Einbringung Kreishaushalt 2008
Kreistag 13. Dezember 2007
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Terminfahrplan
• Dezernentenkonferenz 11.10.2007
• Dienstbesprechung BM 14.11.2007
• Einbringung Kreistag 13.12.2007
• Verabschiedung 06.03.2008
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• 2007: Einnahmen: 239,8 Mio. €
Ausgaben: 264,8 Mio. €
Fehlbedarf: 25,0 Mio. € (einschl. Altfehlbeträge)
• 2008: Einnahmen: 243,0 Mio. €Ausgaben: 264,7 Mio. €Fehlbedarf: 21,7 Mio. €
(einschl. Altfehlbeträge)
150
170
190
210
230
250
270
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Ausgaben
Einnahmen
Haushaltsvolumen
4
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
Ausgaben nach Einzelplänenin Mio. €
11,8 19,29,9
3,7
116,7
83,8
4,611,1
2,7
1,3
Allg. Verwaltung Öff. Sicherheit Schulen
Kultur
Soziale SicherungGesundheitBau-/Wohnungswesen
Wirtschafts-förderung
Wirtsch. Unternehmen
Allg. Finanzwirtschaft
5
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
Zuschussbedarf
• 2006: 47,9 Mio. € (RE)
• 2007: 47,0 Mio. € erwartetes RE: 42,6 Mio. €
• 2008: 42,3 Mio. €
35
37
39
41
43
45
47
49
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Entwicklung der Sozialhilfe – örtlicher Träger
6
Kreishaushalt 2008 Entwurf
„Hartz IV“
• 2006: 23,8 Mio. € (RE)
• 2007: 23,1 Mio. € (Ansatz)
erwartetes RE: 17,7 Mio. €
• 2008: 17,7 Mio. €
0
5
10
15
20
25
Mio
. €2005 2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Zuschussbedarf im UA 4820
7
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• Wirtschaftl. Jugendhilfe2006: 10,8 Mio. €
2007: 11,3 Mio. €
2008: 11,9 Mio. €
• Tageseinrichtungen für Kinder2006: 12,1 Mio. €
2007: 12,8 Mio. €
2008: 12,6 Mio. €
7,0
8,0
9,0
10,0
11,0
12,0
13,0
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Wirtsch. Jugendhilfe
Tageseinrichtungen
Wirtschaftl. Jugendhilfe – Tageseinrichtungen f. Kinder
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• Gesamtvolumen
2007: 38,6 Mio. €
2008: 38,6 Mio. ۥ Anteil am Gesamtvolumen
VwH: 14,6 %• 1,34 Mio. € Erstattungen =
netto 37,3 Mio. € 0,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
übrige AusgabenPersonalausgaben
Personalkosten (HGr. 4)
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• Stetiger Stellenabbau von 721,5 (2001) auf 663,5;
• aber: EU-Vorgaben / Reformen Land
Stellen
721,5
699,5699,5
684676,5
669,5 664,5 661,5663,5
620
640
660
680
700
720
740
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Planung OBK inkl. EU-Vorgaben
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• 2006: 15,90 Mio. €
• 2007: 18,51 Mio. €
• 2008: 21,61 Mio. €
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
22,0
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Schlüsselzuweisungen
11
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• Landschaftsumlage2007: 48,2 Mio. € (16,5 %)
2008: 51,6 Mio. € (16,0 %)
+ 3,4 Mio. €
• Kreisumlage:2007: 127,9 Mio. € (46,79 %)
2008: 123,4 Mio. € (41 %)
- 4,5 Mio. €
0
20
40
60
80
100
120
140
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Landschaftsumalge
Kreisumlage
Landschaftsumlage - Kreisumlageaufkommen
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Haushaltssicherungskonzept
• Senkung um 5,79 %-Punkte auf 41 %
• Deutliche Reduzierung gegenüber bisherigem HSK
Entwicklung des Hebesatzes bis 2012
37,431138,339
41
46,7865
39,6
3537394143454749
2007 2008 2009 2010 2011 2012
KU 2008 HSK 2007
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Haushaltssicherungskonzept
2006: 30,7 Mio. €
2007: 25,0 Mio. €
2008: 21,7 Mio. €
2009: 18,3 Mio. €
2010: 13,4 Mio. €
2011: 7,0 Mio. €
2012: Ausgleich
Entwicklung Fehlbeträge bis 2012 (einschl. Altfehlbeträge)
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
30,0
35,0
Mio. €
