Betriebswirtschaftliches Fachgespräch Milch · notwendiger Milchpreis 33,9 2004/05 bis 2008/09...

Döbeln 16. September 2010

Betriebswirtschaftliches Fachgespräch Milch

17. September 2010 LfULG,Referat 24, Heber 2

Unternehmensziel

• Von der Unternehmensführung festgelegte und aus der Unternehmensvisionabgeleitete dominante Orientierungsgrößen für das unternehmerische Handeln. Unternehmensziele legen die wichtigsten Ergebnisse (z.B. Wachstum, Rentabilität, Liquidität, Gewinnmaximierung) fest, die durch unternehmerische Maßnahmen erreicht werden sollen.


Zielstellung des Controllings

Kurzfristig:

• frühzeitiges Erkennen von „Abweichungen“ vom Normalzustand

• Zeitnahes Eingreifen möglich, Minimierung negativer Auswirkungen

Kurz- bis mittelfristig:

• Weiterentwicklung des Betriebszweiges

• Vergleich mit ähnlich strukturierten Unternehmen / Betriebszweigen

• Ermittlung von Reserven – Arbeit an der Ausschöpfung der Reserven

Langfristig:

• Strategische Ausrichtung des Unternehmens / der Betriebszweige

• Ermittlung der betriebliche Potentiale - Zukunftschancen


Produktionstechnische Parameter

Milchleistung

Reproduktion

Aufzucht

Fruchtbarkeit

…….

Betriebszweiggewinn


54145472

5730

6562

6914

7393

76297790

8375

8607878588148891

8115

60965902

8034

58

258

172194

466479

236

161

244

81

260

232

178

29

77

352

5000

5500

6000

6500

7000

7500

8000

8500

9000

9500

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

ML

P-L

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tun

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Jah

r

0

100

200

300

400

500

600

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kg

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uh

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Jah

r

MLP-Leistung

Leistungssteigerung

Durchschnitt der

letzten 5 Jahre

155 kg

Quelle: LKV Sachsen


Sächsischer Milcherzeugerpreise (3,7 % Fett, 3,4 % Eiweiß) im Jahresdurchschnitt

Euro/100 kg, ab Hof (Quelle:ZMP/ab 2009 BLE)

Ø 32,79 €

20062005200420032001 20022010

(vorl. Zahlen)20092007 2008

Ø 27,44 €Ø 29,69 € Ø 28,39 €Ø 27,82 € Ø 27,55 €

Ø 34,25 €

Ø 27,28 €

Ø 23,75 €

Ø 34,30 €

20

25

30

35

40

45

50

Eu

ro/1

00 k

g

LfULG


Quotenhandel in Sachsen 2008 bis 2010

7.715.445

4.463.235

718.537 7,0

26,827,6

4,0

11,0

8,0

14,0

31,0

26,025,0

23,022,122,7

26,7

34,934,5

0

2000000

4000000

6000000

8000000

10000000

12000000

(4)2008 (7)2008 (11)2008 (4)2009 (7)2009 (11)2009 (4)2010 (7)2010

Handelstermine

Qu

ote

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en

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kg

0

5

10

15

20

25

30

35

40

Ce

nt

je k

g m

ilch

Nachfrage

Handelsmenge

Quotenpreis

Milchpreis (3,7/3,4%)


Entwicklung Bestandsergänzungsrate, EKA und ZKZ

BR EKA ZKZ

2005 40,2 26,9 411

2006 42,0 26,7 412

2007 38,2 26,5 415

2008 38,1 26,3 415

2009 39,3 26,2 413

Quelle: LKV


Lebensleistung und Nutzungsdauer der gemerzten Kühe (vit)

