Post on 06-Jul-2020
transcript
Wir machen den Weg freiWir machen den Weg frei
Umgang des Handwerksbetriebes mit der Bank
VR Bank Südpfalz
Ihr Referent am heutigen Tag
Clifford Jordan
Leiter
Firmenkundenbetreuung
und
Generalbevollmächtigter
der VR Bank Südpfalz eG
Gliederung des Vortrages
● Vorstellung der Bank● Kreditvergabe aus Sicht der Bank● Rating● Sicherheiten● Kapitaldienstfähigkeitsberechnung● Wichtige Unterlagen zur Kreditentscheidung
VR Bank Südpfalz eG – Zahlen und Fakten
Unsere Leistungsbilanz 2010(in Mio. Euro)
Steuerleistungen Bank 5,2
Steuerleistungen Mitarbeiter 3,4
Kaufkraft in der Region durch Gehaltszahlungen 11,9
Auftragsvolumen für heimische Wirtschaft 4,5
Spenden und Stiftungsmittel 0,3
Gesamtleistungen 2010 25,3
Unternehmensphilosophie der VR Bank Südpfalz im Firmenkundengeschäft
In der Region - für die Region
Wir zeigen uns draußen beim Kunden und machen Geschäfte, die wir nachvollziehen können.
Vertrauen kann man sich nicht kaufen - man muss es sich verdienen!
Situation der Handwerksbetriebe
● Traditionell hoher Fremdfinanzierungsbedarf
● Wenig Gewinnverwendung zur Stärkung der
Innenfinanzierungskraft
● ca.25% des Betriebsergebnisses wird für
Zinszahlungen verwendet
Situation der Handwerksbetriebe
● Großer Einfluss der Finanzierungskosten auf die
Ertragslage
● Hohe Bedeutung der Fremdfinanzierung,
insbesondere Bankkredite
Kreditvergabe aus Sicht der Bank
● Unternehmensfinanzierung wichtiger Bestandteil
unseres Geschäftsmodells
● Refinanzierung über Kunden oder am
Kapitalmarkt
● Einhaltung aufsichtsrechtlicher und
betriebswirtschaftlicher Rahmenbedingungen
● Unterlegung der Kredite mit Eigenkapital
Kreditvergabe aus Sicht der Bank
Wie kommt ein Kundenzinssatz zustande?
● Refinanzierungskosten
● Standardstückkosten
● Eigenkapitalverzinsung
● Risikokosten abhängig vom Rating und Besicherung
● Marge für die Bank
➔ Endzinssatz für den Kunden
Beurteilung einer Kreditanfrage
● Unternehmerpersönlichkeit
● Rating
● Sicherheiten
● Sinnhaftigkeit der Investition
● Kapitaldienstfähigkeit
➔ Zukunftsfähigkeit des Unternehmens
Begriff des Ratings
„Ratings stellen Aussagen über die Fähigkeit eines Schuldners dar, finanzielle Verpflichtungen vollständig und
fristgerecht erfüllen zu können. Es geht dabei insbesondere um die Ableitung von Wahrscheinlichkeiten über den Eintritt
von Leistungs- und Zahlungsstörungen während der Kreditlaufzeit.“
Ratings sind das Ergebnis eines Ratingprozesses. In Form einer Kennzahl werden die komplexen Zusammenhänge der Bonitätsbeurteilung verdichtet.
Thema Rating
✔ Methode zur Einschätzung der Kreditwürdigkeit
✔ Berechnung einer Ausfallwahrscheinlichkeit
✔ Einfluss auf den Zinssatz
Was wird beim Rating beurteilt?
● Aktuelle und künftige Vermögens- / Finanz- und
Ertragslage
● Kontoführung
● Branche
● Wettbewerbssituation
● Management
● Innerbetriebliche Organisation
Quantitative Faktoren
Fakten aus der Bilanz bzw. GuV
➔ Vermögenslage/-entwicklung
➔ Eigenkapitalquote
➔ Anlagenintensität
➔ Lagerdauer
➔ Ertragslage/-entwicklung
➔ Jahresüberschuss
➔ Umsatzrendite
Qualitative Faktoren
Jahresabschluss➔ Hohe stille Reserven?➔ Bilanzschönende Maßnahmen?
BWA➔ Wird die betriebswirtschaftliche Entwicklung
unterjährig dargestellt?➔ Wie ist die Aktualität und Qualität der BWA?➔ Gibt es signifikante Veränderungen in der Umsatz- /
Aufwandsentwicklung?
Qualitative Faktoren
Kontoführung➔ Anzahl der Überziehungstage?➔ Gab es Scheck- und Lastschriftrückgaben?➔ Werden Überziehungen mit der Bank
abgesprochen?
Qualitative Faktoren
Innerbetriebliche Organisation/Planung➔ Finanzplanung / Investitionsplanung➔ Kosten und Erlösplanung➔ Strategie➔ Ausreichende Erläuterung der wichtigen
Unternehmensentscheidungen gegenüber der Bank → Informationspolitik
Qualitative Faktoren
Management➔ Welche Ausbildung hat die Geschäftsleitung?➔ Welche berufliche Erfahrung hat die
Geschäftsleitung?➔ Gibt es eine Nachfolgeregelung?➔ Wurden die getroffenen Absprachen mit der Bank
eingehalten?➔ Art und Umfang des Versicherungsschutzes?➔ Fragen zum innerbetrieblichen Rechnungswesen
(Kostenrechnung, usw.)
