit der Einführung von HRM2 zu erklären. Netto ergibt sich dadurch keine Mehrbelastung des Budget.

400 Steuern natürliche Personen Gemeindesteuern auf dem Einkommen und Vermögen natürlicher Personen; Pauschale

Steueranrechnung natürliche Personen (Ertragsminderungen); Nachsteuern; Strafsteuern. 401 Steuern juristische Personen Kapital- und Ertragssteuern juristische Personen. 402 Kapitalsteuern Steuern auf dem Kapital von juristischen Personen; Nachsteuern; Strafsteuern. 410 Regalien Regalien 412 Konzessionen Erträge aus der Erteilung von Konzessionen und Patenten. Konzessionsertrag Gas und Elektrizität. 420 Ersatzabgaben Ertrag aus Abgaben, welche Pflichtige als Ersatz leisten, wenn sie von öffentlichen Pflichten

befreit werden. 421 Gebühren für Amtshandlungen Gebühren für vom Einzelnen beanspruchte Amtshandlungen. Aufenthaltsbewilligungen,

Baubewilligungen, Beglaubigungen, Mahngebühren, Reklamebewilligungen, Wohnsitzbescheinigung.

422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder Taxen und Gebühren für die Leistungen in Heimen, Verpflegungsbeiträge in Heimen. 423 Schul- und Kursgelder Schul- und Kursgelder. 424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Erträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen, Geräten und Mobilien sowie beanspruchte

Dienstleistungen, welche keine Amtshandlungen darstellen. Abfallgebühr, Abwassergebühr, etc. 2014: Enthält den Einmaleffekt aus der Auflösung der GGA Spezialfinanzierung in der Höhe von

CHF 3.0 Mio. 425 Erlös aus Verkäufen Verkäufe, Altmaterialverkauf, Maschinen, Kopien, Fahrzeuge, Mobilien, Verwertung der

Fundsachen. 426 Rückerstattungen Rückerstattungen von Dritten für Ausgaben des Gemeinwesens, Betreibungskosten,

Inkassogebühren, etc. 427 Bussen Erträge aus Bussen aller Art. 429 Übriger Ertrag Übriger Ertrag. 440 Zinsertrag Zinsertrag 441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen Realisierte Gewinne auf Finanzanlagen und Sachanlagen. 2014: Der Einmaleffekt im Jahr 2013

(Verkauf Lerchengarten) entfällt im Jahr 2014. 442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen Dividenden und übriger Beteiligungsertrag. 443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen Pacht- und Mietzinsen. 446 Ertrag von öffentlichen Unternehmungen Finanzertrag von Beteiligungen 447 Liegenschaftenertrag VV Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen. 451 Entnahmen aus Fonds des EK Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds des Eigenkapitals. 461 Entschädigungen von Gemeinwesen Schulgelder, Kirchensteuernprovision. 462 Finanz- und Lastenausgleich Sonderlastenabgeltung Bildung, Sozialhilfe. 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten Beiträge von Gemeinwesen und Dritten. 469 Verschiedener Transferertrag Einnahmen aus CO2 Rückvergütung. 490 – 499 Interne Verrechnungen Interne Verrechnung von Personal-, Sachaufwendungen und Zinsen zwischen einzelnen

Funktionen. 2014: Der Anstieg bei den internen Verrechnung ist mit der Einführung von HRM2 zu erklären. Netto ergibt sich dadurch keine Mehrbelastung des Budget.


Laufende Rechnung: Budget Funktionale Gliederung 2014

Funktionale Gliederung V 2013 V 2014

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Total 44'333'500 44'415'300 74'275'777 45'915'242

