Eckpunkte für den Haushalt 2017
Einbringungsrede des Landrates anlässlich des Kreistages am 15.12.2016
2
Eckpfeiler der Haushaltes 2017
Gestalten Entwicklungs-
potentiale fördern Infrastruktur
erhalten
Konsolidierung
Verschuldung abbauen
Gemeindefinanzen berücksichtigen
Konsolidierungspfad weiter erfolgreich beschreiten
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• Jahresbezogen ausgeglichener Haushalt • Abbau der Verschuldung, keine
Neuverschuldung • Klare Perspektive für Abbau
Altfehlbeträge
Entwicklung der Eckdaten im Finanzhaushalt (ohne Altfehlbetragsumlage; Kreisumlagehebesatz von 43,4 %)
4
Ein- und Auszahlungsarten Ist Ist Ist Ist Plan Plan
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Summe der lfd.
Einzahlungen
252.247.136 270.183.242 282.628.562 296.535.623 313.969.600 327.355.300
aus Verwaltungstätigkeit
Summe der lfd.
Auszahlungen
-248.727.982 -257.451.011 -270.647.138 -283.539.067 -304.072.400 -319.238.000
aus Verwaltungstätigkeit
Saldo der laufenden Ein-
und Auszahlungen
3.519.154 12.732.231 11.981.424 12.996.556 9.897.200 8.117.300
aus Verwaltungstätigkeit
Saldo der Zinsein- und
ausgaben
-3.460.319 -3.390.296 -3.273.814 -2.759.922 -2.609.400 -2.312.000
Saldo der ordentlichen Ein-
und Auszahlungen
58.835 9.341.935 8.707.610 10.236.634 7.287.800 5.805.300
Auszahlungen zur Tilgung
von Krediten für Investitionen
und
Investitionsförderungsmaßna
hmen
-5.175.614 -5.425.208 -8.440.920 -3.368.849 -6.530.000 -5.805.300
Summe (Unterdeckung
FHH)
-5.116.779,00 3.916.727 266.690 6.867.785 757.800 0
5
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
kumulativer Fehlbetrag -21.806.7 -17.889.9 -18.645.6 -13.703.1 -12.945.3 -12.175.9 -4.076.65 3.592.847 6.295.047
-30.000.000,00
-25.000.000,00
-20.000.000,00
-15.000.000,00
-10.000.000,00
-5.000.000,00
0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
Ku
mu
lierte
Feh
lbetr
äg
e
Entwicklung des kumulativen Fehlbetrags von 2012 - 2020
Auf dem Weg zur Einhaltung der Konsolidierungsvereinbarung
Maßgaben:
• Bis Ende 2016 auf 9,9 Mio. EUR,
• Notwendigkeit gegenüber den Plan 2016 einen Überschuss zu erwirtschaften
• Bis Ende 2018 auf 7,5 Mio. EUR
Raum zum Verteilen von Mittel aus vermuteten Überschüssen besteht nicht.
Wir werden es nur schaffen, wenn wir in der HH-Durchführung alle Kostenerstattungen für verauslagte Mittel erzielen (z. B. UMA) und vorhandene Mehrerträge und Minderausgaben für die Erfüllung der Konsolidierungsvereinbarung nutzen.
Positiv: klare Abbauperspektive mit der Konsolidierungsvereinbarung auch erfüllbar ist!
6
Überblick Verschuldung
7
-
20.000.000,00
40.000.000,00
60.000.000,00
80.000.000,00
100.000.000,00
120.000.000,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 V-Ist 2016 V-Ist 2017
Verschuldung in EUR 110.511.048,7 106.377.943,9 103.619.510,5 114.153.815,4 104.715.056,1 101.346.207,3 94.816.207,39 88.365.907,39
EUR
Entwicklung des Schuldenstandes
Überblick Verschuldung
8
-
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 V-Ist 2016 V-Ist 2017
EUR/EW 506,09 498,08 487,91 537,52 493,07 478,13 445,92 412,71
EUR
Verschuldung je Einwohner
Überblick Verschuldung im Vergleich der Landkreise
9
LRO LUP MSE NWM VG VR
voraussichtlicher Stand
Investkredite 31.12.201579.091.900 101.561.015 107.216.074 38.769.987 80.522.907 61.104.887
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
EU
R
voraussichtlicher Stand Investkredite 31.12.2015
LRO LUP MSE NWM VG VR
EUR/EW 375,64 479,14 408,58 249,70 338,07 273,88
0,00
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
EU
R/
EW
Investkredite per 31.12.2015 in EUR/EW
Entwicklungspotentiale erhalten und fördern
10
• Erhalt sozialer und kultureller Infrastruktur
• Erhalt materieller Infrastruktur
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Bezeichnung Ist 2012 Plan 2013 Ist 2013 Plan 2014 Ist 2014 Plan 2015 IST 2015 Plan 2016 Plan 2017