Qualitative Faktoren
Markt / Branche➔ Abhängigkeit von Zulieferern und Abnehmern➔ Wettbewerbssituation / Konkurrenzintensität➔ Entwicklung des Unternehmens im Vergleich zur
Branche➔ Konjunkturabhängigkeit➔ Auftragslage / Auslastung➔ Produktpalette
Rating-Ergebnis
Das Rating prognostiziert nicht...➔ … ob ein Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … warum ein Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … welcher Kreditnehmer ausfallen wird.➔ … welches Volumen ausfallen wird.
Ratingkommunikation
● Wie sieht die Bank die Bonität des Unternehmens?
● Welche Stärken/Schwächen wurden analysiert?
● Wie kann das Rating verbessert werden?
● Welche Auswirkung hat das Rating auf den
Zinssatz?
Wie kann ich das Rating verbessern?
Wirtschaftliche Verhältnisse➔ Verbesserung der Eigenkapitalausstattung im Rahmen
der Möglichkeiten➔ Kapitalerhöhung aus privatem Vermögen➔ Selbstfinanzierung durch Gewinnthesaurierung➔ Angepasste Privatentnahmen
➔ Verbesserung der Ertragslage➔ Zeitnahe Fakturierung➔ Straffes Mahnwesen➔ Optimierung des Vertriebes➔ Effizienterer Einkauf
Wie kann ich mein Rating verbessern?
➔ Aktive Bilanzpolitik zur Verbesserung der Bilanzrelationen➔ Nutzung von Leasing und Factoring➔ Reduzierung der EK-Bindung im Anlagevermögen
(Verkauf von nicht betriebsnotwendigen Vermögens, Abbau von Lagerbeständen)
➔ Qualität und Zeitnähe der betriebswirtschaftlichen Unterlagen➔ Zeitnahe Einreichung➔ Offenheit und Transparenz insbesondere in
Bewertungsfragen
Wie kann ich mein Rating verbessern?
Kontoführung➔ Planung des Liquiditätsbedarfs und rechtzeitige
Abstimmung mit der Bank
Markt
➔ Verbesserung der Kunden- und Lieferantenstruktur
Unternehmen / Management➔ Rechtzeitige Regelung der Nachfolge➔ Aktive Gestaltung der Kommunikation mit der Bank
über alle wesentlichen Entwicklungen
Rating als Chance für Handwerksbetriebe
● Kreditvergabe wird objektiver und transparenter
● Kreditkonditionen werden insgesamt gerechter
● Ratingprozess intensiviert die Beziehung
zwischen Handwerksbetrieb und Bank
Rating als Chance für Handwerksbetriebe
● Handwerksbetrieb erhält betriebswirtschaftliche Analyse im Rahmen der Kreditvergabe
● Handwerker erhält individuelles Stärken- /
Schwächenprofil
● Rating ist ein Stück Risikofrüherkennung für
den Handwerker
Tipps für die Zusammenarbeit mit Ihrer Bank
● Insbesondere bei Kreditanträgen frühzeitig
Kontakt aufnehmen
● Gründliche Vorbereitung und Zusammenstellung
der erforderlichen Unterlagen
● Genügend Zeit mitbringen
● Bei wichtigen Gesprächen sollte der
Steuerberater dabei sein
● Kundenberater sollte Ihren Betrieb kennen➔ Termine gerne bei Ihnen
Tipps für die Zusammenarbeit mit Ihrer Bank
Wichtige Unterlagen zur Kreditentscheidung
● Unternehmens- / Investitionsbeschreibung● Jahresabschluss● Aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertungen● Auftragslisten● Forderungsbestand● Übersicht über die Verbindlichkeiten● Planrechnung / Rentabilitätsvorschau● Liquiditätsplan
Thema Sicherheiten
● Welche Sicherheiten stehen zur Verfügung?
● Wie werden Sicherheiten bewertet?
➔ Grundschulden
➔ Abtretung von Forderungen
➔ Sicherungsübereignung
➔ Bürgschaften
Kapitaldienstfähigkeit
● Ist der Kreditnehmer in der Lage seine Verbindlichkeiten dauerhaft zu bedienen
● Ermittlung des Cash Flow➔ Betriebsergebnis➔ Zinsen➔ Abschreibung
● Ermittlung Kapitaldienst➔ Rückzahlungsraten
Erwartungshaltung des Kunden
● Transparente Entscheidungswege
● Schnelle Entscheidungen
● Kompetente Ansprechpartner
● Kommunikation auf Augenhöhe
● Faire Konditionen
● Ganzheitliche Beratung
Unternehmensmanagement (Managementunterstützung, betriebswirtschaftliche Beratung)
(Liquidität und Zahlungsverkehr)
Risiko und Absicherung
Betriebliche Altersvorsorge
Investition und Finanzierung
Vermögens-anlage
(des Unterneh-mens)
Private Finanzplanung(Finanzplanung des Unternehmens)
VR-FinanzPlanMittelstand
Nac
hfol
gepl
anun
g
Existenzgründung
VR FinanzPlanMittelstand