Ergebnis 81'800 -28'360'535

0 Allgemeine Verwaltung 4'440'400 1'025'300 4'815'147 1'002'600

011 Gemeindeversammlung 117'200 117'200

012 Exekutive 341'200 329'700

022 Allgemeine Dienste 3'701'800 1'004'300 4'077'747 988'600

029 Verwaltungsliegenschaften 280'200 21'000 290'500 14'000

1 Öffentliche Sicherheit 2'861'500 1'088'600 2'963'366 1'179'900

111 Polizei 611'700 328'500 699'069 449'700

140 Allgemeines Rechtswesen 1'327'800 105'400 1'367'400 75'400

150 Feuerwehr 644'700 648'500 630'154 648'500

161 Militär und Bevölkerungsschutz 28'800 29'742

162 Bevölkerungsschutz 248'500 6'200 237'001 6'300

2 Bildung 10'115'800 869'500 11'120'990 876'700

211 Kindergarten 1'832'500 14'400 2'193'150 21'600

212 Primarschule 4'960'800 30'000 5'397'200 30'000

214 Musikschule 1'035'100 259'500 1'049'900 259'500

217 Schulliegenschaften 1'965'900 530'300 2'151'568 530'300

218 Schulergänzende Tagesbetreuung 86'600 32'000 87'072 32'000

219 Übrige obligatorische Schule 180'800 187'600

299 Übriges Bildungswesen 54'100 3'300 54'500 3'300

3 Kultur und Freizeit 3'083'200 704'100 3'296'723 3'588'500

311 Museen und Kulturförderung 125'100 25'100 120'339 25'100

321 Bibliotheken 76'400 1'400 47'600 1'400

329 Kultur, sonstiges 84'600 1'500 84'600 1'500

332 Massenmedien 625'900 625'900 596'209 3'510'300

341 Sport und Freizeit 961'800 27'700 1'078'615 27'700

342 Freizeit 1'209'400 22'500 1'369'360 22'500

4 Gesundheit 2'191'400 42'700 3'107'625 231'800

412 Kranken- und Pflegeheime 1'314'000 42'700 1'961'725 15'300

421 Ambulante Krankenpflege 828'000 828'000

433 Schulgesundheitsdienst 33'100 288'100 216'500

434 Lebensmittelkontrolle 5'700 5'700

490 Übriges Gesundheitswesen 10'600 24'100


Funktionale Gliederung V 2013 V 2014

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5 Soziale Wohlfahrt 11'127'300 3'762'600 11'540'940 2'794'500

522 Ergänzungsleistungen IV 679'250

532 Ergänzungsleistungen AHV 1'697'800 1'128'600

545 Leistungen an Familien 816'600 170'000 835'190 181'000

559 Arbeitslosigkeit 461'200 205'000 511'200 70'000

560 Soziales Wohnungswesen 530'000 670'000

572 Sozialhilfe 6'621'100 2'637'600 6'552'400 1'688'500

573 Asylwesen 731'800 750'000 912'500 855'000

579 Übriges Sozialwesen 162'000 165'000

592 Hilfsaktionen im Inland 106'800 86'800

6 Verkehr 3'551'700 1'206'900 3'753'078 1'361'900

615 Gemeindestrassen 3'485'000 1'143'000 3'686'378 1'298'000

629 Übriger öffentlicher Verkehr 56'500 63'900 56'500 63'900

631 Schiffahrt 10'200 10'200

7 Umwelt und Raumplanung 5'762'900 5'437'100 5'387'000 5'037'542

710 Wasserversorgung 2'354'100 2'354'100 2'111'289 2'111'289

720 Abwasserbeseitigung 1'990'000 1'990'000 1'855'754 1'855'754

730 Abfallwirtschaft 888'000 888'000 865'499 865'499

762 Tierhaltung 32'200 36'000 32'200 36'000

769 Übriger Umweltschutz 66'800 96'500

771 Friedhof und Bestattung 429'800 169'000 423'758 169'000

790 Raumordnung 2'000 2'000

8 Volkswirtschaft 40'100 267'500 40'100 247'500

830 Jagd und Fischerei 100 2'500 100 2'500

840 Tourismus

850 Industrie, Gewerbe, Handel 40'000 40'000

871 Elektrizität 165'000 165'000

872 Gas 100'000 80'000

9 Finanzen und Steuern 1'159'200 30'011'000 28'250'808 29'594'300

910 Steuern 235'000 20'982'400 235'000 20'732'800

930 Finanz- und Lastenausgleich 235'600 7'318'900 470'300 8'109'800

961 Zinsen 567'000 133'300 406'200 133'300

963 Liegenschaften des Finanzvermögens 121'600 1'566'400 177'600 608'400

969 Übriges Finanzvermögen

971 Rückverteiilung CO2 Abgabe 10'000 10'000

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 26'961'708

999 Abschluss


Kennzahlen Finanzleitbild

Die nachfolgenden Kennzahlen ergeben sich aus der Finanzentwicklung 2014 – 2018. Die Einführung von HRM2 (Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2) wird einen wesentlichen Einfluss auf das Bilanzbild haben und ist in der Finanzplanung nicht berücksichtigt. Die Kennzahlen sollen aufzeigen, wie sich der Gemeindehaushalt entwickeln kann, wenn die gemachten Annahmen eintreffen. Entwicklung Ergebnis (Leitsatz 1, Finanzleitbild) Die Erfolgsrechnung soll über die Jahre positiv abschliessen:

Diese Zielgrösse wird in den Planjahren nicht erreicht. Vergleich Steuerbelastung (Leitsatz 2, Finanzleitbild) Der Steuerfuss für natürliche und juristische Personen soll nicht erhöht werden:

Der Gemeinderat hat im IAFP keine Steuererhöhung eingestellt.