20.000

21.000

22.000

23.000

24.000

25.000

26.000

27.000

Sachse

n-Anh

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Sachse

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Hessen vit

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kg

Mil

ch

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

Nu

tzu

ng

sd

au

er

in M

on

ate

n

Quelle: vit -Jahresbericht 2009


Nur jede 5. Kuh

hat eine Lebensleistung von > 30.000 kg Milch

Gesamtleistung der sächsischen Kühe

> 30.000 kg

11%

> 40.000 kg

6%

> 50.000 kg

5%

< 30.000 kg

78%

Quelle: LKV-Jahresbericht 2009


Nutzungsdauer und Gesamtleistung des lebenden

Bestandes

18.23618.284

19.158

18.933

18.040

18.909

18.656

18.432

18.899

18.714

20,0

21,0

22,0

23,0

24,0

25,0

26,0

27,0

28,0

29,0N

utz

un

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in M

on

ate

n

17.400

17.600

17.800

18.000

18.200

18.400

18.600

18.800

19.000

19.200

19.400

Gesam

tleis

tun

g i

n k

g M

ilch

Nutzungsdauer leb. Bestand Monate Gesamtleistung leb. Bestand kg


Abgangsursachen in % 2005 2006 2007 2008 2009

Verkauf 3,4 4,7 3,9 3,8 3,7Alter 0,8 0,9 0,9 0,8 0,8geringe Leistung 7,3 7,3 6,3 6,3 6,8Unfruchtbarkeit 15,3 15,2 16,1 17,1 17,4sonstige Krankheiten 14,3 12,8 12,4 11,9 10,7Euter 20,5 21,3 20,9 22,1 21,9Melkbarkeit 3,7 3,2 3,2 3,6 3,7Klauen 16,4 16,7 17,6 17,2 17,6Stoffwechsel 8,2 8,9 8 6,9 7,5sonstige Gründe 10 9,1 10,7 10,1 9,8

Abgangsursachen Sächsischer Milchkühe

Problemfelder sächsischer Milchkühe

Quelle: LKV


Wirtschaftsjahr 2008/09

Auswertungsgruppe Milchvieh mit Nachzucht - juristische PersonenKennziffer Mittelwert Topp

Milchleistung nach LKV in kg 9577 10507 8441 11898Marktproduktion Milch in kg 8962 9600 7702 11012

EUR je dt Milch EUR je dt Milch EUR je Kuh EUR je KuhSumme Leistungen 28,5 28,6 2177 3273Summe Direktkosten 18,8 17,0 1449 2165Summe Arbeitserledigungskosten 11,1 11,0 743 1450Summe Gebäudekosten 2,1 2,2 68 344Summe sonstige Kosten 2,2 2,7 30 647Summe Gesamtkosten 34,4 32,4 2530 3812Gewinn des Betriebszweiges -5,8 -3,8 -1072 233Gewinn des Betriebszweiges -3,1 -0,6 -822 557

Ökonomische Kennzahlen

Spanne


Natürliche Person mit Nachzucht

Abrechnungszeitraum

Milchleistung nach LKV: 8521 kg

Marktproduktion Milch: 7878 kg

Ergebnis (EUR): je Kuh/a je dt Milch

Milchverkauf 2500 31,7Summe Leistungen 2859 36,3

Summe Direktkosten 1548 19,6

Direktkostenfreie Leistung 1231 15,6

Summe Arbeitserledigungsk. 596 7,6

Summe Gebäudekosten 230 2,9

Summe sonstige Kosten 176 2,2

Summe Gesamtkosten 2571 32,6

Gewinn des Betriebszweiges o. entk.

Ausgleichszahlungen 301 3,8

Gewinn des Betriebszweiges nach kalkul.

Personalkosten o. entk.

Ausgleichszahlungen -140 -1,8

notwendiger Milchpreis 33,9

2004/05 bis 2008/09

Mittelwert 5 Jahre


Entwicklung Leistungen,Kosten und Gewinn nach kalk.

Lohnkosten

-10

0

10

20

30

40

50

2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

Cen

t je

kg

Mil

ch

Summe Leistung

Summe Kosten

Gewinn ohne A.




Entwicklung RR, EKA und ZKZ

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

2002/03 2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

RR

in

% u

nd

EK

A i

n M

on

ate

n

385

390

395

400

405

410

415

420

ZK

Z i

n T

ag

en

Reproduktionsrate

Erstkalbealter

Zwischenkalbezeit


Wirtschaftsjahr 2009

Auswertungsgruppe Milchvieh mit Nachzucht - juristische PersonenKennziffer Mittelwert Topp


je dt Milch je dt Milch je dt Milch je dt MilchSumme Leistungen 28,5 28,6 28,3 29,7Summe Direktkosten 18,8 17,0 18,8 19,7Summe Arbeitserledigungskosten 11,1 11,0 9,6 13,2Summe Gebäudekosten 2,1 2,2 0,9 3,1Summe sonstige Kosten 2,2 2,7 0,4 5,9Summe Gesamtkosten 34,4 32,4 32,8 34,6Gewinn des Betriebszweiges -5,8 -3,8 -13,9 2,1Gewinn des Betriebszweiges -3,1 -0,6 -10,7 5,1


Spanne


Juristische Person mit Nachzucht

Abrechnungszeitraum










Summe Gesamtkosten 3109 36,7Gewinn des Betriebszweiges o. entk.

Ausgleichszahlungen -116 -1,4


2004/05 bis 2008/09

Mittelwert 5 Jahre


Entwicklung Leistungen, Kosten und Gewinn

-10

0

10

20

30

40

50

2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

Cen

t je

kg

Mil

ch

Summe Leistung

Summe Kosten

Gewinn ohne A.