Schulsozialarbeit Kreismittel KM
261.833,48 113.600,00 107.201,66 140.400,00 139.536,25 143.200,00 159.450,13 261.100,00 298.000,00
Schullastenausgleich SSA KM 332.000,00 130.000,00 119.400,00 0,00 0,00
Jugendsozialarbeit Kreismittel 306.851,40 425.400,00 377.397,89 425.400,00 385.268,87 365.900,00 322.790,36 395.900,00 380.000,00
BuT Mittel Sozialministerium 311.804,94 268.500,00 263.642,78 0,00 3.090,96 0,00 0,00 0,00 0,00
Restmittel BuT 0,00 234.414,21 696.700,00 603.304,87 780.000,00 776.423,10 845.300,00 830.000,00
ESF-Mittel Schulsozialarbeit 457.732,00 460.000,00 449.377,54 534.100,00 518.677,55 582.000,00 548.292,42 573.600,00 588.900,00
ESF-Mittel Jugendsozialarbeit 401.763,09 413.900,00 405.796,88 503.000,00 513.248,47 470.000,00 423.889,53 480.400,00 479.800,00
Mittel Kommunen für SSA 375.000,00 303.000,00 339.000,00 372.400,00 388.240,24
Mittel Kommunen für JSA 402.000,00 439.000,00 444.500,00 412.000,00 408.704,02
Personalkosten gesamt 2.790.400,00 3.171.600,00 3.244.000,00 3.340.700,00 3.373.644,26
Verstetigung der Jugend- und Schulsozialarbeit im Landkreis Ludwigslust-Parchim
• Auch eröffnet durch dosierten Umgang mit Restmittel Bildungs- und Teilhabe in den Vorjahren
• Auffangen der Personalkostensteigerung mit Kreismitteln
• Sachkostenerstattung an Träger mit 40 TEUR (ca. 400 EUR/Stelle)
12
13
2015 2016 2017
Datenreihen2 11.126.538,00 11.119.800,00 11.569.500,00
0,00
2.000.000,00
4.000.000,00
6.000.000,00
8.000.000,00
10.000.000,00
12.000.000,00
14.000.000,00
EUR
Schwerpunkt Schulen Zuschuss Schulen ohne Schullastenausgleich
Erhalt der Infrastruktur – Gestaltungsaufgabe für die Zukunft
• HH 2017 setzt in wesentlichen Bereichen der Unterhaltung der Infrastruktur Schwerpunkte
• Erhöhung der Mittel für Gebäudeunterhaltung an Schulen:
• Erhöhung der Mittel für Unterhaltung der Straßen:
14
2012 2013 2014 2015 2016 2017
832.237 648.978 959.758 1.407.594 1.073.600 1.400.000
2012 2013 2014 2015 2016 2017
1.092.721 1.092.625 1.225.369 1.314.075 1.485.000 2.325.000
Ausbau von Breitband-Internet mit 50 MBit/sec im Landkreis
• Umsetzung des Kreistagsbeschlusses vom 10.12.2015 (II-2015/0978)
• Förderung von zunächst 3 Projektgebieten und weiteren 13 Projektgebieten in Höhe von insgesamt 213 Millionen Euro Fördermitteln
• Personal- und Sachkosten zur Umsetzung in 2016/2017 betragen 135.000,00 Euro, welche im Interesse der Gemeinden über die Kreisumlage finanziert werden
Durch Wahrnehmung dieser freiwilligen Aufgabe seitens des Landkreises für die Gemeinden ist eine fast 90 prozentige Versorgung der Flächen mit Breitband-Internet möglich.
15
16
-20.000.000,00
0,00
20.000.000,00
40.000.000,00
60.000.000,00
80.000.000,00
100.000.000,00
120.000.000,00
140.000.000,00
160.000.000,00
180.000.000,00
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Auszahlungen für Investitionen 6.305.387,47 18.857.964,44 2.236.433,52 7.278.167 24.159.800 176.592.900
Einzahlungen für Investitionen 6.950.144,06 19.631.607,42 5.296.913,44 5.285.526,00 23.785.200 176.366.700
Saldo der Ein- und Auszahlungen fürInvestitionen
644.756,59 773.642,98 3.060.479,92 -1.992.641,00 -374.600 -226.200
EUR
Entwicklung der Investitionen 2012-2017
Bemühungen zu angemessenen Ersatzinvestitionen sind in den Folgejahren weiter zu intensivieren
• Werteverzehr übersteigt schon seit Jahren Investitionsvolumen, wie das Beispiel Kreisstraßen beim Verhältnis der Eigenanteile von Investitionen zu Nettoabschreibungen zeigt
17
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
28,6% 30,7% 25,6% 39,9% 40,2% 46,3% 34,0%
Angemessene Kreisumlage
18
Kreisumlage im Vergleich
19
Landkreis Kreisumlage-
grundlage
Kreisumlage-grundlage je
Einwohner (am
31.12.2015)
Kreisumlage-satz
Kreisumlage-volumen
Kreisumlage je Einwohner
2016 2016 2016 2016 2016
in EUR in EUR/Einw. in Prozent in EUR in EUR/Einw.