-35'000'000

-30'000'000

-25'000'000

-20'000'000

-15'000'000

-10'000'000

-5'000'000

0

5'000'000

10'000'000

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Planwert

Zielgrösse

62.0 52.5

42.0

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

70.0

Steuerfuss NP 2012

5.0 4.2

2.0

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

Steuersatz JP 2012


Entwicklung Selbstfinanzierungsgrad (Leitsatz 3, Finanzleitbild) Der Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen soll durchschnittlich 100% betragen:

Diese Zielgrösse wird über die ganze Planperiode nicht erfüllt. Entwicklung Eigenkapital (Leitsatz 4, Finanzleitbild) Damit die Gemeinde ihre Aufgaben aus eigener Kraft finanzieren kann und für unvorhergesehene Ereignisse mit Kosten- oder Investitionsfolgen gewappnet ist, wird ein nachhaltig ausgewogenes Verhältnis zwischen Eigen- und Fremdkapital angestrebt:

Dieser Leitsatz wird über die ganze Planperiode nicht erfüllt.

0

20

40

60

80

100

120

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Zielgrösse

Planwert

-25'000'000

-20'000'000

-15'000'000

-10'000'000

-5'000'000

0

5'000'000

10'000'000

15'000'000

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Zielgrösse

Planwert


Entwicklung langfristige Schulden (Leitsatz 4, Finanzleitbild) Damit die Gemeinde ihre Aufgaben aus eigener Kraft finanzieren kann und für unvorhergesehene Ereignisse mit Kosten- oder Investitionsfolgen gewappnet ist, wird ein nachhaltig ausgewogenes Verhältnis zwischen Eigen- und Fremdkapital angestrebt:

Diese Zielgrösse wird über die ganze Planperiode nicht erfüllt. Die Ausfinanzierung der Pensionskasse wird die langfristige Schulden per 31.12.2014 auf über CHF 40 Mio. ansteigen lassen. Entwicklung langfristige Schulden pro Einwohner (Leitsatz 4, Finanzleitbild) Damit die Gemeinde ihre Aufgaben aus eigener Kraft finanzieren kann und für unvorhergesehene Ereignisse mit Kosten- oder Investitionsfolgen gewappnet ist, wird ein nachhaltig ausgewogenes Verhältnis zwischen Eigen- und Fremdkapital angestrebt:

Diese Zielgrösse wurde über die ganze Planperiode nicht erfüllt.

0

10'000'000

20'000'000

30'000'000

40'000'000

50'000'000

60'000'000

70'000'000

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Zielgrösse

Planwert

0

1'000

2'000

3'000

4'000

5'000

6'000

2011 2012 2013 2014 2015 2016

Zielgrösse

Planwert


Investitionsrechnung: Budget 2014

Investitionen steuerfinanzierter Bereich: Kredit Aufgabenbereich Liegenschaft/Strasse Kurzbezeichnung Kommentar 2014

SV= Sondervorlagen, BU = Budgetbeschlüsse

BU Bevölkerungsschutz Zivilschutz Materialforum Materialersatz. 50'000

BU Liegenschaftsmanagement Projekte Projektplanung Zentrumsentwicklung 350'000

BU Liegenschaftsmanagement Kiga Stieracker Sanierung Sanierung 400'000

BU Verkehrsinfrastruktur Birssteg (Postbrücke) Neubau Postbrücke Projekt 20'000

SV Verkehrsinfrastruktur Hardstrasse Belagsarbeiten Hardstrasse (Lärchengarten- bis Rüttihardstr.)

Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung.

700'000

SV Verkehrsinfrastruktur Dinkelbergstrasse Belagsarbeiten Dinkelbergstrasse

Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung und Kanalisation

300'000

BU Verkehrsinfrastruktur Buchenstrasse Belagsarbeiten Buchenstrasse (Rheinfelderstr.-Eichenstr.)

Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung

180'000

BU Verkehrsinfrastruktur Fröschenweg Belagsarbeiten Fröschenweg Bauvorhaben Fröschenweg 80'000

BU Verkehrssicherheit Strassenbeleuchtung Strassenbeleuchtung Ersatz Leuchten und neues Beleuchtungskonzept.

180'000

BU GGA GGA Absicherung Stromversorgung Die Stromversorgung des HUB GGA ist nicht abgesichert.