0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

45,0

2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

RR

in

% u

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EK

A i

n M

on

ate

n

385

390

395

400

405

410

415

420

ZK

Z i

n T

ag

en

Reproduktionsrate

Erstkalbealter

Zwischenkalbezeit


Wirtschaftsjahr 2008/09

Auswertungsgruppe Milchvieh ohne Nachzucht - juristische PersonenKennziffer Mittelwert Topp


EUR je dt Milch EUR je dt Milch EUR je Kuh EUR je KuhSumme Leistungen 34,3 33,6 2757 3431Summe Direktkosten 27,1 22,1 1682 2876Summe Arbeitserledigungskosten 9,6 9,4 706 969Summe Gebäudekosten 1,0 1,3 28 175Summe sonstige Kosten 3,6 3,1 196 420Summe Gesamtkosten 41,3 35,9 2894 4129Gewinn des Betriebszweiges -7,0 -2,3 -1037 200Gewinn des Betriebszweiges -4,2 0,9 -805 491


Spanne


Abrechnungszeitraum










Summe Gesamtkosten 3340 38,4

Gewinn des Betriebszweiges o.

entk. Ausgleichszahlungen -200 -2,3


2004/05 bis 2008/09

Mittelwert 5 Jahre

Juristische Person ohne Nachzucht



0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

45,0

2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

RR

in

% u

nd

EK

A i

n M

on

ate

n

390

395

400

405

410

415

420

ZK

Z i

n T

ag

en

Reproduktionsrate

Erstkalbealter

Zwischenkalbezeit



Entwicklung Leistungen, Kosten und Gewinn

-10

0

10

20

30

40

50

2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

Cen

t je

kg

Mil

chSumme Leistung

Summe Kosten

Gewinn ohne A.




Durchschnittsbestand 653EKA 26Haltungsdauer 690

Ergebnis (EUR):Summe Leistungen 1.599

Summe Direktkosten 1.032

Direktkostenfreie Leistung 579

Summe Arbeitserledigungsk. 373

Summe Gebäudekosten 71

Summe sonstige Kosten 128

Summe Gesamtkosten 1.599

Saldo Leistungen und Kosten 0

bereinigte Färsenaufzuchtkosten 1.536

Mittel der Färsenkosten über 5 Jahre


Reicht der Milchpreis und was tun?

Cent je kg Milch nat. Inhaltsstoffe

Notw. Milch-preis Mittel 5 Jahre

Milchpreis Schnitt 2010

Differenz

Jur. Person ohne Nz.

33,7 28,9 4,8

Jur. Person mit Nz.

32,3 28,9 3,4

Nat. Person mit Nz.

33,9 28,9 5,0


Notwendig für eine nachhaltige Milchproduktion

• Erzeugte Milch auch abliefern

• 100 % S Klasse ist ein muss

• Mehr Milch aus Grobfutter

• Effizienter Einsatz von Wirkstoffen

• Verbesserung der Aufzucht

• Verbesserung der RR und Lebensleistung

• …………


Milch aus Grobfutter

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

prozentualer Anteil

kg

EC

M

ECM LKV

Milch aus GF

78 %

6.082 kg


Qualität der Ablieferung im Mittel der letzten 5 Jahre

95,1

4,90,0

98,6

1,4 0,0

96,5

3,50,0

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

Verk. Milch S Verk. Milch 1 Verk. Milch 2

Pro

zen

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er

ab

geli

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Mil

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JPmNz

JPmNz

NPmNz

Qualität der Ablieferung 2008/09

99,5

0,5 0

98,4

1,6 0

97,5

2,5 00,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

Verk. Milch S Verk. Milch 1 Verk. Milch 2

Pro

zen

t d

er

ab

geli

efe

rten

Mil

ch

JPmNz

JPmNz

NPmNz

Nicht nur Geldeinbuße,

sondern auch Hinweis auf die Herdengesundheit und

Management


Milchmenge je AK

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

Mil

ch

men

ge i

n k

g


Zeitpunkt des Abganges

2005/06 2006/07 2007/08 2008/09

Zeitpunkt, Prozent

% % % %

1.Laktation 23,8 19,1 29,7 25,8

davon 100 Tage

49 45 54 60

2. und später 76,2 80,9 70,3 74,2


Zusammenfassung

• Das Mittel der letzten 5 Jahre zeigt die Notwendigkeit eines Milchpreises von 32 Cent

• die Gesamtkosten betrugen im Mittel zwischen 36,7 und 38,4 Cent je kg Milch

• Das durchschnittliche Betriebszweigergebnis über alle Rechtsformen lag im Schnitt der letzten 5 Jahre zwischen -1,4 und -2,3 Cent je kg Milch

• Die Aufzucht der Färse kostet am Tag 2,50 EUR und im Schnitt der letzen 5 Jahre 1.536 EUR

• Die Reproduktionsrate schwankt um die 40 %• die Lebensleistung gemerzter Kühe betrug in Sachsen

23.442 kg im abgelaufenen Kontrolljahr

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