LUP 175.843.995 821,27 44,400 78.074.734 364,64
LRO 180.165.827 843,97 38,720 69.760.208 326,79
MSE 213.267.664 812,40 48,305 103.018.945 392,43
NWM 127.003.288 812,72 42,500 53.976.397 345,40
VG 187.149.412 785,16 47,000 87.960.224 369,03
VR 182.388.200 811,26 46,480 84.774.035 377,08
Summen/ Durchschnitts-werte je Einwohner
1.026.113.197 814,46 Gew.Durch-
schnitt 45,3345572
463.490.532 355,06
Daten zur Kreisumlage 2017 (Hebesatz 44,4 % und 43,4 %)
20
Entwicklung der Umlagegrundlagen, Hebesätze und Zahlbeträge 2011 - 2017
Jahr Kreisumlage-
grundlagen
Kreisumlage-
grundlagen
Kreisumlage-
hebesatz
Kreisumlage Kreisumlage
in EUR in EUR/EW in Prozent in EUR in EUR/EW
2011 141.508.400 641,98 60.547.200 274,69
2012 150.498.708 689,21 42,9966 64.709.328 296,34
2013 162.616.774 750,21 42,9966 69.919.684 322,57
2014 165.708.162 780,27 43,87 72.696.171 342,30
2015 172.131.930 812,08 43,87 75.514.278 356,26
2016 175.840.548 826,98 44,40 78.073.203 367,18
2017 * 188.051.043 878,28 44,40 83.494.663 389,96
2017 188.051.043 878,28 43,40 81.614.153 381,17
* Bevölkerung Stand 31.12.2015
21
Entwicklung Steuereinnahmen der Gemeinden 2008-2014
2008 2012 2013 2014 2015
Steuerkraftmesszahl 122.147.950,55 131.996.400,73 134.869.312,27 141.444.575,62
LUP Steuer IST-
Aufkommen 96.797.279 € 119.339.602 € 128.582.000,00
131.035.730,00 139.564.675
LUP - Gewerbesteuer 35.398.860 € 48.467.015 € 51.141.000 47.348.273 52.136,255
Differenz IST
Steuern/Steuerkraftmess-
zahl -2.808.349 € -3.414.401 € -3.587.703 € -1.879.900
LUP-Schlüsselzuweisungen
Gemeinden 69.611.405 € 41.851.341 € 45.470.634 42.993.000 49.180.271
Finanzierungsrahmen
Steuern und
Schlüsselzuweisungen 166.408.684 € 161.190.943 € 174.052.634
174.028.730,00 188.744.946
22
Unzureichendes Ausschöpfen der Einnahmepotentiale bei den Gemeinden
Gebiet
Gewogene Hebesätze in %
Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer
2014 2015 2014 2015 2014 2015
Landkreis Mecklenburgische Seenplatte 279 290 409 413 362 353
Landkreis Rostock 273 284 358 363 315 319
Landkreis Vorpommern-Rügen 310 323 387 393 355 357
Landkreis Nordwestmecklenburg 265 271 383 399 327 340
Landkreis Vorpommern-Greifswald 278 292 372 392 368 368
Landkreis Ludwigslust-Parchim 284 298 342 351 303 321
Durschnitt ka Gemeinden 294 362 327
Rang LK LUP 5. 5. 1. 1. 1. 2.
23
2012 2013 2014 2015
Überschuss 80.503.988 76.201.197 95.703.433 101.634.92
Unterdeckung -9.471.012 -11.952.08 -16.540.14 -16.294.31
-18.000.000,00 €
2.000.000,00 €
22.000.000,00 €
42.000.000,00 €
62.000.000,00 €
82.000.000,00 €
102.000.000,00 €
Entwicklung der liquiden Mittel / Kassenkredite per 31.12.
Überschuss
Unterdeckung
24
0
20
40
60
80
100
120
140
2014 2015
28 35
121 114
unausgeglichener Haushalt ausgeglichener Haushalt
Anzahl der Gemeinden
Haushaltsausgleich FHH 2015 kumulativ:
Haushaltsausgleich FHH kumulativ Lage der Gemeinden mit fehlenden HH-Ausgleich – Von 35 Gemeinden haben 2015 14 Gemeinden ihr Defizit
verringert (insges. 2,04 Mio. EUR)
– 3 Gemeinden sind 2015 erstmals in Unterdeckung gerutscht
– 17 Gemeinden seit Doppik-Umstellung
– Dav. 2 seit 2003 durchgängig, 1 ab 2008, 1 ab 2009
– 35 Gemeinden mit fehlenden HH-Ausgleich leisten sich
freiwillige Ausgaben von 3,709 Mio. EUR
– Das sind 0,89 % - 11,58 % der Aufwendungen des EHH
– 17 von diesen 35 haben unterdurchschnittliche Hebesätze
bei Grst. A, 8 bei Grst. B und 2 bei GwSt, 2 in allen der
Steuerarten, 2 in zwei Steuerarten
Im LK noch keine Erdrosselung von einzelnen Gemeinden
feststellbar.
25
Schlussfolgerungen für die Kreisumlage 2017
• 43,40 % Kreisumlage
26
Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.