150'000

BU GGA GGA Antennenanschlussgebühren Antennenanschlussgebühren. -5'000

Total steuerfinanzierter Bereich 2'405'000


Investitionen der Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung Aufgabenbereich Liegenschaft/Strasse Kurzbezeichnung Kommentar 2014


SV Wasserversorgung Hardstrasse Leitungsersatz Hardstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 500'000

SV Wasserversorgung Dinkelbergstrasse Leitungsersatz Ordentlicher Leitungsersatz. 300'000

BU Wasserversorgung Buchenstrasse Leitungsersatz Buchenstrasse (Rheinfelderstr.-Eichenstr.)

Ordentlicher Leitungsersatz. 100'000

BU Wasserversorgung Fröschenweg Neue Leitung / Anschluss Überbauung 400'000

BU Wasserversorgung Bermenweg Bermenweg Ersatz alte Wasserleitung im Bermenweg. In Koordination mit Strassensanierung der PoS

120'000

BU Wasserversorgung Wasseranschlussgebühren Wasseranschlussgebühren Wasseranschlussgebühren. -20'000

BU Wasserversorgung Einnahmen Hausanschlüsse

Hausanschlüsse Hausanschlüsse. -50'000

Total Wasserversorgung 1'350'000

Abwasserbeseitigung Aufgabenbereich Liegenschaft/Strasse Kurzbezeichnung Kommentar 2014


BU Abwasserbeseitigung Kanalsanierungen Kanalsanierungen Kanalsanierungen. 300'000

SV Abwasserbeseitigung Dinkelbergstrasse Cisterna Dinkelbergstrasse Cisterna. (netto) 1'150'000

BU Abwasserbeseitigung Kanalisationsanschlussbeiträge Kanalisationsanschlussbeiträge. -60'000

BU Abwasserbeseitigung Cisterna Erschliessungsbeitrag Cisterna. -275'000

Total Abwasserbeseitigung 1'115'000

Total Einwohnergemeinde 4'870'000


Investitionsplanung: 2014 - 2018

Aufgabenbereich Liegenschaft/Strasse Kommentar 2014 2015 2016 2017 2018

Abwasserbeseitigung Kanalsanierungen Kanalsanierungen. 300'000 300'000 300'000 400'000 400'000

Abwasserbeseitigung Sternenfeldstrasse Sternenfeldstrasse Cisterna. (netto) 1'100'000

Abwasserbeseitigung Dinkelbergstrasse Dinkelbergstrasse Cisterna. (netto) 1'150'000 1'150'000

Abwasserbeseitigung Kanalisationsanschlussbeiträge. -60'000 -60'000 -60'000 -60'000 -60'000

Abwasserbeseitigung Langenhagstrasse Erschliessungsbeitrag Cisterna. -275'000 -275'000

Bevölkerungsschutz Zivilschutz Materialersatz. 50'000

Liegenschaftsmanagement Projekte Zentrumsentwicklung 350'000

Liegenschaftsmanagement Kiga Stieracker Sanierung 400'000

Liegenschaftsmanagement Ortsmuseum 2015: Fenster und Sonnenschutz. 2016: Haustechnik. 102'000 34'000

Liegenschaftsmanagement Florastr. 7 Wärmeerzeugung und Wärmeverteilung. 43'000

Liegenschaftsmanagement Kindergarten Sternenfeld 2015: Haustechnik. 2016: Sanitäre Anlagen, WC und Duschen. 40'000 112'000

Verkehrsinfrastruktur Birssteg (Postbrücke) Gemäss TBA/BS. 20'000 50'000 50'000 60'000 20'000

Verkehrsinfrastruktur Hardstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung. 700'000

Verkehrsinfrastruktur Lärchengartenstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung 290'000

Verkehrsinfrastruktur Rüttihardstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung 300'000

Verkehrsinfrastruktur Sternenfeldstrasse/Hafenstr. Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung und Kanalisation

350'000

Verkehrsinfrastruktur Dinkelbergstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung und Kanalisation

300'000 300'000

Verkehrsinfrastruktur Amselstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung

Verkehrsinfrastruktur Buchenstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung 180'000

Verkehrsinfrastruktur Ulmenstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung (Bewertung Zustand: 1.7) 500m2

145'000

Verkehrsinfrastruktur Salinenstrasse Belagsarbeiten in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung (Bewertung Zustand: 1.9) 1000m2

240'000

Verkehrsinfrastruktur Bruderholzstrasse Belagsarbeiten Bruderholzstrasse in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung

540'000


Aufgabenbereich Liegenschaft/Strasse Kommentar 2014 2015 2016 2017 2018

Verkehrsinfrastruktur Bölchen-/Passwangstrasse Belagsarbeiten Bölchenstrasse/Passwangstrasse in Abhängigkeit von Realisierung Wasserleitung