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Haushaltsjahr
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Altfehlbeträge
• Problematik beim Wechsel von der Kameralistik zur Doppik
• Fixierung im letzten kameralen Haushalt 2008• Forderung in Kreis-Eröffnungsbilanz / Verbindlichkeit bei
den Kommunen• Zusätzliche Anhebung der Kreisumlage, aber
kassenwirksam erst in Folgejahren• Keine zusätzliche Belastung der Kommunen gegenüber
bisherigem HSK• Abstimmung mit der Bezirksregierung Köln
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• KVHS2007: 0,1854 %2008: 0,1490 % (- 0,0364)
• Berufsschulen2007: 1,8984 %2008: 1,5925 % (- 0,3059)
• Jugendamt2007: 19,4544 %2008: 17,9851 % (- 1,4693)
02468
101214161820
Au
fko
mm
en
in M
io. €
2007 2008Haushaltsjahr
KVHSBerufsschulenJugendamt
Differenzierte Umlagen
16
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• 2006: 2,033 Mio. €
• 2007: 2,023 Mio. €
• 2008: 2,107 Mio. €
(bisheriges HSK: 2,105 Mio. €)
~ 0,8 % vom VwH-Volumen
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
1,4
1,6
1,8
2,0
2,2
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Freiwillige Aufgaben (Zuschuss)
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Verwaltungshaushalt
• Gr. 5 – 66 (Sächlicher Verw.- u. Betriebsaufwand)2007: 18,29 Mio. €
2008: 18,84 Mio. € (+ 3,0 %; entspricht O-Daten)
• Gr. 65 (Geschäftsausgaben)2007: 2,80 Mio. €
2008: 2,88 Mio. € (+ 2,7 %)
Sachkosten
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Vermögenshaushalt
• 2007:Einnahme/Ausgabe
14,36 Mio. €
• 2008:Einnahme/Ausgabe
15,03 Mio. €0
2
4
6
8
10
12
14
16
Mio
. €
2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Haushaltsvolumen
19
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Vermögenshaushalt
Ausgaben nach Einzelplänenin Mio. €
4,362,22
4,65
1,16
0,11
0,490,01
1,18
0,83
Allg. Verwaltung
Öff. Sicherheit
SchulenKultur
Soziale Sicherung
Gesundheit
Bau-/Wohnungswesen
Wirtsch. Unternehmen/ Grundvermögen Allg. Finanzwirtschaft
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Vermögenshaushalt
• Baumaßnahmen2007: 3,21 Mio. €2008: 7,51 Mio. €
• Bauunterhaltung (VwH)2007: 3,12 Mio. €2008: 3,18 Mio. €
• Übrige Investitionen2007: 3,23 Mio. €2008: 2,87 Mio. €
Investitionen / Unterhaltung d. beweglichen Vermögens
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Ausgaben f. Unterhaltung
Investitionen f. Baumaßnahmen
übrige Investitionen
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Schulden
Schuldenstand
2006: 46,7 Mio. €
2007: 46,2 Mio. €
2008: 49,2 Mio. €40,0
41,0
42,0
43,0
44,0
45,0
46,0
47,0
48,0
49,0
50,0
Mio
. €2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Entwicklung der Verschuldung
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Schulden
Tilgung2007: 2,25 Mio. €2008: 2,27 Mio. €
Zinsen2007: 2,45 Mio. € 2008: 2,60 Mio. €
Kassenkreditzinsen2007: 1,40 Mio. €2008: 0,93 Mio. €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
Mio
. €
2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Tilgung Zinsen Kassenkreditzinsen
Schuldendienst
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Kreishaushalt 2008 Entwurf
Allgemeine Rücklage
• Komplette Entnahme der Allgemeinen Rücklage im Haushaltjahr 2003
• Pflichtbestand: 4,9 Mio. €• Kein Auffüllen mehr
aufgrund Einführung NKF
Pflichtbestand / tatsächlicher Bestand
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
Mio
. €
2006 2007 2008
Haushaltsjahr
Pflichtbestand
tatsächl. Bestand
24
Kreishaushalt 2008 Entwurf
Aussichten
+ Höhere Umlagegrundlagen in der 2. Modellrechnung
+ voraussichtl. weitere Senkung des LVR-Hebesatzes um 0,3%-Punkte
auf 15,7 %
+ positives Rechungsergebnis 2007
- Übertragung Aufgaben und Personal der Versorgungs- und
Umweltverwaltung
- Risiken Sozialetat