540'000

Verkehrsinfrastruktur Fröschenweg Bauvorhaben Fröschenweg 80'000

Verkehrssicherheit Strassenbeleuchtung Ersatz Leuchten und neues Beleuchtungskonzept. 180'000 180'000 180'000 40'000 40'000

GGA GGA Die Stromversorgung des HUB GGA ist nicht abgesichert. 150'000

GGA GGA Antennenanschlussgebühren. -5'000 -5'000 -5'000 -5'000 -5'000

Wasserversorgung Hardstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 500'000

Wasserversorgung Lärchengartenstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 200'000

Wasserversorgung Rüttihardstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 300'000

Wasserversorgung Bruderholzstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 300'000

Wasserversorgung Friedofsrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 260'000

Wasserversorgung Bölchenstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 130'000

Wasserversorgung Sternenfeldstr. - Hafenstr. Ordentlicher Leitungsersatz. 500'000

Wasserversorgung Dinkelbergstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 300'000 300'000

Wasserversorgung Amselstrasse Ordentlicher Leitungsersatz.

Wasserversorgung Buchenstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 100'000

Wasserversorgung Ulmenstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 80'000

Wasserversorgung Salinenstrasse Ordentlicher Leitungsersatz. 100'000

Wasserversorgung Fröschenweg Neue Leitung / Anschluss Überbauung 400'000

Wasserversorgung Bermenweg Ersatz alte Wasserleitung im Bermenweg. In Koordination mit Strassensanierung der PoS

120'000

Wasserversorgung Wasseranschlussgebühren Wasseranschlussgebühren. -20'000 -20'000 -20'000 -20'000 -20'000

Wasserversorgung Einnahmen Hausanschlüsse Hausanschlüsse. -50'000 -50'000 -50'000 -50'000 -50'000

Totale 4'870'000 3'145'000 3'056'000 625'000 1'835'000

Ausgaben 5'280'000 3'555'000 3'191'000 760'000 1'970'000

Einnahmen -410'000 -410'000 -135'000 -135'000 -135'000

Nettoinvestitionen 4'870'000 3'145'000 3'056'000 625'000 1'835'000


Auflistung der Investitionen 2013/2014

Konto Bezeichnung Beschluss Kredit Ausgaben Ausgaben Verbleibender

Datum / Art

2013 2014 Ausgaben-

(Budget) (Budget) betrag

31.12.2014

FUNKTIONALE GLIEDERUNG

16'340'000.00 4'994'000.00 5'280'000.00 6'066'000.00

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG

600'000.00 250'000.00 350'000.00 .00

0221.5290.01 Projekte, Zentrumsentwicklung 2013 10.12.2012 BU 80'000.00 80'000.00 .00

0221.5290.02 Zentrumsentwicklung 2014 10.12.2013 SV 350'000.00

350'000.00 .00

0224.5060.20 Erneuerung Hardware Rechenzentrum 10.12.2012 BU 170'000.00 170'000.00 .00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT

185'000.00 135'000.00 50'000.00 .00

1500.5040.09 Feuerwehrdepot Hofstrasse 4 10.10.2012 BU 25'000.00 25'000.00 .00

1620.5060.02 Zugfahrzeug Zivilschutz 10.12.2012 BU 60'000.00 60'000.00 .00

1620.5060.03 Materialersatz Zivilschutz 2013 10.12.2012 BU 50'000.00 50'000.00 .00

1620.5060.04 Materialersatz Zivilschutz 2014 10.12.2013 BU 50'000.00

50'000.00 .00

2 BILDUNG

6'467'000.00 2'067'000.00 400'000.00 4'000'000.00

2120.5060.01 Mobiliar Schulhäuser 10.12.2012 BU 275'000.00 275'000.00 .00

2170.5040.01 KIGA Stieracker Elektroinstallationen 10.10.2012 BU 60'000.00 60'000.00 .00

2170.5040.02 Kindergarten Stieracker 10.12.2013 BU 400'000.00

400'000.00 .00

2170.5040.05 Schulhaus Scheuerrain, Sanitäre Anlagen 10.12.2012 BU 75'000.00 75'000.00 .00

2170.5040.06 Kindergarten Scheuerrain 10.12.2012 BU 102'000.00 102'000.00 .00

2170.5040.08 Kindergarten Sternenfeld 10.12.2012 BU 55'000.00 55'000.00 .00

2170.5040.10 Schulhaus Sternenfeld 19.12.2011 SV 5'500'000.00 1'500'000.00 4'000'000.00

3 KULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE

696'000.00 410'000.00 150'000.00 136'000.00

3110.5040.01 Museumslift 18.06.2012 SV 136'000.00

136'000.00

3321.5030.04 Netzmodernisierung GGA 10.12.2012 BU 270'000.00 270'000.00 .00

3321.5030.05 Laufende Erschliessungen Expansionen 10.12.2012 BU 50'000.00 50'000.00 .00

3321.5060.21 Stromversorgung Hub GGA 10.12.2013 BU 150'000.00

150'000.00 .00

3412.5040.01 Schwimmhalle Birspark, Steuerung Wasseraufbereitung 10.12.2012 BU 90'000.00 90'000.00 .00


Konto Bezeichnung Beschluss Kredit Ausgaben Ausgaben Verbleibender

Datum / Art

2013 2014 Ausgaben-

(Budget) (Budget) betrag

31.12.2014

6 VERKEHR

3'205'000.00 1'265'000.00 1'460'000.00 480'000.00

6150.5010.01 Diverse Plätze und Wege 10.12.2012 BU 310'000.00 310'000.00 .00

6150.5010.02 Diverse Strassenerneuerung 2013 10.12.2012 BU 100'000.00 100'000.00 .00

6150.5010.03 Neubau Postbrücke 10.12.2013 BU 200'000.00

20'000.00 180'000.00

6150.5010.04 Belagsarbeiten Hardstrasse 10.12.2012 BU 325'000.00 325'000.00 .00

6150.5010.05 Belagsarbeiten Hardstrasse 10.12.2013 SV 700'000.00

700'000.00 .00

6150.5010.09 Belagsarbeiten Dinkelbergstrasse 10.12.2013 SV 600'000.00

300'000.00 300'000.00

6150.5010.10 Belagsarbeiten Amselstrasse 10.12.2012 BU 230'000.00 230'000.00 .00

6150.5010.12 Belagsarbeiten Buchenstrasse 10.12.2013 BU 180'000.00

180'000.00 .00

6150.5010.18 Belagsarbeiten Friedhofstrasse 10.12.2012 BU 50'000.00 50'000.00 .00

6150.5010.22 Belagsarbeiten Fröschenweg 10.12.2013 BU 80'000.00

80'000.00 .00

6150.5010.23 Strassenbeleuchtung 2013 10.12.2012 BU 180'000.00 180'000.00 .00

6150.5010.24 Strassenbeleuchtung 2014 10.12.2013 BU 180'000.00

180'000.00 .00

6150.5060.14 Ersatz Kommunalfahrzeug IDL 10.12.2012 BU 70'000.00 70'000.00 .00

7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG

5'102'000.00 782'000.00 2'870'000.00 1'450'000.00

7101.5030.06 Ersatz Anschlussleitungen 10.12.2012 BU 150'000.00 150'000.00 .00

7101.5030.07 Ersatz Wasserleitungen 10.12.2012 BU 150'000.00 150'000.00 .00

7101.5030.08 Leitungsersatz Hardstrasse 10.12.2013 SV 500'000.00

500'000.00 .00

7101.5030.15 Leitungsersatz Dinkelbergstrasse 10.12.2013 SV 600'000.00

300'000.00 300'000.00

7101.5030.16 Leitungsersatz Amselstrasse 10.12.2012 BU 150'000.00 150'000.00 .00

7101.5030.17 Leitungsersatz Buchenstrasse 10.12.2013 BU 100'000.00

100'000.00 .00

7101.5030.20 Fröschenweg Anschluss Überbauung 10.12.2013 BU 400'000.00

400'000.00 .00

7101.5030.21 Leitungsersatz Bermeweg 10.12.2013 BU 120'000.00

120'000.00 .00

7101.5060.23 Ersatz Wassermesser 2013 10.12.2012 BU 32'000.00 32'000.00 .00

7201.5030.01 Diverse Kanalsanierungen 2013 10.12.2012 BU 300'000.00 300'000.00 .00

7201.5030.02 Diverse Kanalsanierungen 2014 10.12.2013 BU 300'000.00

300'000.00 .00

7201.5030.03 Cisterna Dinkelbergstrasse 10.12.2013 SV 2'300'000.00

1'150'000.00 1'150'000.00

9 FINANZEN UND STEUERN

85'000.00 85'000.00 .00 .00

9630.5040.10 Sanitäre Anlagen Friedhofstrasse 28 10.12.2012 BU 85'000.00 85'000.00 .00

Legende Beschlussarten: SV = Sondervorlagen / BU = Budget


Übersicht Budgetprämissen

IST PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN

PARAMETER FINANZPLANUNG 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Bevölkerung

10'338

10'400

10'450

10'500

10'550

10'600

10'650

Preisentwicklung (LIK) -0.7% -0.1% 0.7% 1.5% 1.6% 1.5% 1.5%

Steuerfuss 62% 62% 62% 62% 62% 62% 62%

Steuersatz Ertragssteuern 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

Steuersatz Kapitalsteuern 0.275% 0.275% 0.275% 0.275% 0.275% 0.275% 0.275%

Ausgleichsniveau

2'354.5 2'384.5 2'408.0 2'433.0 2'458.0 2'483.0 2'508.0

NFA: Fiktiver Steuerfuss natürliche Personen in%: 54.439% 54.439% 54.439% 54.439% 54.439% 54.439% 54.439%

NFA: Fiktiver Steuerfuss juristische Personen, Ertragssteuer in%: 4.673% 4.673% 4.673% 4.673% 4.673% 4.673% 4.673%

NFA: Fiktiver Steuerfuss juristische Personen, Kapitalsteuer in%: 0.271% 0.271% 0.271% 0.271% 0.271% 0.271% 0.271%

NFA: Abschöpfungssatz der Gebergemeinden in%: 15.381% 15.381% 15.381% 15.381% 15.381% 15.381% 15.381%

Ergänzungsleistungen pro Einwohner AHV (in Fr.)

165.0 165.0 108.0 110.0 112.0 114.0 116.0

Ergänzungsleistungen pro Einwohner IV (in Fr.) nv nv 65.0 67.0 69.0 71.0 73.0

Entwicklung Personalaufwand (Teuerung und ES) 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%

Kostenentwicklung Sachaufwand 0.0% 0.0% 0.0% -5.0% -5.0% -2.0% -2.0%

Fremdkapitalzinssatz 2.8% 2.5% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0%

Anzahl Kindergärten 1 u. 2, 01.10. 8 10 11 11 11 11 11

Anzahl Primarklassen 1, 01.10. 4 4 4 4 4 4 4






Anzahl Förderklassen 01.10. 7 6 6 6 6 6 6


Antrag des Gemeinderates

Antrag des Gemeinderates

Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung zu beschliessen:

1. Die Gemeindesteuern für das Jahr 2014 betragen unverändert:

- Natürliche Personen: 62 %

- Juristische Personen: 5,0 % des steuerbaren Ertrages als Ertragssteuern

- Juristische Personen: 2,75 ‰ Kapitalsteuer

2. Der Feuerwehrpflichtersatz für das Jahr 2014 wird unverändert auf 5 % des normalen Steuerbetrages aus Einkommen

festgesetzt. (Neu im Feuerwehrreglement geregelt).

3. Allen Globalbudgets der Aufgabenbereiche 2014 und dem sich ergebenden Defizit von CHF 28‘360‘535 wird zugestimmt.

4. Dem Investitionsbudget 2014 mit Nettoinvestitionen von CHF 4‘870‘000.- wird zugestimmt.

5. Der IAFP 2014 – 2018 inkl. Sollstellenplan wird genehmigt.


Bericht der Rechnungsprüfungskommission

Prüfungsauftrag und –durchführung Die Rechnungsprüfungskommission (RPK) hat den Integrierten Aufgaben- und Finanzplan (IAFP) 2014 - 2018 der Gemeinde Birsfelden gemäss den Bestimmungen des Gemeindegesetzes und der Gemeindefinanzverordnung respektive der ab 1.1.2014 geltenden Gemeinderechnungsverordnung geprüft. Dabei wurde unter Berücksichtigung des Kriteriums der Wesentlichkeit wie folgt vorgegangen:

Beurteilung der Plausibilität der Globalbudgets der Aufgabenbereiche für das Jahr 2014 aufgrund des Vergleichs mit dem Voranschlag 2013. Wegen der Umstellung auf HRM2 konnte kein Vergleich mit der Rechnung 2012 durchgeführt werden. Das Budget 2013 wurde gemäss den Vorgaben des Kantons auf das neue harmonisierte Rechnungsmodell 2 (HRM2) umgeschlüsselt.

Berücksichtigung sonstiger wesentlicher Informationen (Erläuterungen des Gemeinderates, Abteilung Finanzen, etc.)

Einholen zusätzlicher Informationen bei den zuständigen Personen Ergebnis des Budgets 2014 Das Budget 2014 weist mit einem Nettoaufwand von CHF 28'360'535 einen ausserordentlich hohen Aufwandüberschuss aus. Die Nettoinvestitionen sind mit CHF 4'870'000 veranschlagt. Der Finanzierungsfehlbetrag beträgt CHF 33'907’855. Bemerkungen zum Budget 2014 Laufende Rechnung Das Budget 2014 ist von folgenden einmaligen Positionen geprägt

Auf der Aufwandseite: Ausfinanzierung der Basellandschaftlichen Pensionskasse (BLPK): CHF 27 Mio.

Auf der Ertragsseite: Buchgewinn durch Auflösung Spezialfinanzierung GGA : CHF 3 Mio. (Massnahme aus dem Masterplan, Vorbehältlich der Zustimmung zur Sondervorlage)

Ohne diese Sondereffekte wäre für das Jahr 2014 ein Fehlbetrag von 4.36 Mio. Fr. zu budgetieren. Das resultierende strukturelle Defizit steigt damit unvermindert weiter an und beträgt auch in den weiteren Jahren des Planungszeitraums (2015-2018) je ca. CHF 3 Mio. Die negative Entwicklung wird insbesondere durch folgende Faktoren verursacht:

Mehraufwand im Bildungsbereich (+CHF 1 Mio.)

Mehraufwand in der Pflegefinanzierung (+CHF 0.7 Mio.)

Mehraufwand im Bereich „Soziales“ (v.a. Abnahme der subsidiären Leistungen/Rückerstattungen, +CHF 1.4 Mio.)

Diese sind im Wesentlichen grösstenteils nicht direkt durch die Gemeinde beeinflussbar. Zudem werden neu Kosten in den Bereichen Anschaffungen Informatik, Projekt-entwicklungen, etc. von insgesamt rund 0.7 Mio. Fr. über die Laufende Rechnung verbucht (bisher Investitionsrechnung, als Folge von HRM2). Die RPK stellt fest, dass der Gemeinderat die Zuspitzung der finanziellen Lage der Gemeinde erkannt hat. Die bisherigen und geplanten Massnahmen im Rahmen des Masterplans sind für die Lösung der aktuellen Situation aber auch längerfristig bei weitem nicht ausreichend. Pläne zur unmittelbaren Korrektur wurden zwar geprüft (u.a. Verkauf Tafelsilber, Steuererhöhungen), im vorliegenden Budget aber nicht umgesetzt, sondern zur tieferen Analyse ins Jahr 2014 verschoben.


Eigenkapital Das Eigenkapital (Stand 2012: CHF 12.5 Mio.) wird durch die Umstellung auf HRM2 zwar um rund CHF 8 Mio. erhöht (Neubewertung des Finanzvermögens). Durch den oben aufgeführten budgetierten Verlust im 2014 von CHF 28.4 Fr. resultiert Ende Jahr trotzdem ein Bilanzfehlbetrag von rund CHF 7.8 Mio.. Dies bedeutet, dass die Gemeinde Birsfelden Ende 2014 mit CHF 7.8 Mio. überschuldet sein wird. Dieser Fehlbetrag wächst gemäss Finanzplan bis Ende 2018 auf CHF 21 Mio.. Gemäss den aktuellen kantonalen Vorschriften müssten diese Fehlbeträge innerhalb von fünf Jahren ausgeglichen werden. Andernfalls droht die Zwangsverwaltung durch den Kanton. Investitionsrechnung Die im Jahr 2014 geplanten Investitionen sind gemäss verwaltungsinterner Prioritätenliste auf ein Minimum reduziert. Auf die Gemeinde kommen in Zukunft aber hohe Investitionen zu (z.B. zusätzlicher Schulraum, evtl. Neugestaltung Zentrum). Prüfungsbefund und Antrag Da der Masterplan des Gemeinderats bisher noch nicht die gewünschte finanzielle Entlastung gebracht hat, fordert die RPK den Gemeinderat auf, bis spätestens zur Gemeindeversammlung vom 30.06.2014 kurz- bis langfristige kostensenkende bzw. ertragssteigernde Massnahmen und Lösungsansätze zu präsentieren. Dabei müssen auch unpopuläre Handlungsfelder diskutiert und in Betracht gezogen werden wie z.B. Leistungsabbau oder eine verstärkte gemeindeübergreifende Zusammenarbeit. Weiter soll der Dialog mit dem Kanton und weiteren Gemeinden gefördert werden. Dadurch soll verhindert werden, dass die finanziellen Defizite auf die nachfolgenden Generationen abgewälzt werden. Die Rechnungsprüfungskommission ist aufgrund der durchgeführten Prüfungen zum Schluss gekommen, dass das Budget 2014 der Gemeinde Birsfelden sachlich korrekt ist und die Bestimmungen der entsprechenden Gesetze und Verordnungen eingehalten sind. Sie empfiehlt der Gemeindeversammlung trotz des hohen Aufwandüberschusses, die Globalbudgets der Aufgabenbereiche für das Jahr 2014 und die Investitionen 2014 in der vorliegenden Form zu genehmigen und den Anträgen des Gemeinderates zuzustimmen. Für die Rechnungsprüfungskommission

Florian Dettwiler Samuel Bänziger Präsident Vizepräsident


Date post:	18-May-2020
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